華夏中證港股通汽車產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
華夏中證港股通汽車產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證
券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
基金托管人：國信證券股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...............................................................................................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.......................................................................................2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.......................................................................3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...................................................................................9
五、基金財(cái)產(chǎn)保管.........................................................................................................................10
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行.....................................................................................................13
七、交易及清算交收安排.............................................................................................................16
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算.............................................................................................19
九、基金收益分配.........................................................................................................................26
十、信息披露.................................................................................................................................27
十一、基金費(fèi)用.............................................................................................................................29
十二、基金份額持有人名冊的保管.............................................................................................31
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存.............................................................................................32
十四、基金管理人和基金托管人的更換.....................................................................................33
十五、禁止行為.............................................................................................................................36
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.............................................................37
十七、違約責(zé)任.............................................................................................................................39
十八、爭議解決方式.....................................................................................................................41
十九、基金托管協(xié)議的效力.........................................................................................................42
二十、其他事項(xiàng).............................................................................................................................43
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.....................................................................................................44
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人（或稱“管理人”）
名稱：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：張佑君
設(shè)立日期：1998年4月9日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：2.38億元人民幣
存續(xù)期限：100年
聯(lián)系電話：400-818-6666
（二）基金托管人（或稱“托管人”）
名稱：國信證券股份有限公司
注冊地址：深圳市羅湖區(qū)紅嶺中路1012號國信證券大廈十六至二十六層
辦公地址：深圳市福田區(qū)福華一路125號國信金融大廈19樓
郵政編碼：518001
法定代表人：張納沙
成立時間：1994年6月30日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：證監(jiān)許可[2013]1666號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣96.12億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：證券經(jīng)紀(jì)；證券投資咨詢；與證券交易，證券投資活動有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問；
證券承銷與保薦；證券自營；證券資產(chǎn)管理；融資融券；證券投資基金代銷；金融產(chǎn)品代
銷；為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；股票期權(quán)做市；上市證券做
市交易。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、《公開募集證券投
資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡
稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《證券
投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《華夏中證港股
通汽車產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱
《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、
凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，保護(hù)基金
份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)
益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義部分具
有相同含義。若有抵觸，應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范
圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金主要投資于目標(biāo)ETF基金份額、標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)
投資目標(biāo)，基金還可投資于非成份股（含科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他中國證監(jiān)會注
冊或核準(zhǔn)上市的股票）、港股通標(biāo)的股票、債券(包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債
券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)
換債券、可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券)、衍生品（包括股指期貨、股票
期權(quán)、國債期貨）、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具（含同業(yè)存單、債券回購等）、銀行存
款以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)
定參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以將其納入投資范圍。
本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。每個交易日日終在扣除股
指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的
現(xiàn)金或者到期日在1年以內(nèi)的政府債券。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)
收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比
例進(jìn)行監(jiān)督：
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，遵守下列限制：
（1）本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證
金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在1年以內(nèi)的政府債券。其中，現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10％；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不
得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10％；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟?
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報(bào)告發(fā)布之日起
3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本
基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈
值的40%，進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不
得展期；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（12）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票
總市值的20%，在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價
值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（13）基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的15%；基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債
券總市值的30%；基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政
府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于
債券投資比例的有關(guān)約定；
（14）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價值與有價證券市值
之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%；其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年
以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（15）基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行
權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合
約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計(jì)算；
（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（17）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借
證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
②參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
③最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計(jì)算；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交
易的股票合并計(jì)算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（1）、（2）、（7）、（10）、（11）、（17）情形之外，因證券/期貨市場
波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限
制、目標(biāo)ETF申購、贖回、交易被暫?；蚪皇昭舆t等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊情形除外。因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指
數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo)ETF申購、贖回、交易被暫停或交收延
遲等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項(xiàng)規(guī)定的比例的，基金管
理人應(yīng)當(dāng)在20個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外；因證券市場波
動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述
（17）規(guī)定的，基金管理人不得新增證券出借業(yè)務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?
金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的
規(guī)定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，自動遵守屆時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止
行為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或
者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，
防范利益沖突。建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交
易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管
理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年
對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關(guān)聯(lián)交易的條件和要求，
本基金可不受相關(guān)限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關(guān)聯(lián)
交易的條件和要求進(jìn)行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，
基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進(jìn)行變更，該變更無須召開基
金份額持有人大會審議。
基金管理人應(yīng)事先向托管人提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人、與本機(jī)構(gòu)
有其他重大利害關(guān)系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單。基金管理人有責(zé)任確保關(guān)
聯(lián)交易名單的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并負(fù)責(zé)及時將更新后的名單發(fā)送給托管人。
基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守謹(jǐn)慎經(jīng)營的原則，配備技術(shù)系統(tǒng)
和專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制
風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人將對基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與復(fù)核。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，在履行適
當(dāng)程序后，本基金投資不再受相關(guān)限制，或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)，但需提前公告。
基金托管人履行了監(jiān)督職責(zé)，基金管理人仍違反法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定的投資
禁止行為而造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀
行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)
慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易對手所適用的交易
結(jié)算方式?；鸸芾砣擞胸?zé)任確保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則
由此造成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行
間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場
交易對手名單進(jìn)行交易。在基金存續(xù)期間基金管理人可以定期或不定期更新交易對手名單，
但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日書面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的
交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場需要
臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人書面說明理由，并在與
交易對手發(fā)生交易前1個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。如基金管理人在基金投資運(yùn)作
之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場交
易對手。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并
負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何
法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔(dān)
違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以但無義務(wù)對相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，然
后再向相關(guān)交易對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行
間債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照
事先約定的交易對手進(jìn)行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)
由此造成的任何損失和責(zé)任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確
定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金
投資銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人未向基金托管
人提供符合條件的存款銀行名單，基金托管人有權(quán)不對基金投資銀行存款的交易對手進(jìn)行
監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈
值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、
相關(guān)信息披露等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、《基金合
同》、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，有權(quán)及時以書面形式或雙方認(rèn)可的其他形式通知
基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個工作日及時核對，并以書面形式
或雙方認(rèn)可的其他形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告
中國證監(jiān)會。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管
人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即
通知基金管理人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令，基
金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約
定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金
托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要
求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度
等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權(quán)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時通知基
金管理人限期糾正。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出書面警告
仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人履行托管
職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬
戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，根
據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、無故未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定泄露基金投資信息等違反
《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形
式或雙方認(rèn)可的其他形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確
認(rèn)并以書面形式或雙方認(rèn)可的其他形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有
權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸?
理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時通知基金
托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基
金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不
改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
五、基金財(cái)產(chǎn)保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運(yùn)用、
處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和
其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理、獨(dú)立核算，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本協(xié)議的
約定保管基金財(cái)產(chǎn)。
6、對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，如基金托管人無法從
公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有
關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基
金托管人應(yīng)及時通知基金管理人。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)
當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人有義務(wù)在合理且必要的范圍內(nèi)配合基金管理人進(jìn)
行追償，但對此不承擔(dān)責(zé)任。
（二）募集資金的驗(yàn)證
募集期的認(rèn)購資金存入專門賬戶。基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金認(rèn)購金
額及發(fā)起資金提供方承諾持有期限符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，募集的
屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金應(yīng)劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管賬戶中，基金托管人
應(yīng)予以協(xié)助，并在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。由基金管理人聘請符合《中華人民共和國
證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，驗(yàn)資報(bào)告需對發(fā)起資金提供方及
其持有份額進(jìn)行專門說明。出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊
會計(jì)師簽字有效。
若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人在登記機(jī)構(gòu)
及托管人的協(xié)助下，按規(guī)定辦理退款。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
基金托管人應(yīng)以本基金名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開立基金資金賬戶（托管賬
戶），托管賬戶名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付，
本基金的銀行預(yù)留印鑒由托管人保管和使用。
基金托管人以基金托管人的名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)托管結(jié)算專戶。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用
基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金資金賬戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條
例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)
監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的其他規(guī)定。
基金托管人應(yīng)嚴(yán)格管理基金在基金托管人處開立的基金資金賬戶、定時核查基金資金
賬戶余額。
（四）基金證券賬戶與結(jié)算備付金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)
證券賬戶。
基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬戶，
并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基金管
理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何
證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)
拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)中國人民銀行、銀行間
市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立債券托管賬戶，持有人賬
戶和資金結(jié)算賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺確認(rèn)及資金的清算。
（六）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定
的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助托管
人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使
用并管理。
法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實(shí)物證
券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市
場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管
人根據(jù)基金管理人的正當(dāng)指令辦理。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券及銀行定
期存款存單等有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托
管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價憑證不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基
金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同
時應(yīng)保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。
基金管理人在合同簽署后5個工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送
達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期
限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的
合同傳真件并保證其真實(shí)性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍
內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一）劃款指令的授權(quán)
管理人應(yīng)事先向托管人發(fā)送書面授權(quán)通知（以下稱“授權(quán)通知”），授權(quán)通知應(yīng)包括預(yù)
留印鑒，或被授權(quán)人的名單、簽字簽章樣本。授權(quán)通知應(yīng)加蓋管理人公章并注明生效時間。
管理人可以以傳真、電子郵件方式或雙方另行約定的其他方式向托管人發(fā)送授權(quán)通知，
托管人收到授權(quán)書原件后，于授權(quán)通知載明的生效時間及收到日期孰晚日生效，特殊情形
可由雙方協(xié)商后確認(rèn)。
管理人應(yīng)向托管人寄送書面授權(quán)通知的原件。托管人依據(jù)傳真件或郵件或雙方另行約
定的其他方式發(fā)送的授權(quán)通知進(jìn)行指令審核視為適當(dāng)履行了托管人指令審核義務(wù)，管理人
不得否認(rèn)其效力；托管人收到的授權(quán)通知原件與傳真件或郵件或雙方另行約定的其他方式
發(fā)送的授權(quán)通知不一致時，以雙方協(xié)商確認(rèn)生效的授權(quán)通知文件為準(zhǔn)；管理人未能按約定
寄回原件的，不影響托管人的執(zhí)行效力，但管理人不因此免除寄送書面授權(quán)通知的義務(wù)。
（二）劃款指令的內(nèi)容
劃款指令是在管理基金財(cái)產(chǎn)時，管理人向托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指
令。管理人發(fā)給托管人的指令應(yīng)寫明付款方賬戶信息、收款方賬戶信息、支付日期、付款
金額、事由等，加蓋管理人公章或按授權(quán)通知約定加蓋預(yù)留印鑒或被授權(quán)人簽字或簽章。
采用電子劃款指令的，管理人應(yīng)與托管人就指令發(fā)送的簽字、內(nèi)容、方式、有效性等方面
另行簽訂協(xié)議。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
劃款指令由管理人用傳真、電子郵件（為免歧義，本章所指“電子郵件方式”均指以電
子郵件發(fā)送掃描件方式）、電子直連或托管人和管理人另行約定的其他方式向托管人發(fā)送。
管理人應(yīng)及時以電話方式或者雙方約定一致的方式向基金托管人確認(rèn)，基金托管人指定專
人接收基金管理人的指令，并答復(fù)基金管理人的確認(rèn)電話?；鹜泄苋藨?yīng)預(yù)先通知基金管
理人其接收指令的人員名單。
管理人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)以及本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)
送劃款指令，管理人應(yīng)確保劃款指令中的被授權(quán)人、預(yù)留印鑒符合授權(quán)通知的約定。對于
不符合本協(xié)議或授權(quán)通知約定的指令，托管人有權(quán)拒絕，但應(yīng)及時通知管理人；對于符合
授權(quán)通知的指令，管理人不得否認(rèn)其效力。管理人在發(fā)送劃款指令時，應(yīng)為托管人留出執(zhí)
行劃款指令所必需的時間。對于要求當(dāng)天到賬的指令，必須在當(dāng)天15:00前向基金托管人發(fā)
送，托管人復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行，不得延誤。如管理人要求當(dāng)天某一時點(diǎn)
到賬，則劃款指令需提前2個工作小時發(fā)送；管理人和托管人可另行書面約定關(guān)于某一類
劃款指令的具體時限要求。管理人發(fā)送的劃款指令不符合前述時限要求的，托管人盡力配
合執(zhí)行，但不保證劃款成功。由管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所
需時間，致使資金未能及時清算所造成的損失由管理人承擔(dān)。
托管人收到管理人發(fā)送的劃款指令后，應(yīng)對劃款指令進(jìn)行表面一致性審查，及時審慎
驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行，不得延誤。如有疑問必須及
時以電話或郵件形式通知基金管理人。
若存在異議或不符，托管人應(yīng)與管理人進(jìn)行電話、郵件或其它約定的方式聯(lián)系和溝通，
暫停劃款指令的執(zhí)行并要求管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的劃款指令。托管人有權(quán)要求管理人以
傳真或電子郵件形式提供相關(guān)交易憑證、投資協(xié)議或其他有效會計(jì)資料，待收齊相關(guān)資料
并判斷劃款指令有效后重新開始執(zhí)行劃款指令。管理人應(yīng)在合理時間內(nèi)補(bǔ)充相關(guān)資料，并
給托管人執(zhí)行劃款指令預(yù)留必要的執(zhí)行時間。管理人應(yīng)保證其提交的上述文件資料的真實(shí)、
合法、完整和有效，托管人負(fù)責(zé)對文件資料進(jìn)行表面一致性審查。
管理人向托管人下達(dá)劃款指令時，應(yīng)確保本基金托管賬戶有足夠的資金余額，對管理
人在沒有充足資金的情況下向托管人發(fā)出的劃款指令，托管人可不予執(zhí)行，并及時通知管
理人，托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該劃款指令而造成損失的責(zé)任。
（四）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
托管人發(fā)現(xiàn)管理人發(fā)送的劃款指令違反《基金法》、本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定時，有權(quán)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及時通知管理人糾正，管理人收到通知后應(yīng)及時
核對，及時確認(rèn)處理方式，并以書面形式通知托管人，由此造成的損失由管理人承擔(dān)。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、《基金合同》、托管協(xié)議，
基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行?；鹜泄苋擞捎谧陨碓蛟斐晌窗凑栈鸸芾砣税l(fā)
送的正常指令執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令，致使本基金的利益受到損害的，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)
后，及時采取措施予以彌補(bǔ)，并及時通知基金管理人，給基金份額持有人造成損失的，對
由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。
（六）更換預(yù)留印鑒或被授權(quán)人的程序
管理人變更預(yù)留印鑒、或撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少一個工
作日，使用傳真、電子郵件或管理人和托管人認(rèn)可的其他方式向托管人發(fā)出加蓋管理人公
章的書面變更通知（“變更通知”），同時通知托管人并及時郵寄變更原件。變更通知須列
明新授權(quán)的起始日期。變更通知的生效日期按照變更通知上列明的新授權(quán)的起始日期與托
管人確認(rèn)收到變更原件的日期孰晚原則確定。變更通知的原件發(fā)送參照授權(quán)通知的約定執(zhí)
行。
（七）指令的保管
劃款指令若以傳真或電子郵件或雙方另行約定的其他方式發(fā)出，則正本由管理人保管，
托管人保管指令電子版本。當(dāng)兩者不一致時，以托管人收到的指令電子版本為準(zhǔn)。電子指
令的保管以管理人和托管人的相關(guān)協(xié)議約定為準(zhǔn)。
（八）相關(guān)責(zé)任
托管人正確執(zhí)行管理人發(fā)出的符合法律法規(guī)規(guī)定、《基金合同》及本協(xié)議約定的劃款
指令，基金財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失的，托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和劃款
指令規(guī)定的時間內(nèi)，確因托管人存在過錯而未能及時或正確執(zhí)行符合法律法規(guī)規(guī)定、《基
金合同》及本協(xié)議規(guī)定的劃款指令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但
托管人如遇到不可抗力的情況除外。
如果管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時提供劃款指令人
員的預(yù)留印鑒和簽章樣本或發(fā)送劃款指令時提交的文件資料不真實(shí)、不合法、不完整或失
去效力等非托管人原因造成的情形，只要托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定履行形式審核職責(zé)，
托管人不承擔(dān)因執(zhí)行有關(guān)劃款指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)劃款指令而給管理人或基金財(cái)產(chǎn)或任何
第三人帶來的損失。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
基金管理人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行考察后確定
代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證券經(jīng)營機(jī)
構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露
有關(guān)內(nèi)容。
基金管理人應(yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況以書面
形式通知基金托管人。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證
券買賣、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《托管人證券資
金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在對印鑒和簽名表面一致性復(fù)核無誤后應(yīng)
在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金托管人負(fù)
責(zé)辦理。場內(nèi)證券投資的應(yīng)付擔(dān)保交收清算款由基金托管人根據(jù)中登公司的交收指令主動
從基金托管賬戶中扣收，非擔(dān)保交收清算款及場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人
的交易劃款指令具體辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、其
他相關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人過錯在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人承擔(dān)相
應(yīng)的賠償責(zé)任。如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ鹜泄苋嗽黾咏灰讍卧率够鹜泄?
人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪?
通知需要單獨(dú)結(jié)算的交易，造成基金財(cái)產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān)；如果因?yàn)榛鸸芾砣?
違反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資或違反雙方簽訂的《托管人證券資金結(jié)算協(xié)議》而造成
基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)
責(zé)處理，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，
應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金造成的損失由基金管理人承
擔(dān)。如果因基金管理人原因發(fā)生超買行為，必須于T+1日上午11：30時之前完成融資，用
以完成清算交收。
3、基金無法按時支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進(jìn)行交
收。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令并同時
通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的
合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損
失由基金管理人承擔(dān)。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合
同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的過錯導(dǎo)致基金無法
按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。
（三）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目、交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進(jìn)行核對。對外披露基金份額凈值之前，必須
保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與
會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
對基金的資金賬目，由雙方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符，基金托管人確保
賬實(shí)相符。
對基金證券賬目，基金管理人和基金托管人每個交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，確
保雙方賬目相符；基金托管人至少每月進(jìn)行一次賬實(shí)核對。
對實(shí)物券賬目，每月月末雙方進(jìn)行賬實(shí)核對。
對交易記錄，由雙方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任
1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申購和贖回
申請，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負(fù)責(zé)接收并確認(rèn)資金的到賬
情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)于每個開放日14：00之前將開放日經(jīng)確認(rèn)的基金申購、贖回轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)通
知基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性
負(fù)責(zé)。
3、開放式基金的資金清算
基金申購、贖回等款項(xiàng)采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額在基金管理人總清算賬戶和資
產(chǎn)托管專戶之間交收。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)時到賬的
資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付。對于未準(zhǔn)時劃付的資金，基金托管人應(yīng)及時通知基金
管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進(jìn)行劃付。對于
未準(zhǔn)時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托
管人承擔(dān)。
在發(fā)生基金合同載明的暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形時，款項(xiàng)的支付辦法參照
基金合同有關(guān)條款處理。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份
額的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立
大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》
及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托
管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
根據(jù)《基金法》，基金凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的主要義務(wù)由基金管理人承擔(dān)，基金
管理人計(jì)算并公告基金凈值，基金托管人復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金凈值。因此，
本基金的會計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上
充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予
以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)
定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
2、估值對象
基金所擁有的目標(biāo)ETF份額、股票、債券、存托憑證、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證
券、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)
債。
3、估值方法
本基金的估值方法為：
（1）目標(biāo)ETF估值方法
本基金投資的目標(biāo)ETF份額按照估值日目標(biāo)ETF的基金份額凈值估值，若估值日為
非證券交易所營業(yè)日，以該基金最近估值日的基金份額凈值估值。如果基金管理人認(rèn)為按
上述價格不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人協(xié)商后，
按最能反映其公允價值的價格估值。
（2）證券交易所上市的有價證券的估值
①交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機(jī)
構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易
日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類
似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
②交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提
供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值。
③交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供
的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值。
④交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)
行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實(shí)行凈價交易的債券選取估值日收盤
價并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價。
○5交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所市場
掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
②首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值。
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行有
一定鎖定期的股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶
限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按
監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
④對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應(yīng)以
活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報(bào)價未能代表估值日公
允價值的情況下，應(yīng)對市場報(bào)價進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公允價值；對于不存在市場活動
或市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)
品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提
供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存
在活躍市場的固定收益品種，采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（5）對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收
款日期間采用第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價估值。回售
登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。
（6）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（7）上述第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值全價指第三方估值機(jī)構(gòu)直接提供的估值全價或
第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值凈價加每百元應(yīng)計(jì)利息。
（8）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。
（9）投資證券衍生品的估值方法
①股指期貨合約和國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行，估值當(dāng)日無結(jié)算價
的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
②本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（10）本基金參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行
業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（11）本基金可以采用第三方估值機(jī)構(gòu)按照上述公允價值確定原則提供的估值價格數(shù)
據(jù)。
（12）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理
人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（14）稅收按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等的規(guī)定以及行業(yè)慣例進(jìn)行處理。
（15）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（16）當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，以
確?；鸸乐档墓叫?。
（17）本基金外幣資產(chǎn)價值計(jì)算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，應(yīng)當(dāng)以基金估值
日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準(zhǔn)?；鸸芾砣伺c基金托管人協(xié)
商一致后可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整本基金的估值匯率，無需召開基金份額持有人大會。
（18）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家
最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本
基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見的，按照基金管理人對基金凈值信息
的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
4、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（13）項(xiàng)進(jìn)行估值時，所造成的誤差
不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算公司、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)、第三方估值機(jī)
構(gòu)等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計(jì)制度變化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基
金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或雖發(fā)現(xiàn)
錯誤但因前述原因無法及時更正而造成的基金份額凈值計(jì)算錯誤，基金管理人、基金托管
人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成
的影響。
（三）估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確
性、及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為
該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、
或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由
于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠
償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計(jì)算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各
方，及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)
任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失
承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間
進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅
對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯
誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)
得利造成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如
果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲
得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯
誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確
定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)行評
估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠
償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)
構(gòu)進(jìn)行更正。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管
人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人
并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，
并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和
會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期
進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基
金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾
正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原
因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（五）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月
終了后5個工作日內(nèi)完成。
《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說
明書；基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度
報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上；基金管理人應(yīng)當(dāng)在
上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并
將中期報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上；基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，
編制完成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在
規(guī)定報(bào)刊上?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或
者年度報(bào)告。
基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，以加密傳真、加密電子郵件或雙方約定的其他等方
式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果
及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人
復(fù)核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后
30日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日，
將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通
知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)
共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管
人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)章的復(fù)核意見書，雙方
各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)
成一致，以基金管理人的意見為準(zhǔn)，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，由
此造成的損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任，基金托管人有權(quán)就
相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需向基
金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)或者基
金參與港股通交易且港股通臨時停市時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、基金所投資的目標(biāo)ETF暫停估值或暫停公告基金份額凈值時；
4、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)
后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬
戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為12次，每次
收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的20%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進(jìn)
行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或
將現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收
益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準(zhǔn)日的各類
基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于基金費(fèi)用的不同，不同類別的基金份額在收益分配數(shù)額方面可能有所不同，
基金管理人可對各類別基金份額分別制定收益分配方案，同一類別的每一基金份額享有同
等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對現(xiàn)有基金份額持有人利益無重大實(shí)質(zhì)不利影響的情況下，基金
管理人在與基金托管人協(xié)商一致后可對基金收益分配原則進(jìn)行調(diào)整，不需召開基金份額持
有人大會。
（二）基金收益分配方案的制定和實(shí)施程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（三）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開
披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合
同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基
金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定或者有權(quán)機(jī)關(guān)、一方上市的證券交易所要求
之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會
等監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他有權(quán)機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧問、財(cái)務(wù)
顧問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的
信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履
行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、《基金
合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》生效公告、
定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時報(bào)告、基金凈值信
息、基金份額申購、贖回價格、澄清公告、清算報(bào)告、基金份額持有人大會決議、投資資
產(chǎn)支持證券的相關(guān)公告、投資股指期貨的相關(guān)公告、投資國債期貨的相關(guān)公告、投資股票
期權(quán)的相關(guān)公告、投資流通受限證券的相關(guān)公告、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的相關(guān)公告、
投資香港聯(lián)合交易所上市的港股通標(biāo)的股票相關(guān)公告、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露及中
國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人擬定并負(fù)責(zé)公布。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，
對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金定期報(bào)告、更新的招募說明書、
基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金
管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)
師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披
露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于公司辦公場所，供社會公眾查閱、復(fù)制。投資者可以免費(fèi)查閱。在支付工本費(fèi)
后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的
內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
基金管理人和基金托管人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜時，對于根據(jù)本協(xié)議、
《基金合同》規(guī)定或信息使用方要求的應(yīng)由對方復(fù)核的事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)對方復(fù)核無誤后，由基
金管理人或基金托管人予以公布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
1、不可抗力。
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)或者基金參與港股通交易且港股通臨時停市時。
3、發(fā)生暫停估值的情形。
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說
明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值
后剩余部分的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.50%/當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部
分，若為負(fù)數(shù)，則E取0。
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值
后剩余部分的0.10%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.10%/當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部
分，若為負(fù)數(shù)，則E取0。
（三）銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
銷售服務(wù)費(fèi)可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項(xiàng)費(fèi)用。本基
金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務(wù)費(fèi)率。其中，A類基金份額不收取銷售服務(wù)
費(fèi)，C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.20%。
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)算方法如下：
H＝E×R/當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
R為C類基金份額適用的銷售服務(wù)費(fèi)率
（四）基金合同生效以后的與基金相關(guān)的證券/期貨交易費(fèi)用、基金投資目標(biāo)ETF的
相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于目標(biāo)ETF的交易費(fèi)用、申購贖回費(fèi)用等）、基金收益分配中發(fā)生
的費(fèi)用、銀行匯劃費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用（法律法規(guī)、中國證
監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基金份額持有人大會費(fèi)用、賬戶開戶及維護(hù)費(fèi)用、《基金合同》
生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴訟費(fèi)、因投資內(nèi)地與香港股票市場交
易互聯(lián)互通機(jī)制允許買賣的香港證券市場股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用、根據(jù)有關(guān)法規(guī)、
《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令或者本協(xié)議的約
定并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損
失、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露
費(fèi)用等費(fèi)用）、處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用、基金管理人與標(biāo)的指數(shù)供應(yīng)商簽
訂的相應(yīng)指數(shù)許可協(xié)議約定的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，以及中國證
監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目不列入基金費(fèi)用。
（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時間
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)，根據(jù)本托管
協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)
據(jù)，自動在月初3個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出
具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)
據(jù)，自動在月初3個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出
具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)
據(jù)，自動在月初3個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出
具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托
管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付并及時告知基金管理人。
（八）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋
賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，詳見招募說
明書的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊
的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金
管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采
用電子或文檔的形式。保管期限不低于法定最低期限。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存期限不低
于法定最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外
的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有
關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易
記錄和重要合同等，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，對相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司
法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理
業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記
錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。基金管
理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金的有關(guān)文
件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》規(guī)定的其它情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三
分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。新任基金管理人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中
國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理
人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人
大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及
時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或
新任基金管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金
資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券法》規(guī)
定的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時報(bào)中國證監(jiān)會備案，
審計(jì)費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其
要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》規(guī)定的其它情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三
分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。新任基金托管人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中
國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管
人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人
大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，基金托管人應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管
業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金托管人或新任基金托管人辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交
手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時基金托
管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基
金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時報(bào)中國證監(jiān)會備案，審計(jì)費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)
承擔(dān)。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新基金管理人接收基金管理或新基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，
原基金管理人或基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證
不對基金份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期
間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法
律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，
基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無
需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》第二十條禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》第三十八條禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)產(chǎn)從事《基金
法》第七十三條禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人
不得利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為自身和任何第三人謀取利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的方式公開
披露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當(dāng)指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。對于存疑指令，托管
人需及時溝通管理人，管理人應(yīng)提供說明或舉證。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分
基金財(cái)產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當(dāng)事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其
他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述相關(guān)限制。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托管協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報(bào)中國證監(jiān)會備案（如
需）。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金托管業(yè)務(wù)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理業(yè)務(wù)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算
小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具
有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具
法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)
用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算
費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
（三）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的
會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)
清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案后由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
（四）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存20年以上。
十七、違約責(zé)任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不符合約
定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別
對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償，僅限于直接損失，一方承擔(dān)連帶責(zé)任后有權(quán)根據(jù)
另一方過錯程度向另一方追償。
但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造
成的直接損失等。
（三）如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金投資者
造成損失，另一方當(dāng)事人（“守約方”）有權(quán)利代表基金對違約方進(jìn)行追償；如果由于違約
方的違約行為導(dǎo)致守約方賠償了該基金財(cái)產(chǎn)或基金投資者所遭受的損失，則守約方有權(quán)向
違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的所有成本、費(fèi)用和支出，以及由此遭
受的損失。
（四）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)直接損失
的賠償責(zé)任。
（五）當(dāng)事人一方違約，守約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，防
止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。
守約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份
額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或未
能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的
影響。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟(jì)損失。
十八、爭議解決方式
對于因《托管協(xié)議》的訂立、內(nèi)容、履行和解釋而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關(guān)的爭
議，雙方當(dāng)事人可通過友好協(xié)商解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)
易仲裁委員會，根據(jù)該會當(dāng)時有效的仲裁規(guī)則按普通程序進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為北京，仲
裁裁決是終局性的并對各方當(dāng)事人具有約束力，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)，除非仲裁裁決另有
決定。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合
同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
《托管協(xié)議》受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政
區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的本基金托管協(xié)議，系經(jīng)托管
協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽名或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不
時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生
效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至本基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公
告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式叁份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)中國證監(jiān)會一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管協(xié)議上蓋
章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽名或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽
訂日期。
華夏中證港股通汽車產(chǎn)業(yè)主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf