浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券
投資基金托管協(xié)議
基金管理人：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
二零二五年四月
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...................................................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..........................................3
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..........................4
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查....................................12
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管.........................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行........................................................17
七、交易及清算交收安排.................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算................................................26
九、基金收益分配.............................................................................36
十、基金信息披露.............................................................................37
十一、基金費(fèi)用.................................................................................39
十二、基金份額持有人名冊(cè)的的登記與保管................................42
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存....................................................43
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................43
十五、禁止行為.................................................................................47
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算........................48
十七、違約責(zé)任.................................................................................50
十八、爭(zhēng)議解決方式.........................................................................52
十九、托管協(xié)議的效力.....................................................................52
二十、其他事項(xiàng).................................................................................53
二十一、托管協(xié)議的簽訂.................................................................53
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法
成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任
基金管理人的資格和能力，擬募集注冊(cè)浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有
期債券型證券投資基金；
鑒于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的
資格和能力；
鑒于浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司擬擔(dān)任浙商匯金錦利增強(qiáng)
30天持有期債券型證券投資基金的基金管理人，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份
有限公司擬擔(dān)任浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金
的基金托管人；
為明確浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金（以
下簡(jiǎn)稱“基金”或“本基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義
務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投
資基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱“基金合同”）中定義的術(shù)語(yǔ)在用于本托
管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條
款解釋。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見(jiàn)基金
合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
注冊(cè)地址：浙江省杭州市拱墅區(qū)天水巷25號(hào)
辦公地址：浙江省杭州市上城區(qū)五星路201號(hào)浙商證券大樓7層
郵政編碼：310020
法定代表人：盛建龍
成立日期：2013年4月18日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可字
[2012]1431號(hào)
公開(kāi)募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)資格文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可
[2014]857號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：12億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，公開(kāi)募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)
和中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其它業(yè)務(wù)
（二）基金托管人
名稱：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊(cè)地址：北京市東城區(qū)建國(guó)門內(nèi)大街69號(hào)
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號(hào)凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時(shí)間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]23號(hào)
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)銀監(jiān)復(fù)[2009]13號(hào)
組織形式：股份有限公司
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
注冊(cè)資本：34,998,303.4萬(wàn)元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；
代理政策性銀行、外國(guó)政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組
織或參加銀團(tuán)貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營(yíng)、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、
咨詢、見(jiàn)證業(yè)務(wù)；企業(yè)、個(gè)人財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算
資金存管業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務(wù)；合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理
開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)
務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基
金法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)
作辦法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱
“《信息披露辦法》”）、《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管
理規(guī)定》、《浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金基金
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)
的保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)
格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對(duì)手庫(kù)，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基
金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)
存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。
本基金投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上
市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或
注冊(cè)上市的股票）、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國(guó)債、央行票據(jù)、
金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融
資券、次級(jí)債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、
可交換債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、政府支持債券、公開(kāi)發(fā)行的證券公
司短期公司債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購(gòu)、銀行存款（包括定期
存款、協(xié)議存款、通知存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場(chǎng)
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工具、國(guó)債期貨、信用衍生品、經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊(cè)的公開(kāi)
募集證券投資基金（僅包括全市場(chǎng)的股票型ETF和基金管理人管理
的股票型基金和基金管理人管理的計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，不
包括QDII基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金、其他可投資公募基金
的非基金中基金、貨幣市場(chǎng)基金）以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基
金投資的其他金融工具（但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金對(duì)債券資產(chǎn)的投資比例不低于基
金資產(chǎn)的80%，本基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交
易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券資產(chǎn)的比例合計(jì)為基金資產(chǎn)的5%-20%（其
中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的5%，投資于港股通
標(biāo)的股票的比例不超過(guò)股票資產(chǎn)的50%）；本基金投資于證券投資基
金的市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括
股票（含存托憑證）、股票型基金以及計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，
其中，計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個(gè)條件之一：（1）
基金合同約定股票（含存托憑證）資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%
的混合型基金；（2）最近四個(gè)季度定期報(bào)告披露的股票（含存托憑證）
資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例均不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金。每個(gè)交易
日日終，在扣除國(guó)債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)
金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值
的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。
如果法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
對(duì)基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限
進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金對(duì)債券資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本
基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交
換債券資產(chǎn)的比例合計(jì)為基金資產(chǎn)的5%-20%（其中投資于境內(nèi)股票
資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的5%，投資于港股通標(biāo)的股票的比例不
超過(guò)股票資產(chǎn)的50%）；
（2）本基金投資于證券投資基金的市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（3）每個(gè)交易日日終在扣除國(guó)債期貨合約需繳納的交易保證金
后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以
內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購(gòu)
款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香
港同時(shí)上市的A+H股合計(jì)計(jì)算，不含本基金所投資的基金份額），其
市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10％；
（5）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的A+H
股合計(jì)計(jì)算，不含本基金所投資的基金份額），不超過(guò)該證券的10％，
完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此
條款規(guī)定的比例限制；
（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10％；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資
產(chǎn)凈值的20％；
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（8）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過(guò)該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（9）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過(guò)其各類資產(chǎn)支
持證券合計(jì)規(guī)模的10％；
（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)
本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本
次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開(kāi)放
式基金（包括開(kāi)放式基金以及處于開(kāi)放期的定期開(kāi)放基金）持有一家
上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的15%；
本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一
家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的
30%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開(kāi)放式基金以及
中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（12）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定
期開(kāi)放基金等）的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市
場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素
致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限
資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主
體為交易對(duì)手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）在任何交易日日終，本基金持有的買入國(guó)債期貨合約價(jià)值，
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，本基金持有的賣
出國(guó)債期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的債券總市值的30%；在任何
交易日內(nèi)，本基金交易（不包括平倉(cāng)）的國(guó)債期貨合約的成交金額不
得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國(guó)債期貨合約價(jià)值，
合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票
執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；
（17）本基金不持有具有信用保護(hù)賣方屬性的信用衍生品，不持
有合約類信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過(guò)本
基金中所對(duì)應(yīng)受保護(hù)債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護(hù)
賣方的各類信用衍生品名義本金合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理
人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人應(yīng)
在3個(gè)月之內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；
（18）除ETF聯(lián)接基金外，本基金管理人管理的全部基金持有
單只基金不得超過(guò)被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模
以最近定期報(bào)告披露的規(guī)模為準(zhǔn)；
（19）本基金投資于其他基金時(shí)，被投資的基金運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不
少于1年，最近定期報(bào)告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
（20）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
投資限制。
因證券市場(chǎng)波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基
金投資比例不符合上述（18）項(xiàng)規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在
20個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。除上
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述（3）、（12）、（13）、（17）、（18）情形之外，因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日
內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開(kāi)始。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對(duì)本協(xié)議第十五條第（十一）項(xiàng)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應(yīng)事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有
重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保
所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完整性、全面性。基金管理人有責(zé)
任保管真實(shí)、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時(shí)更新該名單。
名單變更后基金管理人應(yīng)及時(shí)發(fā)送基金托管人，基金托管人應(yīng)及時(shí)確
認(rèn)已知名單的變更。如果基金托管人在運(yùn)作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，
基金管理人仍違規(guī)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管
理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承
銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的
投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)
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行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)三分之二以
上的獨(dú)立董事通過(guò)?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
進(jìn)行審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對(duì)基金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投
資運(yùn)作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場(chǎng)交易對(duì)手名單。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的
銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易?；鸸芾砣丝梢詫?duì)銀行間債
券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行更新，如基金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要臨時(shí)
調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，應(yīng)向基金托管人說(shuō)明理由，在與
交易對(duì)手發(fā)生交易前與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人與基金托管
人完成確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開(kāi)始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)
則進(jìn)行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)合同履行情
況進(jìn)行監(jiān)督，但不承擔(dān)交易對(duì)手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒(méi)有按照事先約定的交易對(duì)手進(jìn)行交易時(shí)，基
金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)
損失和責(zé)任。如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供
銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場(chǎng)交易對(duì)
手。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對(duì)基金管理人投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
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合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險(xiǎn)控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額的基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金
到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基
金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對(duì)此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H
投資運(yùn)作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知
基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面
形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉
證，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上
述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人
依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)
定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報(bào)告中
國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書(shū)
面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的
合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)
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會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告
中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)
證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藷o(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)
會(huì)。
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核
查事項(xiàng)包括基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金
財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)
規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到通知后應(yīng)在下一工作日及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式給基金管理人發(fā)出
回函，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基
金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括
但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查基金財(cái)產(chǎn)的完整性和真
實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
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（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告
中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)
證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋藷o(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)
會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基
金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金
托管人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立
核算，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對(duì)于因?yàn)榛鹕曩?gòu)、投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人
負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)
沒(méi)有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)
行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)
任，但應(yīng)給予積極的配合和協(xié)助。
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7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)應(yīng)存于專用賬戶。該賬戶由基金管
理人或基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)開(kāi)立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有
關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集到的屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基
金托管人為本基金開(kāi)立的基金托管資金賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘
請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出
具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國(guó)注冊(cè)
會(huì)計(jì)師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管
理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金托管資金賬戶的開(kāi)立和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的基金托管資金賬戶的開(kāi)設(shè)和管理。
2、基金托管人應(yīng)以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)本基金的資
金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的
銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，
包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購(gòu)款，均
需通過(guò)本基金的基金托管資金賬戶進(jìn)行。
3、基金托管資金賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開(kāi)立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
4、基金托管資金賬戶的開(kāi)立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
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規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過(guò)基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開(kāi)立和管理
1、基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、
深圳分公司為本基金開(kāi)立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需
要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的
活動(dòng)。
3、基金托管人以自身法人名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司開(kāi)立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國(guó)證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司的一級(jí)法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開(kāi)立和開(kāi)戶回執(zhí)的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，
賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開(kāi)設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開(kāi)設(shè)、使用
并管理；若無(wú)相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶
開(kāi)設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）債券托管專戶的開(kāi)設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國(guó)人民銀行、中央國(guó)債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
本基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所
股份有限公司開(kāi)立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
債券的結(jié)算。基金管理人代表基金簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)
主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開(kāi)立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開(kāi)立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開(kāi)立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開(kāi)立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由
基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的
購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券等有價(jià)憑證在基金托管人保管期間
的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢?duì)
基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對(duì)于無(wú)法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提
供加蓋公章的合同復(fù)印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不
得轉(zhuǎn)移。
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六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來(lái)等有關(guān)事項(xiàng)?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用電子指令或傳真
或雙方共同確認(rèn)的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過(guò)基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過(guò)調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書(shū)，基金管理人認(rèn)可使
用客戶證書(shū)及相應(yīng)密碼辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，不會(huì)否認(rèn)其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時(shí)通過(guò)客戶證書(shū)和密碼認(rèn)證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導(dǎo)致的相應(yīng)后果由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人應(yīng)盡到合理注意義務(wù)，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時(shí)更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補(bǔ)丁等合理措施；設(shè)置
安全性較高的密碼，避免使用簡(jiǎn)單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書(shū)及相應(yīng)密碼。如發(fā)生客戶證書(shū)被盜用、密碼泄露等
情況，應(yīng)及時(shí)通知基金托管人進(jìn)行證書(shū)變更和密碼重置，在證書(shū)變更
和密碼重置之前造成的相應(yīng)后果，由基金管理人承擔(dān)。
當(dāng)電子指令無(wú)法正常發(fā)送時(shí)，雙方按傳真或雙方共同確認(rèn)的其他
方式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
（二）基金管理人對(duì)傳真方式或雙方商定的其他方式發(fā)送指令人
員的書(shū)面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人、專用傳真號(hào)碼或雙方商定的其他方
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式向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書(shū)面授權(quán)文件，該文件中應(yīng)
含有基金管理人預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒為基金托管人確定基金管理人
所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送授
權(quán)文件后，應(yīng)及時(shí)電話確認(rèn)，以保證基金托管人及時(shí)查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的傳真件或掃描件并經(jīng)基金管理人
電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效?；鸸芾砣藨?yīng)于通過(guò)傳真或雙方商定
的其他方式發(fā)送后合理時(shí)間內(nèi)將授權(quán)文件原件送達(dá)基金托管人，若基
金托管人收到的授權(quán)文件原件和傳真件或掃描件不一致，以傳真件或
掃描件為準(zhǔn)。
4、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)
定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃
款指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫(xiě)明款項(xiàng)事由、支付時(shí)
間、到賬時(shí)間、金額、賬戶資料等，并加蓋預(yù)留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令的發(fā)送與確認(rèn)
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過(guò)電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托管
行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時(shí)間視為指令到達(dá)
基金托管人時(shí)間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應(yīng)及時(shí)查詢指令狀態(tài)，
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發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應(yīng)立即與基金托管人聯(lián)系共同解決。
基金托管人通過(guò)客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、基金申
贖款信息以及管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、席位傭金等應(yīng)付款信息。
基金管理人應(yīng)對(duì)根據(jù)上述信息生成的電子指令進(jìn)行核對(duì)或確認(rèn)，基金
托管人不承擔(dān)由于提供上述信息造成生成指令金額錯(cuò)誤的責(zé)任，基金
托管人存在過(guò)錯(cuò)的除外。
基金管理人通過(guò)傳真方式或雙方商定的其他方式發(fā)送加蓋預(yù)留
印鑒的指令后，應(yīng)及時(shí)以電話方式向基金托管人確認(rèn)?；鸸芾砣藨?yīng)
在交易結(jié)束后將全國(guó)銀行間交易成交單加蓋預(yù)留印鑒后及時(shí)傳真或
雙方商定的其他方式給基金托管人，并電話確認(rèn)?；鹜泄苋酥付▽?
人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答復(fù)基金管理人的確
認(rèn)電話。指令或成交單到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人根
據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進(jìn)行表面一致性審查，及時(shí)審慎驗(yàn)證有
關(guān)內(nèi)容及印鑒，基金托管人對(duì)指令的真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。如有疑問(wèn)必
須及時(shí)通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個(gè)工作小時(shí)。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出
足夠的劃款時(shí)間，未準(zhǔn)備足夠資金，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的
損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對(duì)指令驗(yàn)證后，應(yīng)及時(shí)執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時(shí)，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時(shí)通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認(rèn)此交易指令無(wú)效，基金
托管人不承擔(dān)在及時(shí)通知后因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
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對(duì)于申購(gòu)新股等時(shí)效性要求高的指令，基金管理人必須及時(shí)將指
令發(fā)送至基金托管人并進(jìn)行電話確認(rèn)，為基金托管人預(yù)留充足的指令
處理時(shí)間。
對(duì)于資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應(yīng)及時(shí)通知
基金管理人，基金管理人確認(rèn)該指令不予取消的，以資金備足并通知
基金托管人的時(shí)間視為指令收到時(shí)間，因賬戶資金余額不足導(dǎo)致的投
資損失不由基金托管人承擔(dān)。
（五）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯(cuò)誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)暫緩、拒絕執(zhí)行，及時(shí)通
知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)
及時(shí)通知基金管理人，在基金托管人已經(jīng)依據(jù)本協(xié)議約定履行監(jiān)督職
責(zé)的情況下，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯(cuò)誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，
給基金份額持有人、基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人造成損失的，基金托管人
對(duì)由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。
（八）授權(quán)通知的變更
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1、基金管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少三
個(gè)工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁?shū)面的變更授權(quán)通
知文件，在加蓋公章后以傳真方式或雙方商定的其他方式發(fā)送給基金
托管人，同時(shí)以電話形式向基金托管人確認(rèn)。變更授權(quán)通知文件在基
金托管人收到相關(guān)文件傳真件或掃描件和基金管理人的電話確認(rèn)時(shí)
生效?；鸸芾砣嗽诖撕蠛侠頃r(shí)間內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基
金托管人。若原件與傳真件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
當(dāng)發(fā)生緊急情況，基金管理人需當(dāng)日變更被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人
員的權(quán)限時(shí)，被授權(quán)人變更通知自基金托管人收到通知且經(jīng)錄音電話
確認(rèn)送達(dá)時(shí)點(diǎn)生效。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)
至少提前1個(gè)工作日以傳真方式或雙方約定的其他方式發(fā)送基金管
理人?；鹜泄苋烁慕邮栈鸸芾砣酥噶畹娜藛T及聯(lián)系方式自基金
管理人電話確認(rèn)后生效。
（九）其他事項(xiàng)
1、基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金、基金份額持有人或基金管理人的
利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的
規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的相應(yīng)損失，基金托管人不承擔(dān)賠償
責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣、國(guó)債期貨交易的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、期貨
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經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序。基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營(yíng)
機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人。基
金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證
券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過(guò)該證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量、
回購(gòu)成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易
單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況及時(shí)以書(shū)面形式通知
基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來(lái)的變化以屆時(shí)有
效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金國(guó)債期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，
并與其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的
相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無(wú)明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)
構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因?yàn)榛鹜泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹳Y產(chǎn)的損失，應(yīng)
由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ?
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯(cuò)的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ?
要單獨(dú)結(jié)算的交易，造成基金財(cái)產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān)；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買、超賣等原因
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造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管
理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。
交易日（T日）日終，基金管理人應(yīng)保證基金托管資產(chǎn)資金賬戶
有足夠的資金可按時(shí)完成T+1日的資金交收。若基金托管資產(chǎn)資金賬
戶T日無(wú)法滿足T+1日交收要求時(shí)，對(duì)于基金托管人采用固定比例
最低備付金計(jì)收方式的，基金管理人應(yīng)于T+1日11:00前補(bǔ)足金額。
對(duì)于基金托管人采用差異化最低備付金比例計(jì)收方式的，基金管理人
應(yīng)最晚于T+1日8：30前補(bǔ)足金額，確?；鹜泄苋思皶r(shí)完成清算交
收。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時(shí)，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基
金托管人的劃款處理時(shí)間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)間和方式
（1）交易記錄的核對(duì)
基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。每個(gè)工作日
對(duì)外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿
上的交易記錄完全一致。若實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記
錄核對(duì)不一致，雙方應(yīng)積極查找原因并糾正。
（2）資金賬目的核對(duì)
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實(shí)，賬實(shí)相符。
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（3）證券賬目的核對(duì)
基金托管人應(yīng)按時(shí)核對(duì)證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會(huì)計(jì)賬簿中的記載一致。
（4）實(shí)物券賬目
實(shí)物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。
（三）基金申購(gòu)、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購(gòu)、贖回及轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人指定
的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金
的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換
開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。
3、基金管理人應(yīng)保證其委托的登記機(jī)構(gòu)必須于每個(gè)工作日向基
金托管人發(fā)送前一開(kāi)放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完
整。
4、登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)
（包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該
系統(tǒng)無(wú)法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜?
管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，上述事
宜由基金管理人所委托的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開(kāi)立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
（四）開(kāi)放式基金申購(gòu)、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
基金申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等款項(xiàng)采用軋差交收的結(jié)算方式。當(dāng)T日
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基金托管資金賬戶交收凈額為凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人應(yīng)在T日下午
15:00之前將凈應(yīng)收額從基金清算賬戶劃到基金托管資金賬戶；當(dāng)T
日基金托管資金賬戶交收凈額為凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)在T日上
午將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指
令將凈應(yīng)付額在T日上午12：00前從基金托管資金賬戶劃到基金清
算賬戶。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時(shí)查收資金是否到賬，
對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)到賬的資金，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，
由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令
及時(shí)進(jìn)行劃付。如果基金托管人在執(zhí)行指令時(shí)，賬戶余額不足支付，
以賬戶足額的時(shí)間為指令接收時(shí)間。因基金托管資金賬戶沒(méi)有足夠的
資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人的原因造成，
責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)，但基金托管人
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對(duì)基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，
基金管理人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及
時(shí)將資金劃入專用賬戶?；鸸芾砣嗽谙逻_(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人
留出至少兩個(gè)工作小時(shí)執(zhí)行指令?，F(xiàn)金分紅款劃付日，基金托管資金
賬戶交收凈額為凈應(yīng)付額時(shí)，基金托管人需將該款項(xiàng)與現(xiàn)金分紅款同
時(shí)在12:00前劃入專用賬戶?；鹜泄苋宋窗醇s定時(shí)間撥付，給投資
人造成損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任；因基金托管資金賬戶沒(méi)
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有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人的原
因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)，但基
金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
某一類別基金份額的基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基
金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001
元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)?；?
管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈
值，并按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)
基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送
基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同
和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)外公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金
會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對(duì)象
基金所擁有的股票、債券、證券投資基金、國(guó)債期貨合約和銀行
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、資產(chǎn)支持證券、信用衍生品、其它投資等資產(chǎn)
及負(fù)債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交
易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后
經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重
大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事
件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
2）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)
定的除外），選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)
日的估值全價(jià)進(jìn)行估值。
3）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定
的除外），選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日
的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值。
4）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含投資者回售權(quán)的固定收益品
種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間選取第三方估值
基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行
估值，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響?；?
售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)
的價(jià)格進(jìn)行估值。
5）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用當(dāng)前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)
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值；交易所市場(chǎng)掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)
值。
6）交易所上市交易的公開(kāi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；
實(shí)行凈價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息
作為估值全價(jià)。
（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交
易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的
市價(jià)（收盤價(jià)）估值。
2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票和債券，采用當(dāng)前情況下適用并
且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
3）對(duì)于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收益品種，
采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估
值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
4）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開(kāi)
發(fā)行股票、首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)公司股東公開(kāi)發(fā)售股份、通過(guò)大宗交
易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易
中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公
允價(jià)值。
（3）對(duì)全國(guó)銀行間市場(chǎng)上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方
估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)估值。對(duì)銀行間市
場(chǎng)上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)
品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)估值。對(duì)于含投資人回售權(quán)
的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間選
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取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦
估值全價(jià)估值，同時(shí)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影
響。回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長(zhǎng)待償期
所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。對(duì)銀行間市場(chǎng)未上市且不存在活躍市場(chǎng)的固
定收益品種，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信
息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
（4）本基金持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)
議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。
（5）基金估值方法
1）本基金投資于非上市基金的估值。
本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場(chǎng)基金，按所投資基金估值日的份額
凈值估值。
2）本基金投資于交易所上市基金的估值。
①本基金投資的ETF基金，按所投資ETF估值日的收盤價(jià)估
值。
②本基金投資的境內(nèi)上市開(kāi)放式基金（LOF），按所投資基金估
值日的份額凈值估值。
③本基金投資的境內(nèi)上市定期開(kāi)放式基金、封閉式基金，按所投
資基金估值日的收盤價(jià)估值。
3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估
值日無(wú)交易等特殊情況，本基金根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金
估值頻率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份
額凈值為基礎(chǔ)估值；
②以所投資基金的收盤價(jià)估值的，若估值日無(wú)交易，且最近交易
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日后市場(chǎng)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值；如最近
交易日后市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為
基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易
市價(jià)，確定公允價(jià)值；
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算
或拆分，本基金根據(jù)基金份額凈值或收盤價(jià)、單位基金份額分紅金額、
折算拆分比例、持倉(cāng)份額等因素合理確定公允價(jià)值。
4）當(dāng)基金管理人認(rèn)為所投資基金按上述第1）至第3）項(xiàng)進(jìn)行估
值存在不公允時(shí)，應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估
值標(biāo)準(zhǔn)確定其公允價(jià)值。
5）鑒于本基金允許投資由基金管理人管理的開(kāi)放式基金，基金
管理人和基金托管人需根據(jù)份額凈值信息進(jìn)行估值，本基金投資的開(kāi)
放式基金估值日單位凈值由基金管理人按照雙方約定的格式發(fā)送至
基金托管人指定郵箱，基金托管人按照基金管理人提供的份額凈值對(duì)
本基金投資的開(kāi)放式基金進(jìn)行估值。如因基金管理人估值日發(fā)送的份
額凈值錯(cuò)誤或無(wú)法于約定時(shí)間發(fā)送份額凈值導(dǎo)致的估值錯(cuò)誤，相關(guān)責(zé)
任由基金管理人承擔(dān)。
（6）本基金投資國(guó)債期貨合約，一般以國(guó)債期貨合約估值日的
結(jié)算價(jià)估值，估值當(dāng)日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生
重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
（7）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處
的市場(chǎng)分別估值。
（8）港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到港幣、美元、英
鎊、歐元、日元等主要貨幣對(duì)人民幣匯率的，應(yīng)當(dāng)以基金估值日中國(guó)
人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)為準(zhǔn)。
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（9）對(duì)于按照中國(guó)法律法規(guī)和基金投資內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交
易互聯(lián)互通機(jī)制涉及的境外交易場(chǎng)所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納
的各項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對(duì)于因稅收規(guī)定
調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，
基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股
票執(zhí)行。
（11）信用衍生品按第三方估值機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值價(jià)格進(jìn)行估
值，但基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，不因委托而免除；選定的第
三方估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格時(shí)，按照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
要求，采用合理估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
（12）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公
允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價(jià)值的方法估值。
（13）當(dāng)發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)
定價(jià)機(jī)制，以確?；鸸乐档墓叫浴?
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持
有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由
基金管理人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，
就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，
仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照基金管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果
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對(duì)外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按本部分第（二）條第2款有關(guān)
估值方法規(guī)定的第（12）項(xiàng)條款進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（2）由于證券/期貨交易所及登記結(jié)算公司等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力等非基金管理人與基金托管人原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行
檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理
人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極
采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金估值錯(cuò)誤的處理方式
1、當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生
估值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤；基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)
誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，并采取合理
的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的
0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)
誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并
報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；當(dāng)發(fā)生基金份額凈值錯(cuò)誤時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)
處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先
行賠付，基金管理人按差錯(cuò)情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
2、當(dāng)基金份額凈值錯(cuò)誤給基金和基金份額持有人造成損失需要
進(jìn)行賠償時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)
的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：
（1）本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。與本基金有
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關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致
時(shí)，按基金會(huì)計(jì)責(zé)任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造
成的損失，由過(guò)錯(cuò)方負(fù)責(zé)賠付。
（2）若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確
認(rèn)后公告，而且基金托管人未對(duì)計(jì)算過(guò)程提出合理疑義或要求基金管
理人書(shū)面說(shuō)明，基金份額凈值錯(cuò)誤且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)基金份額持有人或基金支付賠償金，就實(shí)際向
基金份額持有人或基金支付的賠償金額，其中基金管理人承擔(dān)50%，
基金托管人承擔(dān)50%。
（3）如基金管理人和基金托管人對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，
雖然多次重新計(jì)算和核對(duì)，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布
基金份額凈值的情形，以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)外公布，由此給基
金份額持有人和基金造成的損失，由過(guò)錯(cuò)方負(fù)責(zé)賠付。
（4）由于基金管理人提供的信息錯(cuò)誤（包括但不限于基金申購(gòu)
或贖回金額等），基金托管人在履行正常的復(fù)核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該
錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值錯(cuò)誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)
產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
3、基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈
值計(jì)算尾差，以基金管理人計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。
4、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
如果行業(yè)有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人
利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場(chǎng)或外匯市場(chǎng)遇法定節(jié)假
日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
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2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金
資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會(huì)計(jì)制度
按國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金管
理人獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)?；鹜泄苋税匆?guī)定
制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)。若基金管理人和基金托管人對(duì)會(huì)
計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)
不符，暫時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公
告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制并對(duì)外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
報(bào)告。月度報(bào)表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完
成；季度報(bào)告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)編制完畢并予以公
告；中期報(bào)告在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完畢并予以公告；年
度報(bào)告在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)編制完畢并予以公告?；鸷贤?
效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或
者年度報(bào)告。
2、報(bào)表復(fù)核
基金管理人在報(bào)表或定期報(bào)告完成當(dāng)日，對(duì)報(bào)表蓋章后，以加密
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傳真方式或雙方書(shū)面商定的其他方式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)
核。
基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供給基金托管
人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提
供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫?bào)告完成當(dāng)日，
將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30日內(nèi)
完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?bào)
告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到
后45日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人?；鸸芾?
人和基金托管人之間的上述文件往來(lái)均以傳真的方式或雙方商定的
其他方式進(jìn)行。
基金托管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管
理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬
務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無(wú)法達(dá)成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為
準(zhǔn)。核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋托管業(yè)
務(wù)專用章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見(jiàn)書(shū)，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
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九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤(rùn)按基金份額進(jìn)
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)
實(shí)際情況進(jìn)行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》
生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行
再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
對(duì)于收益分配方式為紅利再投資的基金份額，每份基金份額（原份額）
所獲得的紅利再投資份額的最短持有期限，與該原份額的最短持有期
限一致；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收
益分配基準(zhǔn)日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益
分配金額后不能低于面值；
4、同一類別內(nèi)每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響
的前提下，基金管理人在履行適當(dāng)程序后可對(duì)基金收益分配原則進(jìn)行
調(diào)整。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，
依照《信息披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)
行信息披露，擬公開(kāi)披露的信息在公開(kāi)披露之前應(yīng)予保密。除按《基
金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同、及其他有關(guān)規(guī)定
進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息
以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開(kāi)；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或
公開(kāi)。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、
基金凈值信息、基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金
年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、
基金份額持有人大會(huì)決議、清算報(bào)告、基金投資資產(chǎn)支持證券的信息
披露、基金投資國(guó)債期貨的信息披露、基金投資信用衍生品的信息披
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露、基金投資證券投資基金的信息披露、基金投資存托憑證的信息披
露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露、基金投資港股通標(biāo)的股票的信息
披露及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?bào)告需經(jīng)符合《中華人
民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露
程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過(guò)程中應(yīng)以保護(hù)基金份額
持有人利益為宗旨，誠(chéng)實(shí)信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基
金有關(guān)的信息披露事宜，對(duì)于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人
復(fù)核的事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過(guò)規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開(kāi)披露的信
息，基金托管人將通過(guò)規(guī)定媒介公開(kāi)披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露
基金信息：
（1）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法
準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（2）基金投資所涉及的證券/期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)
與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值時(shí)；
（4）法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或基金合同約定的情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人
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起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
投資者可以免費(fèi)查閱上述文件，在支付工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲
得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本
的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金對(duì)基金財(cái)產(chǎn)中持有的本基金管理人自身管理的基金部分
不收取管理費(fèi)。本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)
中持有的基金管理人自身管理的基金部分所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部
分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如
下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管理人自身
管理的其他基金部分所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金對(duì)基金財(cái)產(chǎn)中持有的本基金托管人自身托管的基金部分
不收取托管費(fèi)。本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)
中持有的基金托管人自身托管的基金部分所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部
分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如
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下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身
托管的其他基金部分所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服
務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.25%。
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)
凈值的相應(yīng)銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）基金的銀行匯劃費(fèi)用、基金的證券、期貨、信用衍生品交
易費(fèi)用、基金的開(kāi)戶費(fèi)用和賬戶維護(hù)費(fèi)用、基金合同生效后與基金相
關(guān)的信息披露費(fèi)用（但法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外）、基
金份額持有人大會(huì)費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律
師費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴訟費(fèi)、基金投資其他基金產(chǎn)生的其他基金的銷售費(fèi)
用（但法律法規(guī)禁止從基金財(cái)產(chǎn)中列支的除外）、因投資港股通標(biāo)的
股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用及按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定可
以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相
應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)
用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)
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用等不列入基金費(fèi)用。基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)
資費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等不列入基金費(fèi)用。以及其他
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)
目。
（六）本基金運(yùn)作前產(chǎn)生的可以從基金財(cái)產(chǎn)中列支的相關(guān)費(fèi)用由
基金管理人墊付，運(yùn)作后由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，
經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次日起3個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支
付給基金管理人。
（七）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付
方式和時(shí)間
1、復(fù)核程序
基金托管人對(duì)基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售
服務(wù)費(fèi)等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2、支付方式和時(shí)間
基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，
逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)雙方核對(duì)一致的
數(shù)據(jù)向基金托管人發(fā)送劃付指令，基金托管人于次月首日起5個(gè)工作
日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人和基金托管人。其中，C
類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)由基金管理人代付給銷售機(jī)構(gòu)。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無(wú)法按時(shí)支付的，順延
至最近可支付日支付。
（八）基金管理人運(yùn)用本基金財(cái)產(chǎn)申購(gòu)自身管理的其他基金
（ETF除外），應(yīng)當(dāng)通過(guò)直銷渠道申購(gòu)且不得收取申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)（按
照相關(guān)法規(guī)、基金招募說(shuō)明書(shū)約定應(yīng)當(dāng)收取，并記入基金財(cái)產(chǎn)的贖回
費(fèi)用除外）、銷售服務(wù)費(fèi)等銷售費(fèi)用。
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（九）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦
法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基
金管理人予以說(shuō)明解釋，如基金管理人無(wú)正當(dāng)理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊(cè)的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊(cè)，包括基金合同生效日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有
人大會(huì)權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人
名冊(cè)。基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱
和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊(cè)由登記機(jī)構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個(gè)交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供，不
得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人提交基金份額持有人名冊(cè)。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊(cè)應(yīng)于下月前十個(gè)工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會(huì)
權(quán)益登記日等涉及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持有人名冊(cè)應(yīng)于
發(fā)生日后十個(gè)工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。基金托管人不得將所保管的基
金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密
義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無(wú)法妥善保管基金份
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額持有人名冊(cè)，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和
其他相關(guān)資料。基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、
報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個(gè)工作日內(nèi)將合同
文本正本送達(dá)基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助
變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的；
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會(huì)解任；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)
月內(nèi)對(duì)被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，決議
自表決通過(guò)之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)
會(huì)指定臨時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中
國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的規(guī)定在
規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基
金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金
管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。
新任基金管理人或者臨時(shí)基金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)
總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)
行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用
從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)
的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會(huì)解任；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)
月內(nèi)對(duì)被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，決議
自表決通過(guò)之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)
會(huì)指定臨時(shí)基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中
國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的規(guī)定在
規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人
或臨時(shí)基金托管人與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)
行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用
從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或
合計(jì)持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露
辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，新
任基金托管人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原
任基金管理人或原任基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出
對(duì)基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基
金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的約定收取
基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
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（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來(lái)法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無(wú)需召
開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同
于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。基金托
管人不公平地對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對(duì)他人泄露基金經(jīng)營(yíng)過(guò)程中任何
尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開(kāi)披露的信息。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（八）基金管理人在沒(méi)有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高
級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
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合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十一）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
4、持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級(jí)基金和中
國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他基金份額；
5、持有基金中基金、其他可投資公募基金的非基金中基金和本
基金基金經(jīng)理管理的其他基金；
6、向其基金管理人、基金托管人出資；
7、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易
活動(dòng)；
8、法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政
法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的
變更應(yīng)按規(guī)定報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
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3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的其他終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基
金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)
的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)
指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自
履行職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定
的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管
基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事
務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法律意見(jiàn)書(shū)；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
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（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受
到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
3、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過(guò)程中發(fā)生的
所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資
產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金
份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符
合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)
所出具法律意見(jiàn)書(shū)后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于
基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清
算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
6、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少
于法定最低期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法
承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；對(duì)損失的賠償，僅限于直接經(jīng)濟(jì)損失。
（三）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接經(jīng)濟(jì)
損失進(jìn)行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行賠償，
另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況
的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)
證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使
其投資權(quán)而造成的損失等。
（四）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取
必要的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒(méi)有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一
步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而
支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出
現(xiàn)差錯(cuò)，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資者
損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭(zhēng)議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭(zhēng)議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過(guò)協(xié)商解決，
協(xié)商不能解決的，或自一方書(shū)面提出協(xié)商解決爭(zhēng)議之日起60日內(nèi)爭(zhēng)
議未能以協(xié)商方式解決的，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)
貿(mào)易仲裁委員會(huì)，仲裁地點(diǎn)為北京市，按照中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委
員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)雙方當(dāng)事
人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，
各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，不含港澳
臺(tái)地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對(duì)托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金募集注冊(cè)時(shí)提交的托
管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見(jiàn)修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（三）托管協(xié)議自生效之日對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式四份，基金管理人持二份、基金托管人持一份，
上報(bào)有關(guān)監(jiān)管部門一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語(yǔ)定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章、簽訂地、簽訂日。
本頁(yè)無(wú)正文，為《浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投
資基金托管協(xié)議》的簽字蓋章頁(yè)。
基金管理人：浙江浙商證券資產(chǎn)管理有限公司（公章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點(diǎn)：杭州
簽訂日：二〇年月日
基金托管人：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（公章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點(diǎn)：北京
簽訂日：二〇年月日
浙商匯金錦利增強(qiáng)30天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf