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光大保德信添利30天滾動(dòng)持有債券型證券投資基金托管協(xié)議
2025-06-20 文字大小 【 】 【打印
            
光大保德信添利30天滾動(dòng)持有債券型
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人:光大保德信基金管理有限公司
基金托管人:平安銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人.........................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.....................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查..........................10
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管............................................11
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行....................................14
七、交易及清算交收安排........................................18
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算................................23
九、基金收益分配..............................................29
十、基金信息披露..............................................31
十一、基金費(fèi)用................................................33
十二、基金份額持有人名冊的保管................................35
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..................................36
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................37
十五、禁止行為................................................40
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算....................42
十七、違約責(zé)任................................................44
十八、爭議解決方式............................................45
十九、托管協(xié)議的效力..........................................46
二十、其他事項(xiàng)................................................47
二十一、托管協(xié)議的簽訂........................................49
鑒于光大保德信基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存
續(xù)的有限責(zé)任公司,按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能
力,擬募集發(fā)行光大保德信添利30天滾動(dòng)持有債券型證券投資基金;
鑒于平安銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行,按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力;
鑒于光大保德信基金管理有限公司擬擔(dān)任光大保德信添利30天滾動(dòng)持有債
券型證券投資基金的基金管理人,平安銀行股份有限公司擬擔(dān)任光大保德信添利
30天滾動(dòng)持有債券型證券投資基金的基金托管人;
為明確光大保德信添利30天滾動(dòng)持有債券型證券投資基金(以下簡稱“本
基金”或“基金”)的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,特制訂本
托管協(xié)議;
除非另有約定,《光大保德信添利30天滾動(dòng)持有債券型證券投資基金基金
合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托管
協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義;若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn),并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
(一)基金管理人(或“管理人”)
名稱:光大保德信基金管理有限公司
住所:上海市黃浦區(qū)中山東二路558號外灘金融中心1幢,6層
辦公地址:上海市黃浦區(qū)中山東二路558號外灘金融中心1幢(北區(qū)3號樓),
6-7層、10層
法定代表人:賀敬哲
設(shè)立日期:2004年4月22日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號:中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2004]42號
組織形式:有限責(zé)任公司
注冊資本:人民幣1.6億元
存續(xù)期限:持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話:021-80262888
經(jīng)營范圍:基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)
(二)基金托管人(或“托管人”)
名稱:平安銀行股份有限公司
注冊住所:廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號
辦公地址:廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號
法定代表人:謝永林
成立日期:1987年12月22日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號:中國人民銀行銀復(fù)1987【365】號
組織形式:股份有限公司
注冊資本:19,405,918,198元人民幣
存續(xù)期間:持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號:中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2008]1037號
聯(lián)系人:董德程
聯(lián)系電話:0755-88674238
經(jīng)營范圍:辦理人民幣存、貸、結(jié)算、匯兌業(yè)務(wù);人民幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn);
各項(xiàng)信托業(yè)務(wù);經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)發(fā)行或買賣人民幣有價(jià)證券;外匯存款、匯款;
境內(nèi)境外借款;在境內(nèi)境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價(jià)證券;貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算;
外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn);外匯放款;代客買賣外匯及外幣有價(jià)證券,自營外匯買
賣;資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù);保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù);黃金進(jìn)口業(yè)務(wù);經(jīng)有關(guān)監(jiān)
管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或允許的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
(一)訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》
(以下簡稱“《基金法》”)《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》(以下簡稱“《運(yùn)
作辦法》”)、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投
資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證
券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7
號<托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《基金合同》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定制訂。
(二)訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)
及職責(zé),確保基金財(cái)產(chǎn)的安全,保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
(三)訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則,經(jīng)協(xié)商一致,簽訂本協(xié)議。
(四)若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的,側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同
和招募說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
(一)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,對基金投資
范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風(fēng)格或投資品種選擇標(biāo)準(zhǔn)
的,基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池,以便基金托管人
運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng),對基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于投資品種選擇標(biāo)準(zhǔn)的
約定進(jìn)行監(jiān)督,對存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具,包括債券(包括國債、地
方政府債、政府支持機(jī)構(gòu)債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、
短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分)、
資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、現(xiàn)金、國債期貨以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定)。
本基金不投資于股票,也不投資于可轉(zhuǎn)換債券(可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部
分除外)、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當(dāng)
程序后,可以將其納入投資范圍,其投資比例遵循屆時(shí)有效的法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)
定。
本基金的投資組合比例為:債券投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%。每個(gè)交易
日日終,在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后,應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)
凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券,其中,現(xiàn)金不包括結(jié)算備付
金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)變更上述投資品種的比例限制,基金管理人在履行
適當(dāng)程序后以變更后的比例為準(zhǔn),本基金的投資比例會(huì)做相應(yīng)調(diào)整。
(二)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,對基金投資
比例進(jìn)行監(jiān)督?;鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督:
(1)本基金對債券資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%;
(2)每個(gè)交易日日終,在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后,本基
金持有現(xiàn)金(不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等)或者到期日在一
年以內(nèi)的政府債券投資比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的5%;
(3)本基金持有一家公司發(fā)行的證券,其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%;
(4)本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)
行的證券,不超過該證券的10%;
(5)本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例,不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%;
(6)本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券,其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%;
(7)本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例,不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%;
(8)本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始
權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券,不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%;
(9)本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%;
(10)本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%;因證券市場波動(dòng)、證券停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致
使基金不符合該比例限制的,基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資;
(11)本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的,可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致;
(12)本基金若參與國債期貨交易的,需遵守下列投資比例限制:
1)本基金在任何交易日日終,持有的買入國債期貨合約價(jià)值,不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%;
2)本基金在任何交易日日終,持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金
持有的債券總市值的30%;
3)本基金在任何交易日內(nèi)交易(不包括平倉)的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%;
4)基金所持有的債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)市值和買入、
賣出國債期貨合約價(jià)值,合計(jì)(軋差計(jì)算)應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例
的有關(guān)約定;
(13)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述(2)、(10)、(11)情形之外,因證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合
并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投
資比例的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整,但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特
殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi),本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制,如適用于本基金,基金管理人在
履行適當(dāng)程序后,則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
(三)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,通過事后監(jiān)
督方式對基金管理人基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定,基金管理人和基金托管人應(yīng)事
先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機(jī)構(gòu)有重大利害關(guān)系的公司名單及
有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單?;鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸?zé)任確保關(guān)聯(lián)交易名單
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性,并負(fù)責(zé)及時(shí)將更新后的名單發(fā)送給對方。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券,或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的,應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略,遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則,防范利益沖突,建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制,按
照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意,并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議,并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過?;鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
本基金投資基金管理人或基金管理人關(guān)聯(lián)方管理基金的情況,不屬于前述重
大關(guān)聯(lián)交易,但是應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務(wù)。
(四)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,對基金管理
人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督?;鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管
人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市
場交易對手名單,并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格
按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易?;鸸芾砣丝?
以每半年或視情況不定期對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新,
新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易,仍應(yīng)按照協(xié)議
進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場交易對手名
單及結(jié)算方式的,應(yīng)向及時(shí)向基金托管人說明理由,協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行
交易,并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失,基金托管人不承
擔(dān)由此造成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的,基金管理人有權(quán)向
相關(guān)交易對手追償,基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助及配合?;鹜泄苋藙t根據(jù)銀
行間債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理
人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進(jìn)行交易時(shí),基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒
基金管理人,基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
(五)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,對基金投資
中期票據(jù)進(jìn)行監(jiān)督。
(六)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,對基金資產(chǎn)
凈值計(jì)算、各類基金份額的基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及
收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表
現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
(七)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定,應(yīng)及時(shí)以書面提示等方式通知基金
管理人限期糾正?;鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金
管理人收到書面通知后應(yīng)及時(shí)核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函,就基金
托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證,說明違規(guī)原因及糾正期限,并保證在規(guī)定期
限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,
督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾
正的,基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
(八)基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示,基金管理人應(yīng)
在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正,或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證;對基金
托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)
督報(bào)告的事項(xiàng),基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
(九)若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)立即通知基金管
理人,由此造成的損失由基金管理人承擔(dān),基金托管人在履行其通知義務(wù)后,予
以免責(zé)。
(十)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為,應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì),
同時(shí)通知基金管理人限期糾正,并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?;鸸芾砣藷o正
當(dāng)理由,拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán),或采取拖延、欺詐等
手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督,情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的,基
金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查,核查事項(xiàng)包括
基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需
賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值、根
據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
(二)基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí),應(yīng)及時(shí)以書面形式通知
基金托管人限期糾正?;鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對并以書面形式給基金管
理人發(fā)出回函,說明違規(guī)原因及糾正期限,并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上
述規(guī)定期限內(nèi),基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,督促基金托管人改正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:提交相關(guān)資料以
供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性,在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并
改正。
(三)基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為,應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì),
同時(shí)通知基金托管人限期糾正,并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?;鹜泄苋藷o正
當(dāng)理由,拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán),或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督,情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的,基金管
理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
(一)基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的
合法合規(guī)指令,基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,確?;鹭?cái)產(chǎn)的完
整與獨(dú)立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令,按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財(cái)產(chǎn),如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6.對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn),應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人
確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的,基金托
管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的,基
金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失,基金托管人對此不承擔(dān)相應(yīng)
責(zé)任,但基金托管人應(yīng)當(dāng)提供必要的協(xié)助。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外,基金托管人不得委托第三人托管
基金財(cái)產(chǎn)。
(二)基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”,該
賬戶由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時(shí),募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后,基金管理人應(yīng)
將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶,同時(shí)在規(guī)定時(shí)
間內(nèi),聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資,出具
驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方
為有效。
3.若基金募集期限屆滿,未能達(dá)到基金合同生效的條件,由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜,基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
(三)基金銀行賬戶(以下或稱“基金托管賬戶”)的開立和管理
1.基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
2.基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立銀行賬戶,
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付?;鸸芾砣耸跈?quán)基金托管人辦
理本基金銀行賬戶的開立、銷戶、變更工作,本基金銀行賬戶無需預(yù)留印鑒,具
體按基金托管人要求辦理?;疸y行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業(yè)
務(wù)的需要?;鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其他銀行賬
戶;亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3.基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
(四)基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶,亦
不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé),賬戶資產(chǎn)
的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4.基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算
備付金賬戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級
法人清算工作,基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金等的收取按照中國證券
登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
(五)債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后,基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定,在中央國債登記結(jié)算有限
責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司根據(jù)有關(guān)規(guī)定以本基金的名義為基金
開立債券托管賬戶,并代表本基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算?;鸸芾砣撕突?
金托管人共同代表本基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
(六)期貨賬戶的開立和管理
基金管理人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨結(jié)算賬戶、期貨保證金賬戶,在期貨
交易所獲取交易編碼。期貨結(jié)算賬戶、期貨保證金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱
應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。
相關(guān)事項(xiàng)具體根據(jù)《期貨投資操作備忘錄》(以實(shí)際名稱為準(zhǔn))的約定執(zhí)行。
(七)其他賬戶的開立和管理
1.因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶,可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定開立,在基金管理人和基金托管人商議后由基金托管人負(fù)責(zé)開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)定使用并管理。
2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的,從其規(guī)定辦
理。
(八)基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫,也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有
限公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫,保管憑證
由基金托管人持有。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓,由基金管理人和基金托
管人共同辦理?;鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)
保管責(zé)任。
(九)與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署,由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外,基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大
合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生
的重大合同,基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。重大合同的保管期限20年以上,法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的從其規(guī)
定。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)付款
指令,基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
(一)基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應(yīng)于本基金成立前三個(gè)工作日內(nèi),向基金托管人提供書面授
權(quán)文件,該文件應(yīng)加蓋公章。文件內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人
簽字樣本,授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。
3.授權(quán)文件于載明的生效日期生效。授權(quán)文件中載明的具體生效時(shí)間不得
早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話或以其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如
早于,則以基金托管人收到授權(quán)文件的時(shí)間為生效時(shí)間。
4.基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù),其內(nèi)容不得向被授
權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除
外。
(二)指令的內(nèi)容
1.指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關(guān)的付款
指令、實(shí)物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)
間、金額、賬戶等,加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。
3.相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金
托管人發(fā)出的指令。
(三)指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式或其他基金管理人和基金托管人
雙方書面共同確認(rèn)的方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定,在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易
權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令;被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約
定程序發(fā)出的指令,基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或
更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán),且上述授權(quán)的撤銷或更改基金管理人已在指令
執(zhí)行前按照本協(xié)議約定通知基金托管人并經(jīng)基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后,則對
于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令,或超權(quán)限發(fā)送的指令,基金管理人
不承擔(dān)責(zé)任,授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
指令發(fā)出后,基金管理人應(yīng)及時(shí)以電話或其他雙方認(rèn)可的方式向基金托管人
確認(rèn)?;鹜泄苋嗽趶?fù)核后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行,不得延誤?;鹜泄苋藢?
管理人提交的指令按照本協(xié)議的約定進(jìn)行表面一致性審查,基金托管人不負(fù)責(zé)審
查基金管理人發(fā)送指令同時(shí)提交的其他文件資料的真實(shí)性,基金管理人應(yīng)保證上
述文件資料真實(shí)。如因基金管理人提供的上述文件不真實(shí)而影響基金托管人的審
核或給任何第三人帶來損失,基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,但基金托管人存在故
意或明顯過失的情況除外。
基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預(yù)留印
鑒后及時(shí)傳真給基金托管人,并電話確認(rèn)。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易
需要取消或終止,基金管理人要書面通知基金托管人。
基金管理人應(yīng)于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并確認(rèn),如需在
劃款當(dāng)日下達(dá)投資劃款指令,在發(fā)送指令時(shí),應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必
需的時(shí)間,除需考慮資金在途時(shí)間外,還需給基金托管人留有至少2個(gè)小時(shí)的復(fù)
核和審批時(shí)間?;鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送要求當(dāng)日支付的場外劃款指令的最
晚時(shí)間為每個(gè)工作日的15:00。劃款指令到達(dá)時(shí)間以基金托管人認(rèn)定該劃款指令
為有效劃款指令的時(shí)間為準(zhǔn)。有效劃款指令是指指令要素(包括付款人、付款賬
號、收款人、收款賬號、金額(大、小寫)、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間)準(zhǔn)確無誤、
預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。因基金管理人的原
因?qū)е轮噶顐鬏敳患皶r(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間,致使資金未能及時(shí)到賬所造
成的損失由基金管理人承擔(dān),基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
2.指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令,預(yù)先通知基金管理人其名
單,并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后,基金托
管人應(yīng)指定專人立即對有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名進(jìn)行表面一致性審查,如有疑問必
須及時(shí)通知基金管理人。
3.指令的時(shí)間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗(yàn)證后,應(yīng)及時(shí)辦理。指令執(zhí)行完畢后,基金托管人應(yīng)及
時(shí)通知基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí),應(yīng)確保基金資金賬戶有足夠的資金
余額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令、贖
回、分紅資金等的劃撥指令,基金托管人可不予執(zhí)行,但應(yīng)立即通知基金管理人,
由基金管理人審核、查明原因,出具書面文件確認(rèn)此交易指令無效(取消)。在
及時(shí)通知后,基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成的損失及相應(yīng)責(zé)任。
對于發(fā)送時(shí)資金不足的指令,基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行,但應(yīng)立即通知基
金管理人,基金管理人確認(rèn)該指令不予取消的(或未及時(shí)出具書面文件確認(rèn)取消
指令或指令無效),資金備足并通知基金托管人的時(shí)間視為指令收到時(shí)間。
基金托管人對正確、及時(shí)和完整執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財(cái)產(chǎn)造
成的損失不承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
(四)基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同,指令發(fā)
送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí),發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí),有權(quán)拒絕執(zhí)
行,并及時(shí)通知基金管理人改正。如需撤銷指令,基金管理人應(yīng)出具書面說明,
并加蓋公章或業(yè)務(wù)用章。但基金托管人因執(zhí)行基金管理人的合法指令而對基金財(cái)
產(chǎn)造成損失的,基金托管人不承擔(dān)賠償責(zé)任?;鹜泄苋藢?zhí)行基金管理人的依
據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令對本基金資產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
(五)基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,
或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)暫緩或拒絕執(zhí)行,立即通知基金管理人,在及時(shí)
通知后,基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成的損失及相應(yīng)責(zé)任。
(六)基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人發(fā)送的合法、有效指令,基金托管人由于自身原因,未按照
基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行,應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ);若對基金管理
人、基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損失的,由基金托管人賠償由此造成的損失。
(七)更換被授權(quán)人員的程序
基金管理人變更被授權(quán)人/被授權(quán)人權(quán)限/被授權(quán)人簽字(簽章)樣本或預(yù)留
印鑒,必須提前與基金托管人溝通,原則上,至少提前一個(gè)交易日送達(dá)規(guī)范完整
的授權(quán)通知原件至基金托管人,若基金托管人收到的授權(quán)變更原件與溝通的授權(quán)
書不一致的,以基金托管人收到的原件為準(zhǔn)。
變更通知須列明新授權(quán)的啟用日期,加蓋基金管理人公章,原授權(quán)通知同時(shí)
失效。如基金管理人沒有按照上述約定方式執(zhí)行變更通知程序或變更通知而導(dǎo)致
基金托管人對變更授權(quán)文件提出異議的,則該授權(quán)變更不生效。
(八)其他事項(xiàng)
基金托管人在接收指令時(shí),應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否
與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查,如發(fā)現(xiàn)問題,應(yīng)及時(shí)報(bào)告基金管理人。
基金參與認(rèn)購未上市債券時(shí),基金管理人應(yīng)代表本基金與對手方簽署相關(guān)合
同或協(xié)議,明確約定債券過戶具體事宜。否則,基金管理人需對所認(rèn)購債券的過
戶事宜承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
(一)選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。基金管理人
負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu),租用其交易單元作為基金的專用
交易單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂《交易單元租用協(xié)議》,基
金管理人應(yīng)提前通知基金托管人。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)交
付?;鸸芾砣藨?yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定,在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)
紀(jì)機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交量和
支付的傭金等予以披露,并將上述情況及基金交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息
以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修
改帶來的變化以屆時(shí)有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金國債期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu),并與其簽訂
期貨經(jīng)紀(jì)合同,其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,若無明確規(guī)
定的,可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
(二)基金投資證券后的清算交收安排
1.清算與交割
根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算備付金管理辦法》、《證券結(jié)算保
證金管理辦法》,在每月第二個(gè)工作日內(nèi),中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)
算參與人的證券結(jié)算保證金進(jìn)行重新核算、調(diào)整,在每月第六個(gè)工作日內(nèi),中國
證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金限額進(jìn)行重新核算、
調(diào)整,基金管理人應(yīng)提前一個(gè)交易日匡算最低備付金和證券結(jié)算保證金調(diào)整金
額,留出足夠資金頭寸,以保證正常交收。基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司調(diào)整最低結(jié)算備付金和證券結(jié)算保證金當(dāng)日,在資金調(diào)節(jié)表中反映調(diào)整
后的最低備付金和證券結(jié)算保證金?;鸸芾砣藨?yīng)預(yù)留最低備付金和證券結(jié)算保
證金,并根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司確定的實(shí)際下月最低備付金和證券
結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運(yùn)作,調(diào)整所需的現(xiàn)金頭寸。
基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根據(jù)
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理;場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)
基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
如果僅因?yàn)榛鹜泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹭?cái)產(chǎn)的損失,應(yīng)由基金托
管人負(fù)責(zé)賠償;如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ鹜泄苋嗽黾咏灰讍卧仁?
宜,致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整,造成清算差錯(cuò)的責(zé)任由基金管理人單獨(dú)承
擔(dān),與基金托管人無關(guān);如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ枰獑为?dú)結(jié)算的交易,
造成基金資產(chǎn)損失的由基金管理人單獨(dú)承擔(dān),與基金托管人無關(guān);如果由于基金
管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和
風(fēng)險(xiǎn)的,基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人,由基金管理人負(fù)責(zé)解決,由
此給基金托管人、本基金造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由基金管理人單獨(dú)承擔(dān),與基金托
管人無關(guān)。
基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施,確保T日日終有足夠的資金頭寸完成
T+1日的投資交易資金結(jié)算;如因基金管理人原因?qū)е沦Y金頭寸不足,基金管理
人應(yīng)在T+1日上午11:00前補(bǔ)足透支款項(xiàng),確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定
備足資金頭寸,影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司之間的一級清算,由此給基金托管人、基金資產(chǎn)造成的直接損失由基金
管理人單方負(fù)責(zé)。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時(shí),基金銀
行賬戶或資金交收賬戶(除登記公司收?;騼鼋Y(jié)資金外)上有充足的資金?;鸬?
資金頭寸不足時(shí),基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令并同時(shí)通
知基金管理人,并視賬戶余額充足時(shí)為指令送達(dá)時(shí)間。基金管理人在發(fā)送劃款指
令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間,一般為2個(gè)工作小時(shí)。在基金資金
頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議
的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時(shí)間和方式
1)交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露凈值之前,必
須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際
交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致,造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí),由此導(dǎo)致
的損失由基金管理人和基金托管人各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
2)資金賬目的核對
資金賬目按日核實(shí),賬實(shí)相符?;鹳Y金賬戶的開立網(wǎng)點(diǎn)無需與基金管理人
進(jìn)行銀企對賬。
3)證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目,確保雙方賬目
相符。
4)基金管理人和基金托管人每月月末核對實(shí)物證券賬目。
(三)基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)
責(zé)。
2.基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)
性負(fù)責(zé)?;鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指
令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3.基金管理人應(yīng)保證本基金(或本基金管理人委托)的登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作
日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù),并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)
確、完整。
4.登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子
數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表),如因各種原因,該系統(tǒng)無法正常發(fā)送,雙
方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù),雙方各自按有關(guān)
規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù),應(yīng)保證上述相關(guān)事
宜按時(shí)進(jìn)行。否則,由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶,該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款,應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人
確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金資金賬戶的,基金
托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收,由此造成基金損失的,基金管
理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失,基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配
合。
8.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí),如基金資金賬戶有足夠的資金,基金托管人
應(yīng)按時(shí)撥付;因基金資金賬戶沒有足夠的資金,導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付,
如系基金管理人的原因造成,責(zé)任及相應(yīng)后果均由基金管理人承擔(dān),基金托管人
不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9.資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時(shí),基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。
(四)申贖凈額結(jié)算
基金申購、贖回等款項(xiàng)采用基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間軋差交
收的結(jié)算方式。
基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額
交收”的原則,即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金(包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款)
與托管賬戶應(yīng)付額(含贖回資金、贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費(fèi))的差額來
確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額,以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)
收額時(shí),基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在交收日15:00前從“注冊登記清
算賬戶”劃到基金托管賬戶,基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人進(jìn)
行賬務(wù)處理;當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時(shí),基金管理人應(yīng)在交收日9:30前將劃
款指令發(fā)送給基金托管人,基金托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額
在交收日12:00前劃往“注冊登記清算賬戶”,基金托管人在資金劃出后立即通
知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款,基金托管人應(yīng)及時(shí)查收資金是否到賬,對于因基
金管理人的原因未準(zhǔn)時(shí)到賬的資金,應(yīng)及時(shí)通知基金管理人劃付,由此產(chǎn)生的責(zé)
任應(yīng)由基金管理人承擔(dān),基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款,基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行劃
付。對于因基金托管人的原因未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金,基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托
管人劃付,由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
(五)基金轉(zhuǎn)換
1.在本基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前,基金管理人應(yīng)函告基金托管人并就相關(guān)事
宜進(jìn)行協(xié)商。
2.基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理,具體
資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)按基金管理人屆
時(shí)的公告執(zhí)行。
3.本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進(jìn)行
公告。
(六)基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人,雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后,基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令,基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬
戶。
3.基金管理人在下達(dá)指令時(shí),應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
(一)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
各類基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后,該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算,均精確到0.0001元,小數(shù)點(diǎn)后第5位
四舍五入,由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。基金管理人可以設(shè)立大額贖
回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
基金管理人于每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值,并按規(guī)定
公告。
2.復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。基金管理人每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后,將
各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人,經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后,由基金管理
人按規(guī)定對外公布。
3.根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管
理人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任,因此,就與本基金有關(guān)
的會(huì)計(jì)問題,如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后,仍無法達(dá)成一致意見的,
按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果按規(guī)定對外予以公布。
(二)基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨合約和銀行存款本息、應(yīng)收款
項(xiàng)及其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2.估值方法
(1)交易所市場交易的固定收益品種的估值
1)交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種(另有規(guī)定的除外),
選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)進(jìn)行估值;
2)交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種(另有規(guī)定的除外),選
取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價(jià)或推薦
估值凈價(jià)進(jìn)行估值;
3)交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券,采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券,采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值;
4)對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券,對存在活躍市場的情
況下,應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為估值日的公允價(jià)值;對于活躍市場報(bào)
價(jià)未能代表估值日公允價(jià)值的情況下,應(yīng)對市場報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公
允價(jià)值;對于不存在市場活動(dòng)或市場活動(dòng)很少的情況下,應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
(2)對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種,按照第三方估值基準(zhǔn)服
務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品
種,按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價(jià)或推薦估
值凈價(jià)估值。對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種,行使回售權(quán)的,在回售登記
日至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值
全價(jià)或推薦估值全價(jià),同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影
響;回售登記期截止日(含當(dāng)日)后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格
進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市,且第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的
債券,在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異,未上市期間市場利率沒有發(fā)
生大的變動(dòng)的情況下,采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
(3)同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的,按證券所處的市場分別
估值。
(4)本基金投資同業(yè)存單,按估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的估值
凈價(jià)估值;選定的第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的,采用估值技術(shù)確
定公允價(jià)值。
(5)本基金投資國債期貨合約,一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值,估值當(dāng)
日無結(jié)算價(jià)的,且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的,采用最近交易日結(jié)
算價(jià)估值。
(6)如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的,
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估
值。
(7)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的,從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng),
按國家最新規(guī)定估值。
當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí),基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制,
以確?;鸸乐档墓叫浴?
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí),應(yīng)立即通知
對方,共同查明原因,雙方協(xié)商解決。
3.特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第(6)項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí),所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
由于不可抗力原因,或由于證券、期貨交易所及登記結(jié)算公司、第三方估值
基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)、存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、遺漏或國家會(huì)計(jì)政策變
更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因,基金管理人和基金托管人
雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查,但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的,由此
造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤,基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理
人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)發(fā)
生制進(jìn)行估值的應(yīng)交稅金有差異的,相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處
理。
(三)基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式
1.當(dāng)某一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí),
視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤;基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí),基金管理人應(yīng)當(dāng)立
即予以糾正,通報(bào)基金托管人,并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大;錯(cuò)誤偏
差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí),基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國
證監(jiān)會(huì)備案;錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí),基金管理人應(yīng)當(dāng)公告,
并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
2.當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠
償時(shí),基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方各自分別承擔(dān)的責(zé)任,
經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償:
A.本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任,與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題,
如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后,尚不能達(dá)成一致時(shí),按基金管理人的建議執(zhí)
行,由此給基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失,由基金管理人負(fù)責(zé)賠付,基
金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
B.若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告,而
且基金托管人未對計(jì)算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明,基金份額凈值
出錯(cuò)且造成基金份額持有人損失的,應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付
賠償金,就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額,基金管理人與基金托管人按照
管理費(fèi)和托管費(fèi)的比例各自分別承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
C.如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果,雖然多次重新
計(jì)算和核對,尚不能達(dá)成一致時(shí),為避免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形,以
基金管理人的計(jì)算結(jié)果對外公布,由此給基金份額持有人和基金造成的損失,由
基金管理人負(fù)責(zé)賠付,基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
D.由于基金管理人提供的信息錯(cuò)誤(包括但不限于基金申購或贖回金額
等),進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損
失,由基金管理人負(fù)責(zé)賠付,基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
3.基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計(jì)算尾差,
以基金管理人計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。
4.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的,從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法,雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)
商。
(四)暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時(shí);
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金
資產(chǎn)價(jià)值時(shí);
3.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的,經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后,基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值;
4.法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定和基金合同認(rèn)定的其他情形。
(五)基金會(huì)計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
(六)基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金管理人獨(dú)立地
設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊?;鹜泄苋税匆?guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金
管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會(huì)計(jì)處理方法存在分歧,應(yīng)以基金管
理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符,暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基
金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的,以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
(七)基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制,基金托管人復(fù)核。
2.報(bào)表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后,進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核
對不符時(shí),應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因,進(jìn)行調(diào)整,直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排
1)報(bào)表的編制
基金合同生效后,基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的,基金管理人應(yīng)當(dāng)
在三個(gè)工作日內(nèi),更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上,基金招募說明書其
他信息發(fā)生變更的,基金管理人至少每年更新一次;基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)
生重大變更的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi),更新基金產(chǎn)品資料概要并登載
在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn),基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變
更的,基金管理人至少每年更新一次。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi),編制完成基金年度報(bào)告,將年
度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上,并將年度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。基金管
理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi),編制完成基金中期報(bào)告,將中期報(bào)告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上,并將中期報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。基金管理人應(yīng)當(dāng)
在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi),編制完成基金季度報(bào)告,將季度報(bào)告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上,并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上?;鸷贤Р蛔銉?
個(gè)月的,基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
2)報(bào)表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制,將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核;基金托
管人在復(fù)核過程中,發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí),基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因,進(jìn)行調(diào)整,調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間,便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。
(八)基金管理人應(yīng)在編制季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告之前及時(shí)向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
(一)基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除相
關(guān)費(fèi)用后的余額,基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余額。
(二)基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
(三)基金收益分配原則
1.在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下,本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)
行收益分配,具體分配方案以公告為準(zhǔn),若基金合同生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收
益分配;
2.本基金收益分配方式分兩種:現(xiàn)金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)日除權(quán)后的各類基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的
基金份額進(jìn)行再投資;若投資者不選擇,本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅;
因紅利再投資所得的份額的運(yùn)作期起止日與原份額的運(yùn)作期起止日保持一致;
3.基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值,即基金收益分配基準(zhǔn)
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值;
4.本基金各類基金份額在費(fèi)用收取上不同,其對應(yīng)的可分配收益可能有所
不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán);
5.法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同約定,并對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)不利影
響的前提下,基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進(jìn)行調(diào)整,不需召開
基金份額持有人大會(huì)。
(四)收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
(五)收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定,并由基金托管人復(fù)核,依照《信息
披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
(六)基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自行
承擔(dān)。當(dāng)基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額,不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他
手續(xù)費(fèi)用時(shí),基金登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為同一類別的
基金份額。紅利再投資的計(jì)算方法,依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
(七)實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的,側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配,詳見招募說明書的規(guī)定
或相關(guān)公告。
十、基金信息披露
(一)保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn),按法
律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露,擬公開披露的信息在公開披露之前
應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信
息披露外,基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的
業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是,如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密
義務(wù):
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤C苄畔⒈慌?、泄露或公開;
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開;
3.因?qū)徲?jì)、法律等專業(yè)服務(wù)向外部專業(yè)顧問提供信息,并要求專業(yè)顧問遵
守保密義務(wù)。
(二)信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告(包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季
度報(bào)告)、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、基金份額持有人大會(huì)決議、清算報(bào)告、投資國
債期貨的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披
露等中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息?;鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告需經(jīng)符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后,方可披露。
(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益
為宗旨,誠實(shí)信用,嚴(yán)守秘密?;鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜,
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定,對于本章第(二)條規(guī)定
的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核,基金托管人復(fù)核無誤后,由基金管理人
予以公布。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督,保證其履行按照法定方式
和限時(shí)披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi),將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息,基金托管人將通過
規(guī)定報(bào)刊或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí),基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信
息:
(1)不可抗力;
(2)發(fā)生暫停估值的情形;
(3)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件,由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí),
按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
予以披露的信息文本,存放在基金管理人/基金托管人處,投資者可以免費(fèi)
查閱。在支付工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?;鸸芾?
人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費(fèi)用
(一)基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.30%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下:
H=E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
(二)基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下:
I=E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
I為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
(三)銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi),C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一
日C類基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下:
S=E×C類基金份額年銷售服務(wù)費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
S為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
(四)賬戶開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)、證券/期貨等交易或結(jié)算費(fèi)用、基金的
銀行匯劃費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大
會(huì)費(fèi)用、基金合同生效后與基金有關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴
訟費(fèi)等按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定,可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)
用等,列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
(五)不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或
基金財(cái)產(chǎn)的損失;
2.基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用;
3.基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用;
4.其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)
目。
(六)基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時(shí)間
1.復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)等,
根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2.支付方式和時(shí)間
基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提,逐日累計(jì)至每月月末,按
月支付。由基金管理人與基金托管人核對一致后,基金托管人按照與基金管理人
協(xié)商一致的方式于次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人、
基金托管人,或按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或
不可抗力致使無法按時(shí)支付的,支付日期順延至最近可支付日支付。
(七)違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》及其他
有關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí),基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋,如基金管理人無正當(dāng)理由,基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管,基金管
理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊,保存期限20年以上,法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的從其規(guī)定。如不能妥善保管,則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人依法編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前有向基金管理人搜集資料的權(quán)
利,基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人,不得無故拒絕或延誤提供,并保
證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?;鹜泄苋瞬坏脤⑺9艿幕鸱蓊~持有人名
冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途,并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
(一)檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資
料。基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限20年以上,法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的從其規(guī)定。
(二)合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后,應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管
人處。
2.基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議
傳真基金托管人。
(三)變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更,未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接
任人接收相應(yīng)文件。
(四)基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔(dān)保密義務(wù)并保存20年以上,法律法規(guī)
或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的從其規(guī)定。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
(一)基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的,基金管理人職責(zé)終止:
1)被依法取消基金管理資格;
2)被基金份額持有人大會(huì)解任;
3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn);
4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上(含
10%)基金份額的基金份額持有人提名;
2)決議:基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議,該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效;
3)臨時(shí)基金管理人:新任基金管理人產(chǎn)生之前,由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基
金管理人;
4)備案:基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案;
5)公告:基金管理人更換后,由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告;
6)交接:原任基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料,及
時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù),臨時(shí)基金
管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基
金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值;
7)審計(jì):原任基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會(huì)計(jì)師
事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果予以公告,同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支;
8)基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人要求,
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
(二)基金托管人的更換
1.基金托管人的更換條件
有下列情形之一的,基金托管人職責(zé)終止:
1)被依法取消基金托管資格;
2)被基金份額持有人大會(huì)解任;
3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn);
4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上(含
10%)基金份額的基金份額持有人提名;
2)決議:基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議,該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效;
3)臨時(shí)基金托管人:新任基金托管人產(chǎn)生之前,由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基
金托管人;
4)備案:基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案;
5)公告:基金托管人更換后,由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告;
6)交接:原任基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管
業(yè)務(wù)資料,及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù),新任基金托管人或者
臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管理
人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值;
7)審計(jì):原任基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會(huì)計(jì)師
事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果予以公告,同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支。
(三)基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
1.提名:如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換,由單獨(dú)或合計(jì)持有基金
總份額10%以上(含10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行;
3.公告:新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介
上聯(lián)合公告。
(四)新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù),或新任基金托
管人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前,原任基金管理人或原任
基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé),并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在
繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間,仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管
費(fèi)。
(五)本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定,凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分,如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的,基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后,在對
基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下,可直接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和
調(diào)整,無需召開基金份額持有人大會(huì)審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為,包括但不限于:
(一)基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)
從事證券投資。
(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn),基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
(三)基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人
以外的人牟取利益。
(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
(五)基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令,或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立,其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
(八)基金托管人私自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn),根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
(九)基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng):
1.承銷證券;
2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保;
3.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;
4.買賣其他基金份額,但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外;
5.向其基金管理人、基金托管人出資;
6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng);
7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
(十)法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為,以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)
規(guī)定,由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
(十一)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制,如適用于本基金,基金
管理人在履行適當(dāng)程序后,則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的限制為
準(zhǔn)。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
(一)托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致,可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議,其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
(二)基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.基金合同終止;
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn);
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權(quán);
4.發(fā)生法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
(三)基金財(cái)產(chǎn)的清算
1.基金財(cái)產(chǎn)清算小組
1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清算小
組,基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2)基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的注冊會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?;鹭?cái)
產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3)基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?;?
金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
2.基金財(cái)產(chǎn)清算程序
1)基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí),由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn);
2)對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn);
3)對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn);
4)制作清算報(bào)告;
5)聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì),聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)
告出具法律意見書;
6)將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告;
7)對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
3.基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月,但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而
不能及時(shí)變現(xiàn)的,清算期限相應(yīng)順延。
(四)清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用,清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
(五)基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償:
1)支付清算費(fèi)用;
2)交納所欠稅款;
3)清償基金債務(wù);
4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)未按前款1)-3)項(xiàng)規(guī)定清償前,不分配給基金份額持有人。
(六)基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告;基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)
中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?;鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備
案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
(七)基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存20年以上,法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則另有規(guī)定的從其規(guī)定。
十七、違約責(zé)任
(一)基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中,違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定,給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的,應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任;因共同行為給基金
財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,一方承擔(dān)連帶責(zé)
任后有權(quán)按照另一方過錯(cuò)程度向另一方追償。對損失的賠償,僅限于直接損失。
但是如發(fā)生下列情況,當(dāng)事人免責(zé):
1.不可抗力;
2.基金管理人、基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定
或市場交易規(guī)則作為或不作為而造成的損失等;
3.基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失
等。
(二)在發(fā)生一方或多方違約的情況下,在最大限度地保護(hù)基金份額持有人
利益的前提下,基金合同能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在職責(zé)
范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施,防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損
失進(jìn)一步擴(kuò)大的,不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出
的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
(三)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò),基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查,但是未
能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的,由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失,基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議,雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決,協(xié)商、
調(diào)解不能解決的,則應(yīng)當(dāng)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)(上海國際仲
裁中心),仲裁地點(diǎn)為上海市,按照該會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁
決是終局的,對仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力,仲裁費(fèi)、律師費(fèi)由敗訴方承擔(dān),
除非仲裁裁決另有決定。
爭議處理期間,雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé),各自繼續(xù)
忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù),維護(hù)基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律(為本協(xié)議之目的,不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)以及臺(tái)灣地區(qū)法律)管轄,并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下:
(一)基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請本基金募集注冊時(shí)提交的托管協(xié)議草
案,應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或簽章,
協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)
會(huì)注冊的文本為正式文本。
(二)托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公
告之日止。
(三)托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
(四)本協(xié)議一式三份,協(xié)議雙方各持一份,上報(bào)監(jiān)管部門一份,每份具有
同等的法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時(shí),基金管理人應(yīng)
予以配合,承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外,本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜,當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
基金管理人理解、認(rèn)可并同意反洗錢、反恐怖融資及反逃稅系中華人民共和
國法律法規(guī)及監(jiān)管要求,基金托管人作為金融機(jī)構(gòu)須根據(jù)該等規(guī)定進(jìn)行相關(guān)管
理,并有權(quán)依該等規(guī)定對相關(guān)合約的簽約主體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)告知、提示、并要求基金
管理人遵守和符合該等規(guī)定。
基金管理人同意接受基金托管人在反洗錢、反恐怖融資及反逃稅方面的監(jiān)
管。基金管理人在此確認(rèn)和承諾,基金托管人已明確向其提出反洗錢、反恐怖融
資及反逃稅相關(guān)要求;基金管理人亦進(jìn)一步在此確認(rèn)和同意,其將嚴(yán)格遵守《中
華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客
戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理
辦法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)中有關(guān)被監(jiān)管方
的要求和規(guī)定,以及基金托管人基于反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅不時(shí)發(fā)布
的相關(guān)政策、規(guī)則或辦法,且其在通過基金托管人辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí),認(rèn)可基金管
理人履行合規(guī)義務(wù)是基金托管人提供相關(guān)業(yè)務(wù)服務(wù)的前提。
基金管理人承諾將依法合規(guī)地向基金托管人開展或辦理各類業(yè)務(wù)、目的合
法、背景真實(shí)、所提交申請材料均準(zhǔn)確、合法、有效且無重大遺漏,不存在直接
或間接以合法形式掩蓋非法或不合規(guī)目的之情形。
基金管理人同意,反洗錢、反恐怖融資及反逃稅方面具有協(xié)助和配合基金托
管人工作的義務(wù)。
基金管理人承諾其知曉并同意其有義務(wù)協(xié)助及配合基金托管人履行所有以
反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅為目的的檢查、調(diào)查、額外業(yè)務(wù)流程或程序、
按要求補(bǔ)充提供相關(guān)材料、并同意承擔(dān)由此等合規(guī)目的可能帶來的處理時(shí)間或成
本的合理增加。
基金管理人承諾其知曉并同意基金托管人有權(quán)為反洗錢、反恐怖融資及/或
反逃稅目的使用、匯總或向有權(quán)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送與基金管理人有關(guān)的數(shù)據(jù)、信息。
基金管理人承諾其知曉并同意在基金托管人與其任何業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間,如
基金管理人發(fā)生或卷入(或涉嫌發(fā)生或卷入)任何與基金托管人(或其他銀行等
金融機(jī)構(gòu))反洗錢及/或反恐怖融資及/或反逃稅事項(xiàng)或調(diào)查的,基金托管人有權(quán)
要求由此產(chǎn)生的不利后果由基金管理人自行承擔(dān)。
基金管理人理解上述反洗錢、反恐怖融資及反逃稅要求可能根據(jù)相關(guān)法律法
規(guī)及監(jiān)管規(guī)定及宏觀金融環(huán)境的變遷而不時(shí)更新和完善,基金管理人承諾將持續(xù)
關(guān)注和了解該等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定之最新版本,并在與基金托管人開展業(yè)務(wù)期
間保持持續(xù)合規(guī)。
基金管理人與基金托管人明白和理解反恐反洗錢及反逃稅作為一項(xiàng)復(fù)雜工
程,可能涉及跨境跨主權(quán)合作,并可能受限于國際組織及/或其他主權(quán)國家相關(guān)
法律規(guī)定之要求;基金管理人在此確認(rèn)上述反恐反洗錢及反洗錢特別條款同樣適
用于國際反恐反洗錢及/或反逃稅合規(guī)要求;當(dāng)基金托管人涉及國際反恐反洗錢
協(xié)作時(shí),基金托管人有權(quán)依據(jù)上述條款進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)查、檢查或采取適當(dāng)?shù)男袆?dòng)。
除非另有其他明確的相反約定,經(jīng)基金管理人確認(rèn)的本條款,將作為基金管
理人產(chǎn)品以及后續(xù)所簽署任何及所有補(bǔ)充協(xié)議的組成部分,自動(dòng)并入該等補(bǔ)充協(xié)
議并有效約束補(bǔ)充協(xié)議簽約方。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方當(dāng)事人蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或簽章、簽訂
地、簽訂日