渤海匯金鑫泉平衡混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
渤海匯金鑫泉平衡混合型發(fā)起式證券投資
基金托管協(xié)議
基金管理人：渤海匯金證券資產管理有限公司
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人----------------------------------------------1
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則----------------------------------2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查--------------------------3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查-------------------------------10
五、基金財產的保管-------------------------------------------------10
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行-----------------------------------------14
七、交易及清算交收安排---------------------------------------------18
八、基金資產凈值計算和會計核算-------------------------------------22
九、基金收益分配---------------------------------------------------29
十、基金信息披露---------------------------------------------------30
十一、基金費用-----------------------------------------------------32
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管-------------------------------34
十三、基金有關文件檔案的保存---------------------------------------35
十四、基金管理人和基金托管人的更換---------------------------------35
十五、禁止行為-----------------------------------------------------38
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算-------------------------39
十七、違約責任-----------------------------------------------------41
十八、爭議解決方式-------------------------------------------------42
十九、托管協(xié)議的效力-----------------------------------------------42
二十、其他事項-----------------------------------------------------43
二十一、托管協(xié)議的簽訂---------------------------------------------43
鑒于渤海匯金證券資產管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效
存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能
力，擬募集發(fā)行渤海匯金鑫泉平衡混合型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于恒豐銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于渤海匯金證券資產管理有限公司擬擔任渤海匯金鑫泉平衡混合型發(fā)起
式證券投資基金的基金管理人，恒豐銀行股份有限公司擬擔任渤海匯金鑫泉平衡
混合型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確渤海匯金鑫泉平衡混合型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基金”
或“基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)
議；
除非另有約定，《渤海匯金鑫泉平衡混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》
（以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議
時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：渤海匯金證券資產管理有限公司
住所：深圳市前海深港合作區(qū)南山街道桂灣五路128號基金小鎮(zhèn)對沖基金中
心506
法定代表人：齊朝暉
成立時間：2016年5月18日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會，證監(jiān)許可〔2016〕3號
注冊資本：11億元人民幣
組織形式：有限責任公司（法人獨資）
存續(xù)期間：持續(xù)經營
（二）基金托管人
名稱：恒豐銀行股份有限公司
注冊地址：濟南市歷下區(qū)濼源大街8號
法定代表人：辛樹人
成立時間：1987年11月23日
批準設立機關及批準設立文號：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)復〔2006〕
484號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可〔2014〕204號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：1112.09629836億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據
根據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券
投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、基金合同及其他有關規(guī)定訂立
本托管協(xié)議。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資比例、投資限制等進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券
選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基
金托管人對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行上
市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）、債
券（包括國內依法發(fā)行和上市交易的國債、央行票據、金融債券、企業(yè)債券、公
司債券、中期票據、短期融資券、超短期融資券、政府支持機構債券、政府支持
債券、地方政府債券、公開發(fā)行的次級債券、可轉換債券（含可分離交易可轉債）、
可交換債券及其他經中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產支持證券、債券回購、
銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨以及法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但需符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，在履行適當程序后，本
基金可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：股票資產投資比例為基金資產的20%-70%；每個
交易日日終在扣除國債期貨和股指期貨合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期
日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備
付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適
當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
本基金的投資組合遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票資產占基金資產的比例為20%-70%；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨、股指期貨合約需繳納的交易保證金
后，本基金保持不低于基金資產凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債
券，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的10%；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超
過該資產支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部證券投資基金投資于同一原始權益人的各類
資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金參與股指期貨、國債期貨交易后，還應當遵守下列限制：
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證
券市值之和不得超過基金資產凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含
到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押
式回購）等；
2）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產
凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的15%；
3）在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的
股票總市值的20%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；本基金所持有的債券（不
含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋
差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；本基金在任何交易日內交易（不包括
平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
（12）基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
（13）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的15%；因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受
限資產的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（9）、（14）、（15）項另有約定外，因證券、期貨市場
波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中
國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在此期間，基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合
同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
（二）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投
資禁止行為進行監(jiān)督。
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)
定為準。
（三）基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分
之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行
審查。
（四）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶?
銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀
行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管理人在基金首次投資銀行間債券
市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理
人認可全市場交易對手。
基金管理人對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，應及時通
知基金托管人，新名單自基金托管人確認后生效，新名單生效前已與本次剔除的
交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據
市場情況需要調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式的，應向基金托管人
說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內與基金托管人確認，雙方共
同協(xié)商解決。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內的銀行間市場交易對
手進行交易，應及時提醒基金管理人，經提醒后基金管理人仍未改正的，基金托
管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
基金管理人負責對交易對手的資信控制和交易方式進行控制，按銀行間債券
市場的交易規(guī)則進行交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損
失，基金托管人不承擔由此造成的相應法律責任及損失，但應當予以必要的協(xié)助。
基金托管人根據銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，如基金托管人
發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管
人應及時提醒基金管理人，經提醒后基金管理人仍未改正并造成基金資產損失
的，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
（五）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并在基金投資存款之前及時提供給基
金托管人，基金托管人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定
進行監(jiān)督，如基金管理人未按要求提供存款銀行名單，導致基金托管人無法有效
履行監(jiān)督職責，由此造成的損失和責任均由基金管理人承擔。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
2、基金管理人與基金托管人應根據相關規(guī)定，明確雙方在相關協(xié)議簽署、
賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件
保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責，保護基
金份額持有人的合法權益。
3、基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查相關協(xié)
議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
4、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等
的各項規(guī)定。
（六）基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券，包括由法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)范的在發(fā)行時明確一定
期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證
券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
3、基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經基
金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制
度。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制
情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴?
述資料后兩個工作日內，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
4、基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法
規(guī)要求的有關書面信息?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整，并應至少于
擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)送至基金托管人。
5、基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關
問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有
權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充
書面說明，否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基
金財產損失的，基金托管人不承擔相應責任，并有權報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數據等進
行監(jiān)督和核查。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作中
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理
人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理
人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，
就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在
規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行
復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在上
述規(guī)定期限內糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或
者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人及時
改正。如基金管理人拒絕改正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法
規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及
時向中國證監(jiān)會報告。
（九）對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事
項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違法、違規(guī)行為，應及時報告中國
證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸?
理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等
投資所需賬戶，及時、準確復核基金管理人計算的基金資產凈值、各類基金份額
凈值，根據基金管理人指令辦理清算交收且如遇到問題應及時反饋、相關信息披
露和監(jiān)督基金投資運作是否對非公開信息保密等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因，并保證在規(guī)定期限內及時改正。
在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人
改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管
理人并改正等?；鸸芾砣擞袡嘁蠡鹜泄苋速r償基金或基金管理人因此所遭
受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出
警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經營機構的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人的正當指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產。如果基金財產在基金托管人保管期間未盡
保管責任導致?lián)p壞、滅失的，應由基金托管人承擔賠償責任。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a的
完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財產。
6、對于因為基金投資產生的應收資產和基金認購、申購過程中產生的應收
資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬
日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知并配合基金管理人采取
措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追
償基金的損失，基金托管人對此不承擔賠償責任，但應予以必要的協(xié)助與配合。
7、除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開設的募集賬戶，在基金募
集行為結束前，任何人不得動用。有效認購款項在基金募集期內產生的利息將折
算為基金份額（份額類型為投資者認購時選擇的相應類別），歸基金份額持有人
所有?；鹉技诋a生的利息以登記機構的記錄為準。
2、基金募集期滿或基金提前結束募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金
提供方及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》、基金合同等有關規(guī)
定后，基金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的
基金銀行賬戶，基金托管人在收到資金當日出具相關證明文件，基金管理人在規(guī)
定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，
出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具
的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的銀行賬戶，并
根據基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的一切貨幣收支活動，包
括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金
的銀行賬戶進行。
3、基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
（四）基金證券交收賬戶和證券資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶，賬戶名稱以實際開立為準。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經營機構開立證券資金
賬戶，并通知基金托管人。證券經營機構根據相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基
金開立證券資金賬戶并按照該證券經營機構開戶的流程和要求與基金管理人簽
訂相關協(xié)議?；鸸芾砣藨皶r將證券資金賬戶的相關信息以雙方認可的方式及
時通知基金托管人。證券資金賬戶用于基金證券交易結算資金的存管、記載交易
結算資金的變動明細以及場內證券交易清算，并與基金托管人開立的基金托管賬
戶或基金托管人指定的第三方存管銀行建立第三方存管關系。
4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用
并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、使用
的規(guī)定。
（五）債券托管與結算賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，在中央國債登記結算有限
責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結算賬戶，并代表基
金進行銀行間市場債券的結算。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定，在基金管理人和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規(guī)
則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（七）基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人
負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有，其中實物證券由基金托管人存放于
基金托管人的保管庫，應與非本基金的其他實物證券分開保管；也可存入登記機
構的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦
理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間因基金托
管人未盡保管責任導致的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔?；?
金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券及其他基金財產不承擔保
管責任，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。開立定期存款或協(xié)議存款賬戶的預留印鑒應
至少預留一枚基金托管人指定印章。對于任何的定期存款投資，基金管理人都必
須和存款機構簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權利和義務，該協(xié)議作為劃款指令
附件。在取得存款證實書后，基金托管人保管證實書原件?；鹜泄苋巳〉么婵?
證實書原件后，僅負責對存款證實書原件進行保管，不承擔存款證實書對應存款
的本金及收益的安全。存款行對所開立的存款證實書的真實性負責。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管
理人、基金托管人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金
管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡量保證基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨谥卮蠛贤炇鸷髮⒅卮蠛贤?
傳真、電子郵件或以雙方同意的其他方式發(fā)送給基金托管人。重大合同的保管期
限根據法律法規(guī)規(guī)定的最低期限執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件或復印件，未經雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉
移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產開展場內證券交易時，通過基金托管賬戶與證券
資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)實現(xiàn)基金托管賬戶與證券資金賬戶之間的資
金劃轉，即銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產開展場外交易時，向基金托管人發(fā)送場外交易資
金劃撥及其他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數據交換平臺發(fā)
送的電子指令、通過托管網銀發(fā)送的電子指令）、自動產生的電子指令（托管業(yè)
務系統(tǒng)通過預先設定的業(yè)務規(guī)則自動產生的電子指令）。電子指令一經發(fā)出即被
視為合法有效指令。基金管理人通過深證通金融數據交換平臺和托管網銀發(fā)送的
電子指令，基金托管人根據User ID唯一識別基金管理人身份，基金管理人應妥
善保管User ID，基金托管人身份識別后對于執(zhí)行該電子指令造成的任何損失基
金托管人不承擔責任。
（一）基金管理人對紙質指令發(fā)送人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人和專用電子郵箱向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內容包括被授權人名單、
預留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。
3、基金管理人應于基金托管人在收到授權文件原件后，通過電話方式或者
雙方認可的其他方式向基金托管人確認，授權文件即生效。如果授權文件中載明
具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并確認的時點，
如早于，則以基金托管人收到授權文件并確認的時點為授權文件的生效時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要
求的除外。
（二）指令的內容
1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款
指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶信息（含收款行大額支付行號）等，紙質指令還需加蓋預留印鑒
并由被授權人簽字。對深證通電子直連劃款指令發(fā)送的電子指令應包括但不限于
款項事由、支付時間、金額、賬戶等，電子指令一經發(fā)出即被視為合法有效指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令或傳真方式或電子郵件方式或其他基
金管理人和基金托管人雙方共同確認的方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易
權限內發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約
定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或
更改對交易指令發(fā)送人員的授權，并且基金托管人根據本協(xié)議確認后，則對于此
后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承
擔責任，授權已更改但未通知基金托管人及未經基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
對于銀行間同業(yè)市場債券交易，如果銀行間簿記系統(tǒng)已經生成的交易需要取
消或終止，基金管理人應書面通知基金托管人。
基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并電話確認，如
需劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所
必需的時間，指令一般應在指定到賬時點前2個工作小時發(fā)送（T＋0交收的指
令發(fā)送截止時間為當日15:00），并進行電話確認。對于基金管理人在指令發(fā)送
截止時間（15:00）之后發(fā)送的指令，基金托管人應盡力在指定時間內完成，但
不保證當日執(zhí)行完畢且不承擔相應責任。由于基金管理人的原因造成指令傳輸不
及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金
托管人承擔。
本基金資金賬戶發(fā)生的銀行結算費用等銀行費用，由基金托管人直接從資金
賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
2、指令的確認
基金管理人應指定專用電子郵箱發(fā)送相關指令，并書面通知基金托管人?；?
金托管人應指定專用電子郵箱接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名
單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托
管人應指定專人及時審慎進行表面一致性驗證有關內容，紙質指令還需驗證印鑒
和簽名，如有疑問必須及時通知基金管理人?；鹜泄苋藢澘钪噶顑H進行形式
審核。
3、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時基金資金賬戶有足夠的資金余
額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基
金合同和本協(xié)議的指令不得拖延或延遲執(zhí)行。如基金資金頭寸不足，基金托管人
及時通知基金管理人，基金管理人應補足資金并通知基金托管人繼續(xù)執(zhí)行該指
令，如基金管理人補足資金后預留的指令執(zhí)行時間不足，或者基金管理人補足資
金后未通知基金托管人繼續(xù)執(zhí)行指令，基金托管人不保證當日執(zhí)行完畢并不承擔
責任；如基金管理人未補足資金，基金托管人可不予執(zhí)行該指令，基金托管人不
承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，有權拒絕執(zhí)行，并應當及時提示基金管理人改正
后再予以執(zhí)行。如需撤銷紙質指令，基金管理人須通過授權郵箱向基金托管人發(fā)
送電子郵件（注明需要作廢指令的具體要素）并向基金托管人進行確認，基金托
管人收到通知并得到確認后，基金管理人可以要求基金托管人撤銷尚未執(zhí)行的劃
款指令。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人，
并在基金托管人執(zhí)行原指令之前送達基金托管人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令致使本基金的利益受
到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人造成損失的，
基金托管人應依法承擔相應的責任，基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其
他監(jiān)管規(guī)定，或者違反基金合同約定的除外。
（七）更換被授權人員的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應當至少提前一
個工作日通知基金托管人，同時基金管理人向基金托管人傳真或者電子郵件發(fā)送
新的被授權人的姓名、權限、預留印鑒和簽字樣本，并及時通過電話確認，確保
基金托管人收到后，授權文件即生效。如果變更授權文件中載明具體生效時間的，
該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件的時點，如早于，則以基金托管人
收到授權文件的時點為授權文件的生效時間。如基金托管人對授權文件內容有異
議，自基金托管人確認之日起生效?；鸸芾砣嗽诖撕笃邆€工作日內將授權變更
通知原件寄送至基金托管人，原件內容應與傳真件或者掃描件內容完全一致，若
有不一致的，以傳真件或者掃描件為準。逾期未交付原件，亦以傳真件或掃描件
的內容為準。
被授權人變更通知生效前，基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人
不得否認其效力。
基金托管人更換接收基金管理人指令的專用電子郵箱，應至少提前一個工作
日及時通知基金管理人。
（八）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人
與預留的授權文件內容表面一致性進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理
人。如果基金管理人的指令存在事實上未經授權、欺詐、偽造或未能及時提供授
權通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關指令或拒絕執(zhí)行有關指令而給基金
管理人或基金資產或任何第三方帶來的損失。
如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且已通知基金托
管人并經基金托管人電話確認，則對于在變更通知的生效日期后該指令發(fā)送人員
無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
2、基金托管人在履行監(jiān)督責任后，對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財
產造成的損失不承擔賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經營機構
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，由基金管理人與
基金托管人及證券經營機構簽訂本基金的證券經紀服務協(xié)議，明確三方在本基金
參與場內證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關資金交收、交易數據傳輸
過程中的職責和義務。
基金管理人應及時將本基金財產證券交易單元號、傭金費率等基本信息以及
變更情況以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經營機構，并與其簽訂期貨
經紀合同。基金管理人、基金托管人和期貨經營機構等可就基金參與期貨交易的
具體事項另行簽訂協(xié)議約定。
因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相
關交易規(guī)則為準。
（二）基金投資后的清算交收安排
1、清算與交割
（1）場內交易的清算交割
本基金通過證券經營機構進行的交易由證券經營機構作為中國證券登記結
算有限責任公司的結算參與人代理本基金進行結算。證券經營機構代理本基金財
產與中國證券登記結算有限責任公司完成證券交易及非交易涉及的證券資金結
算業(yè)務，并承擔由證券經營機構原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法完成的責任；
若由于基金管理人的投資行為造成基金投資清算困難和風險的，由基金管理人負
責解決，由此給基金資產造成的直接損失由基金管理人承擔。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協(xié)商解決。
（2）場外交易的清算交割
本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據基金管理人的指令辦
理。如因基金托管人的原因在清算上造成基金資產的損失，應由基金托管人負責
賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、
超賣等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應及時通知基金
管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給予必要的配合，由此給基金資
產造成的直接損失由基金管理人承擔。
基金托管人在完成相關登記結算公司通知的事項后應通知基金管理人。
（3）基金參與期貨交易后的清算交收安排
本基金通過期貨經營機構進行的交易由期貨經營機構作為結算參與人代理
本基金進行結算，并承擔由期貨經營機構原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法完
成的責任。
基金管理人、基金托管人和期貨經營機構可就基金參與期貨交易的具體事項
另行簽訂協(xié)議，明確三方在基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、期貨交
易、交易費用、數據傳輸以及風控控制與監(jiān)督等方面的職責和義務。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
（2）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符?；鸸芾砣?、基金托管人應按時核對交易所證券賬戶中的種類和數量，確
保每日交易結束后證券賬戶中證券的種類和數量與基金會計賬簿中的記載一致。
對于資金賬目及證券賬目，若基金管理人與基金托管人核對不一致，雙方應
積極查找原因并糾正。
（三）基金申購、贖回、轉換及分紅資金匯劃業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記
機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金及轉入資金的到賬情況并根據基金管理
人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構必須于每
個工作日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據
的準確、完整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數據（包括電子
數據），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；?
管理人向基金托管人發(fā)送的數據，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，上述事宜由基金管
理人負責并保證上述事宜按時進行。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事
人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金
管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；如果基金托管人未能按時撥付相關款項的，責任由基金托管人承擔。
因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理
人的原因造成，相應責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，資金劃出、贖回和
分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等除與投資指令相同外，其
他部分另行規(guī)定。
（四）申贖凈額結算
T+1日15:00前，登記機構根據T日基金份額凈值計算基金投資者申贖基金
的份額，基金管理人將登記機構確認的有效數據匯總傳輸給基金托管人?；鸸?
理人和基金托管人據此進行申購贖回的基金會計處理?；鹕曩彙②H回等款項在
基金管理人總清算賬戶和基金銀行賬戶之間交收。基金托管賬戶與基金清算賬戶
間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，即按照托管賬戶當日應收資
金（包括申購資金及基金轉換轉入款）與托管賬戶應付額（含贖回資金、贖回費、
基金轉換轉出款及轉換費）的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確
定資金交收額。當T日（T指交收當前工作日）存在托管賬戶凈應收額時，基金
管理人負責將托管賬戶凈應收額在T日15:00前從基金清算賬戶劃往基金托管賬
戶；當T日存在托管賬戶凈應付額時，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托
管賬戶凈應付額在T日12:00前劃往基金清算賬戶。
對于基金應收款，基金管理人將及時進行劃付并通知基金托管人，基金托管
人應及時查收，對于未準時劃付的資金，應通知基金管理人，由此產生的責任由
責任方承擔。
對于基金應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃付。對于
未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，由此產生的責任由
責任方承擔。
在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付
辦法參照基金合同有關條款處理。
（五）基金轉換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人
應及時告知基金托管人。
2、基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理。
3、本基金開展基金轉換業(yè)務應依照有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（六）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案應通知基金托管人，雙方核定后在規(guī)定媒介上
公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬
戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該
類基金份額的余額數量計算，均精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入。
基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家法律法規(guī)另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個估值日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。如遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
2、復核程序
基金管理人應每個估值日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產估值后，將各
類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人
按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、股指期貨、國債期貨、同業(yè)存單和銀行存款本息、
應收款項、資產支持證券、其它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估
值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易
的選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值；
（2）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的
情況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場
報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的
公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，采用在當前情況下適
用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提
供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照
第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。
（5）對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日
至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦
估值全價，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記期
截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
（6）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（7）本基金持有的國債期貨、股指期貨合約，一般以估值當日結算價進行
估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用
最近交易日結算價估值。
（8）因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值。
（9）本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內逐日計提應
收或應付利息。
（10）本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示，按相應利率逐日計
提利息。
（11）其他資產按法律法規(guī)或監(jiān)管機構有關規(guī)定進行估值。
（12）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估
值。
（13）當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以對本基金采用
擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓叫?。
（14）如果發(fā)生債券違約事件，第三方估值基準服務機構可在提供推薦價格
的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍及公允價值存在重大不確定性的
相關提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一致后，可采用價格區(qū)間中的數據作
為公允價值。
（15）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
具體第三方估值機構由基金管理人與基金托管人另行協(xié)商約定。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（三）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后
仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產凈值計算錯誤造成投資人或基金的損失，
以及由此造成以后估值日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的投資人或基金的
損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
托管協(xié)議的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、證券經紀商或登記
機構、或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損
失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直
接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數
據計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還
或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤
責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的
當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分
不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不
當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人和
基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原
則。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
會計制度執(zhí)行國家有關會計制度。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表與報告的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度
報表的編制，基金管理人應于每月終了后5工作日內完成；季度報告應在每個季
度結束之日起15個工作日內完成季度報編制并予以公告；中期報告應在上半年
結束之日起兩個月內完成編制并予以公告；年度報告應當在每年結束之日起三個
月內完成編制并予以公告?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀涍^符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸷贤Р蛔?個月的，基
金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表與報告復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基
金托管人在收到后應在2個工作日內進行復核。基金管理人在季度報告完成當
日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后5個工作日內完
成復核?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供給基金托管人復核，
基金托管人應在收到后10日內完成復核?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢?
有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后20日內完成復核?；?
管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真、電子郵件方式或雙方商定的
其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙
方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人向基
金管理人進行書面或者電子確認。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布
公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布
公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前向基金托
管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數據和編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數。
（三）基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準
日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面
值；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售
服務費，各類別基金份額對應的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別每一
基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基
金管理人可按照監(jiān)管部門要求履行適當程序并與基金托管人協(xié)商一致后，酌情調
整以上基金收益分配原則，并于變更實施日前在規(guī)定媒介上公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在
規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《流動性風
險管理規(guī)定》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定進行信息披露外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息
應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定
的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之
內。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)
議、基金產品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值
信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期
報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算
報告、投資資產支持證券的信息披露、參與股指期貨交易的信息披露、參與國債
期貨交易的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他
信息。基金年度報告中的財務會計報告需經符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務所審計后，方可披露。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等
公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，
對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項，應經基金托管人復核無
誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定出具基金托管情況報告。
基金托管人報告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行基金合同的情
況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
2、程序
按有關規(guī)定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草并經基
金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按
基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件
的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內容與所公告的內容
完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的1.00%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×1.00%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據
與基金管理人核對一致的財務數據，按照雙方約定的時間，自動在次月按照指定
的賬戶路徑從基金財產中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令，支付時
間及收款賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托管人。若遇法定節(jié)
假日、公休日等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據
與基金管理人核對一致的財務數據，按照雙方約定的時間，自動在次月按照指定
的賬戶路徑從基金財產中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令，支付時
間及收款賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行與基金托管人確認。若遇法定
節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務費
本基金C類基金份額的銷售服務費年費率為0.40%，銷售服務費計提的計算
公式如下：
H＝E×0.40%÷當年天數
H為每日C類基金份額應計提的銷售服務費
E為前一日C類基金份額的基金資產凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由
基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務數據，按照雙方約定的時間，自動
在次月按照指定的賬戶路徑從基金財產中一次性支付，基金管理人無需再出具劃
款指令，支付時間及收款賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托管
人。銷售服務費由基金管理人代收，基金管理人收到后按相關合同規(guī)定支付給基
金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（四）《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用、《基金合同》生效
后與基金相關的會計師費、審計費、律師費、訴訟費和仲裁費等、基金份額持有
人大會費用、基金的證券/期貨交易費用、基金的銀行匯劃費用、基金的賬戶開
戶費用和賬戶維護費用以及按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金
財產中列支的其他費用，根據有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列
入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。
（七）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會
權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內容至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托管人
保管?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┗鸱蓊~持有人名冊，基金管理人應
及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保管方式可以采
用電子或文檔的形式，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬?
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守
保密義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有
人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。重大合同的保管期限根據法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限執(zhí)行。
（二）合同檔案的建立
1、除本協(xié)議另有約定外，基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同
文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議
傳真或電子郵件發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用由基金資產承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人
核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用由基金資產承擔。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接
收基金財產和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或基金托管人應依據法律法規(guī)和
《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益
造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，
仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內容進行修改和調
整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產或者職務之便為基金份額持有
人以外的人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經營過程中任何尚未按法律
法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十）如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受上述規(guī)定的限制或以變更后
的規(guī)定為準。
（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有
關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金財
產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算報告
進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按各類基金份額在基金合同終
止事由發(fā)生時各自基金份額資產凈值的比例確定剩余財產在各類基金份額中的
分配比例，并在各類基金份額可分配的剩余財產范圍內按各份額類別內基金份額
持有人持有的基金份額比例進行分配。同一類別的基金份額持有人對該類別基金
份額的剩余資產具有同等的分配權。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠
償，僅限于直接損失。
如發(fā)生下列情況的，當事人可以免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權
而造成的損失等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職責
范圍內有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損
失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出
的合理費用由違約方承擔。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調解解決，如經
友好協(xié)商、調解未能解決的，任何一方當事人均有權將爭議提交中國國際經濟貿
易仲裁委員會，根據該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京市，仲
裁裁決是終局的，并對雙方當事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費
用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行基金合同和托管協(xié)議約定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)法律和臺灣地區(qū)的有關規(guī)定）管轄，并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草
案，應經托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽名（章），
協(xié)議當事人雙方根據中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)
會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽名或蓋章，并注明基金托管協(xié)
議的簽訂地點和簽訂日期。
渤海匯金鑫泉平衡混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf