華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議
華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：華富基金管理有限公司
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..............................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則......................................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查......................................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查................................................................................13
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管...................................................................................................................14
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行....................................................................................................18
七、交易及清算交收安排............................................................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算............................................................................................25
九、基金收益分配.......................................................................................................................31
十、基金信息披露.......................................................................................................................32
十一、基金費(fèi)用...........................................................................................................................34
十二、基金份額持有人名冊的保管............................................................................................36
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存................................................................................................36
十四、基金管理人和基金托管人的更換....................................................................................36
十五、禁止行為...........................................................................................................................38
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算............................................................39
十七、違約責(zé)任...........................................................................................................................41
十八、爭議解決方式...................................................................................................................42
十九、基金托管協(xié)議的效力........................................................................................................43
二十、其他事項(xiàng)...........................................................................................................................43
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂....................................................................................................43
鑒于華富基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責(zé)任公司，擬募集華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金（以下簡稱“本基
金”或“基金”）；
鑒于恒豐銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于華富基金管理有限公司擬擔(dān)任華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金
的基金管理人，恒豐銀行股份有限公司擬擔(dān)任華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投
資基金的基金托管人；
為明確華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金的基金管理人和基金托管人
之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券
投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或基金合同）中定義的相應(yīng)術(shù)語
具有相同的含義。若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見《基金合同》
和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：華富基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)棲霞路26弄1號(hào)3層、4層
法定代表人：余海春
成立時(shí)間：2004年4月19日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字【2004】47號(hào)
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)
注冊資本：2.5億元人民幣
組織形式：有限責(zé)任公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：恒豐銀行股份有限公司
注冊地址：山東省濟(jì)南市歷下區(qū)濼源大街8號(hào)
辦公地址：上海市黃浦區(qū)開平路88號(hào)16樓
法定代表人：辛樹人
成立日期：1987年11月23日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可〔2014〕204號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊資本：1112.09629836億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售
辦法》）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦
法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露
辦法》）、《關(guān)于實(shí)施＜公開募集證券投資基金信息披露管理辦法＞有關(guān)問題的
規(guī)定》（以下簡稱《實(shí)施規(guī)定》）、《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)
險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基
金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》、《華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資
基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或基金合同）及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投
資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務(wù)及職責(zé)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法
利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括標(biāo)的指數(shù)成份
股、備選成份股、其他國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（非標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選
成份股，包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)允許上市
的股票）、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、金融債、企業(yè)債、公司債、公
開發(fā)行的次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、地方政府
債券、政府支持債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、短期融資券（含超短期融資券）
等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括銀行定期存款、
銀行協(xié)議存款、銀行通知存款等）、國債期貨、股指期貨、貨幣市場工具及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會(huì)的相
關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金的股票資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，其中投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%，投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%。每個(gè)交易日日終在
扣除股指期貨和國債期貨合約需繳納的交易保證金后，基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基
金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備
付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。股指期貨、國債期貨及其他金融工具的投
資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：
（1）本基金的股票資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于標(biāo)的
指數(shù)成份股和備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于港股通
標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；
（2）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨和國債期貨合約需繳納的交易保證金
后，基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市
的A+H股合并計(jì)算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但完全按照標(biāo)的指數(shù)
的構(gòu)成比例進(jìn)行投資的部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的A+H股合并計(jì)算），不超過該證券的10%，但完全按照
標(biāo)的指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在
評級報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的
總資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總
量；
（11）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)
凈值的15%；因證券市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理
人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性
受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（13）本基金參與國債期貨和股指期貨交易，需遵守下列投資比例限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得
超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價(jià)值與
有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有價(jià)證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資
產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值
不得超過基金持有的債券總市值的30%；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平
倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
5）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差
計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例有關(guān)約定；本基金所持有的債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，
合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（14）本基金參與融資的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票
與其他有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（15）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，需遵守下列投資限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個(gè)交易日以
上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)
平均計(jì)算；
5）因證券/期貨市場波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（16）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流
通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投
資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票
的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式基金以及中國證
監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（17）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，并
與境內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
除上述（2）、（9）、（11）、（12）、（15）項(xiàng)情形之外，因證券、期
貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指
數(shù)成份股流動(dòng)性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)
定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
基金托管人依照上述規(guī)定對本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督。
3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。除本協(xié)議另有約定外，基金托管人通過事后監(jiān)督方
式對基金管理人基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者
活動(dòng)。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，
遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制
和評估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人
的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對
關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)
行。
4.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金
管理人參與銀行間市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交易
對手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個(gè)工作日內(nèi)電話或回函確認(rèn)收到該名
單?；鸸芾砣藨?yīng)定期和不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行
更新。基金托管人在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)電話或書面回函確認(rèn)，新名單自
基金托管人確認(rèn)當(dāng)日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚
未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不
在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進(jìn)行交易，應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，經(jīng)提醒后
基金管理人仍未改正的，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。
（2）基金管理人參與銀行間市場交易時(shí)，有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)
險(xiǎn)，由于交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失,基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追
償。
如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交
易對手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場交易對手。
5.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同
的約定確定符合條件的所有存款銀行的名單，并在基金投資存款之前及時(shí)提供
給基金托管人，基金托管人應(yīng)根據(jù)托管協(xié)議的約定對基金投資銀行存款是否符
合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人未按要求提供存款銀行名單，導(dǎo)致基金托
管人無法有效履行監(jiān)督職責(zé)，由此造成的損失和責(zé)任均由基金管理人承擔(dān)。如
基金管理人在基金首次投資銀行存款之前仍未向基金托管人提供存款銀行名單
的，視為基金管理人認(rèn)可所有銀行。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金投資銀行存款另
行簽訂書面協(xié)議，明確基金管理人和基金托管人在辦理基金投資銀行存款業(yè)務(wù)
中的權(quán)利義務(wù)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益?；?
金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確?；疸y行存款
業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（2）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)
核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職
責(zé)。
（3）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金
法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支
付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
6.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券,應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流
通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券與上文所述的流動(dòng)性受限資產(chǎn)的范圍并不完全一致,包
括由法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部
分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券（新股除外）,不包括由于發(fā)
布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的
質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控
制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票,基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)
的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投
資額度和投資比例控制情況?；鸸芾砣藨?yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)
工作日將上述資料書面發(fā)送至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審
核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述資料后兩個(gè)工作日內(nèi),以書面或其他雙方認(rèn)可的方
式確認(rèn)收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)書面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文
件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期,基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、
總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、
資金劃付時(shí)間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整,并應(yīng)至少于擬執(zhí)
行投資指令前兩個(gè)工作日將上述信息書面發(fā)送至基金托管人,保證基金托管人
有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。
（5）基金托管人應(yīng)對基金管理人提供的有關(guān)書面信息進(jìn)行審核，基金托
管人認(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金投資出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的,有權(quán)要求基金管理人在投資
流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書面說明,并保留查看基
金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等備查資
料的權(quán)利。否則,基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成
基金財(cái)產(chǎn)損失的,基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,并有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致,應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)請求解
決。如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé),則不承擔(dān)任何責(zé)任。
7.基金如參與融資業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守審慎
經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制
度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人將對基金參與融資業(yè)
務(wù)、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核。
8.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基
金投資其他方面進(jìn)行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確
認(rèn)、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)
績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，并有
權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)
答復(fù)并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證。對基金托管人按照法
規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)
數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反《基金法》及
其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以電話或書面形式
向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改
正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改
正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管
人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同
時(shí)通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管
理人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理
人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（四）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)
基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)
計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對側(cè)袋機(jī)制
啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進(jìn)行復(fù)核和監(jiān)督。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的
具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定執(zhí)行。
（五）基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守中華人民共和國反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)，不
參與涉嫌洗錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資等違法犯罪活動(dòng)；主動(dòng)配合基金托管人開
展客戶及受益人身份識(shí)別與盡職調(diào)查，提供依法所必須提供的真實(shí)、準(zhǔn)確、完
整客戶及受益人資料。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金
托管人有權(quán)按照反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管要求和內(nèi)部規(guī)定采取必要管控措施。
投資人應(yīng)向基金管理人提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配
合基金管理人完成投資人適當(dāng)性管理、非居民金融賬戶涉稅信息的盡職調(diào)查、
反洗錢等監(jiān)管規(guī)定的工作。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理
人對基金托管人履行托管職責(zé)的情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、期貨賬戶
及債券托管賬戶等投資所需賬戶，是否及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金
資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否
按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行
為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查。基金
托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金資
產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)以書面形式
通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對并以書面形
式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)
查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限
期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。對基金管理人按照法規(guī)要求需向
中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和
制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同
時(shí)通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)
用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
2.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)
產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬
戶等投資所需賬戶，基金管理人和基金托管人按照規(guī)定開立期貨資金賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管
理，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。
5.對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，
應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，基金管理
人可開通網(wǎng)銀查詢或者咨詢基金托管人資金是否到賬，到賬日基金資產(chǎn)沒有到
達(dá)基金銀行賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人及時(shí)采取措施進(jìn)行催
收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損
失。基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合，但對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
6．基金托管人對因?yàn)榛鸸芾砣送顿Y產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外
機(jī)構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由期貨公司或證券公司負(fù)責(zé)清算交收的基金資產(chǎn)（包括
但不限于證券交易資金賬戶內(nèi)的資金、證券類基金資產(chǎn)、期貨保證金賬戶內(nèi)的
資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會(huì)員單位等本協(xié)議當(dāng)事
人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等非基金托管人原因給基金資產(chǎn)造成的
損失等不承擔(dān)責(zé)任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)、有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求和基金合同的規(guī)定外，基金托管人
不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集資產(chǎn)的驗(yàn)證
基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集之日起10日內(nèi)，募集的基金份額總額、
基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)
定后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所
進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）
中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金
存入基金托管人為基金開立的基金銀行賬戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出
具相關(guān)證明文件。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
1.基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金銀行賬戶的開立和管理。
2.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括
但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金
的銀行賬戶進(jìn)行。
3.本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使
用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
4.基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、證券交易資金賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司開立證券賬戶。賬戶名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)作由基金管
理人負(fù)責(zé)。
基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金
財(cái)產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動(dòng)明細(xì)以及場內(nèi)證券交
易清算，并與基金托管人開立的基金銀行賬戶建立第三方存管關(guān)系。
基金托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，
亦不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。本基金
通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行
結(jié)算。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1.《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)向中國人民銀行進(jìn)行報(bào)備，基金
托管人在備案通過后在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司及銀行間市場清算所股
份有限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債
券及資金的清算?；鸸芾砣素?fù)責(zé)申請基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行
交易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設(shè)同業(yè)拆借市場交易賬戶。
2.基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正
本由基金管理人保存。
（六）投資定期存款的銀行賬戶的開立和管理
基金財(cái)產(chǎn)投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬
戶，其預(yù)留印鑒應(yīng)至少預(yù)留一枚基金托管人指定印章。對于任何的定期存款投
資，基金管理人都應(yīng)與存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，
該協(xié)議作為劃款指令附件。協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實(shí)書不得被
質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。本息到期歸還或提前支取
的所有款項(xiàng)必須劃至托管賬戶，不得劃入其他任何賬戶?！比绱婵顓f(xié)議中未體
現(xiàn)前述條款，基金托管人有權(quán)拒絕存款投資的劃款指令。在取得存款證實(shí)書
后，基金托管人保管證實(shí)書正本?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行定期存
款的投資和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)
生息差（即本基金財(cái)產(chǎn)已計(jì)提的資金利息和提前支取時(shí)收到的資金利息差
額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
（七）期貨投資賬戶的開立和管理
基金管理人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨資金賬戶，在期貨交易所獲取交易
編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。完成上述
賬戶開立后，基金管理人應(yīng)以書面形式將開立的期貨資金賬戶、期貨公司提供
的期貨保證金賬戶的初始資金密碼告知基金托管人。資金密碼重置由基金管理
人進(jìn)行，重置后務(wù)必及時(shí)通知基金托管人?；鹜泄苋撕突鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在開
戶過程中相互配合，并提供所需資料?；鸸芾砣吮ＷC所提供的賬戶開戶材料
的真實(shí)性和有效性，且在相關(guān)資料變更后及時(shí)將變更的資料提供給基金托管
人。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金
托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬
戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保管
實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘?
外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)保管。
基金托管人只負(fù)責(zé)對存款證實(shí)書進(jìn)行保管，不負(fù)責(zé)對存款證實(shí)書真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔(dān)存款證實(shí)書對應(yīng)存款的本金及收益的安全保管責(zé)任。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡可能保證持有二份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理
人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不得低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授
權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件或掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同
原件不得轉(zhuǎn)移。
（十一）第三方存管賬戶的開立和管理
本基金托管賬戶和證券資金賬戶一經(jīng)開立，即應(yīng)按證券公司結(jié)算模式建立
唯一對應(yīng)的第三方存管關(guān)系，存管銀行為基金托管人指定銀行。對應(yīng)關(guān)系一經(jīng)
確定，不得更改。如果必須更改，經(jīng)過基金管理人、基金托管人書面確認(rèn)后，
重新建立證券公司結(jié)算模式對應(yīng)關(guān)系?；鸸芾砣顺兄Z，證券資金賬戶為主資
金賬戶，不開立任何輔助資金賬戶。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送紙質(zhì)指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)
送指令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)
定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員（以下簡
稱“被授權(quán)人”）身份的方法?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加
蓋公章?；鸸芾砣税l(fā)出授權(quán)通知后，以電話形式向基金托管人確認(rèn)，授權(quán)通
知自其上面注明的啟用日期開始生效，如授權(quán)通知注明的啟用日期早于基金托
管人收到授權(quán)通知并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)間的，則以基金托管人收到授權(quán)通知并經(jīng)
電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)為授權(quán)通知的生效時(shí)間。在此后三個(gè)工作日內(nèi)基金管理人應(yīng)將
授權(quán)通知的正本送交基金托管人?；鹜泄苋耸盏降氖跈?quán)通知傳真件、掃描件
與原件不一致的，以傳真件、掃描件為準(zhǔn)。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除
外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項(xiàng)收付的指令。指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬
戶、大額支付號(hào)等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，紙質(zhì)指令加蓋預(yù)留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)
限發(fā)送指令。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。電子指令包括基金管理
人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺(tái)發(fā)送的電子指令、通過托管
網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令）、自動(dòng)產(chǎn)生的電子指令（托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過預(yù)先設(shè)定的
業(yè)務(wù)規(guī)則自動(dòng)產(chǎn)生的電子指令）。電子指令一經(jīng)發(fā)出即被視為合法有效指令，
紙質(zhì)指令作為應(yīng)急方式備用?；鸸芾砣送ㄟ^深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺(tái)和托管
網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令，基金托管人根據(jù)User ID唯一識(shí)別基金管理人身份，基
金管理人應(yīng)妥善保管User ID，對于正確執(zhí)行基金管理人User ID發(fā)送的電子指
令造成的任何損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
紙質(zhì)指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人用傳真或電子郵
件的方式向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時(shí)通過電話與基金托管人確
認(rèn)指令內(nèi)容?；鸸芾砣吮仨氃?5:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確保
基金銀行賬戶有足夠的資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令，基金托管人將盡力
執(zhí)行但不能保證在當(dāng)日完成劃付。對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基
金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人，不承
擔(dān)因不執(zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。基金托管人應(yīng)在基金銀行賬戶有足夠的
資金余額后執(zhí)行該指令。如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，必須至少提前
2個(gè)工作小時(shí)向基金托管人發(fā)送付款指令并與基金托管人電話確認(rèn)?；鸸芾?
人指令傳輸及確認(rèn)不及時(shí)或賬戶資金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指
令未能及時(shí)執(zhí)行的，基金托管人不承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失?；鸸芾砣藨?yīng)將銀行
間市場成交單加蓋預(yù)留印鑒后以傳真或電子郵件等雙方認(rèn)可的傳輸方式發(fā)送給
基金托管人（如基金管理人與基金托管人雙方約定免除發(fā)送成交單的情形除
外）。對于銀行間同業(yè)市場債券交易，如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需
要取消或終止，基金管理人應(yīng)書面通知基金托管人。對于被授權(quán)人發(fā)出的指
令，基金管理人不得否認(rèn)其效力?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確
認(rèn)指令的有效后，方可執(zhí)行指令。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人將執(zhí)行結(jié)果反
饋給基金管理人?；鹜泄苋藘H根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對指令進(jìn)行表面相
符性的形式審查，對其真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基
金托管賬戶與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證券資
金賬戶之間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)。基金管理人通過基金托管人進(jìn)行銀證互轉(zhuǎn)，由
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令，基金托管人操作。
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送場外交易資金劃撥及其他
款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來
等有關(guān)事項(xiàng)?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用傳真、電子郵件或雙方共同確認(rèn)的方
式。
本基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)用和處分過程中發(fā)生的銀行匯劃費(fèi)和其它銀行手續(xù)費(fèi)，由基
金托管賬戶開戶銀行按照其收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)直接從基金財(cái)產(chǎn)中扣劃，無須基金管理人
出具劃款指令，基金管理人可向基金托管人查詢手續(xù)費(fèi)扣款金額。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模煳不清或不全或表述不清晰等?；鹜?
管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及
時(shí)通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資
指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生
效，則不予執(zhí)行并及時(shí)通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基
金管理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對，并以約定形式向基金
托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違
反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應(yīng)
在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，給基金份額持有人及/或基金管理人造成損失
的，對由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。
（七）被授權(quán)人員的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少三個(gè)
工作日，使用傳真或電子郵件形式向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更
通知，注明啟用日期，同時(shí)電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面
注明的啟用日期起開始生效。如被授權(quán)人變更通知注明的啟用日期早于基金托
管人收到變更通知并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)間的，則以基金托管人收到變更通知并經(jīng)
電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)為變更通知的生效時(shí)間?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€(gè)工作日內(nèi)將被
授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應(yīng)與傳真
件、掃描件一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真件、掃描件為準(zhǔn)。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知基
金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，
或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
基金管理人應(yīng)制定選擇證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序，并負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)
以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行考察后確定代理本基金證券買賣的
證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
基金管理人應(yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂證券經(jīng)紀(jì)合同或其他
約定形式的文件。由基金管理人通知基金托管人，并按法律法規(guī)要求在法定信
息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容?；鸸芾砣?、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可就本
基金參與證券交易的具體事項(xiàng)另行簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)
將傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況通知基金托管人。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明
確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理
本基金進(jìn)行結(jié)算；本基金通過期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)
算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)
負(fù)責(zé)結(jié)算?；鸸芾砣?、基金托管人以及被選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)有關(guān)法
律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，用以具體明確三方在證券交
易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。
本基金財(cái)產(chǎn)所有場內(nèi)證券交易的清算交收由基金管理人選擇的證券經(jīng)營機(jī)
構(gòu)作為結(jié)算參與人負(fù)責(zé)辦理，由該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)直接根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的
結(jié)算規(guī)則辦理?；鸸芾砣嗽谕顿Y前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司（以下簡稱中登公司）針對各類交易品種制定的結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)
定。證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)代理本基金財(cái)產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證
券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法
完成的責(zé)任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責(zé)任由基
金管理人承擔(dān)。
本基金財(cái)產(chǎn)場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款指令具
體辦理?；饒鐾饨灰子糜诮皇盏馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金
管理人發(fā)送的劃款指令并及時(shí)通知基金管理人。
（三）基金投資期貨后的清算交收安排
本基金通過期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理
本基金進(jìn)行結(jié)算，并承擔(dān)由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法
完成的責(zé)任。
基金管理人、基金托管人和期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可就基金參與期貨交易的具體事
項(xiàng)另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、
期貨交易、交易費(fèi)用、數(shù)據(jù)傳輸，以及風(fēng)控控制與監(jiān)督等方面的職責(zé)和義務(wù)。
基金管理人應(yīng)責(zé)成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、真
實(shí)性負(fù)責(zé)。由于交易結(jié)算報(bào)告的記載事項(xiàng)出現(xiàn)與實(shí)際交易結(jié)果和權(quán)益不符造成
本基金估值計(jì)算錯(cuò)誤的，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人
不承擔(dān)責(zé)任。
（四）銀行間交易資金結(jié)算安排
1、基金管理人負(fù)責(zé)交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)
行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同或不及時(shí)履行合同而發(fā)生的糾紛。
2、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章
后及時(shí)發(fā)送給基金托管人，并電話確認(rèn)（已向基金托管人出具銀行間交易取消
成交單傳送授權(quán)函的除外）。如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)或上海清算所客戶
終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人應(yīng)書面通知基金托管
人。
3、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，托管資金賬戶與本基金在登記結(jié)
算機(jī)構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機(jī)構(gòu)系統(tǒng)自動(dòng)將DVP
資金賬戶資金退回至托管資金賬戶之外，應(yīng)當(dāng)由基金管理人出具資金劃款指
令，基金托管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時(shí)出具指令導(dǎo)致本基金
在托管資金賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導(dǎo)致的損失，由過錯(cuò)方
承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（五）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款前，應(yīng)與存款銀行簽署投資銀行存款協(xié)議。
2、本基金投資銀行存款，必須采用基金管理人和基金托管人認(rèn)可的方式辦
理。
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知基金托管
人，以便基金托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
（六）其他場外交易資金結(jié)算
1、基金管理人負(fù)責(zé)場外交易的實(shí)施，基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)基金管理人劃款
指令和相關(guān)投資文件進(jìn)行場外交易資金的劃付?；鸸芾砣藨?yīng)將劃款指令連同
相關(guān)交易文件一并提供至基金托管人，基金托管人審核后及時(shí)執(zhí)行劃款指令。
2、基金托管人負(fù)責(zé)審核劃款指令要素和交易文件中對應(yīng)要素（如有）的一
致性，相關(guān)交易文件中約定的其他轉(zhuǎn)讓或劃款條件由基金管理人負(fù)責(zé)審核?；?
金管理人同時(shí)應(yīng)以書面形式通知基金托管人相關(guān)收款賬戶名、賬號(hào)、交易費(fèi)率
等。投資或收益分配資金必須回流到本基金托管資金賬戶內(nèi)，不得劃入其他賬
戶。
（七）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目和交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進(jìn)行核對。每日對外披露各類基金
份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄
完全一致。如果交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或
不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方承擔(dān)?；鸸芾砣嗣恳唤灰兹找?
雙方認(rèn)可的方式在當(dāng)日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券賬目傳送給
基金托管人，基金托管人按日進(jìn)行賬目核對。
對實(shí)物券賬目，相關(guān)各方定期進(jìn)行賬實(shí)核對。
基金托管人應(yīng)每日核對證券賬戶中的證券數(shù)量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進(jìn)行賬目核對。若基金管理人與基金托管人
核對不一致的，雙方應(yīng)積極查找原因并糾正。
（八）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托
管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任界定
1.基金份額申購、贖回的確認(rèn)，清算由基金管理人指定的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2.基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真
實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購資金的到賬情況并根
據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)換款項(xiàng)。
3.基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶
凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
4.基金管理人應(yīng)在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前將申購凈額（不包含申
購費(fèi)）劃至托管賬戶?；鸸芾砣丝砷_通網(wǎng)銀查詢或者咨詢基金托管人資金是
否到賬。如申購凈額未能如期到賬，基金管理人應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收，由
此給基金造成損失的，由責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損
失。
5.基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送贖回及轉(zhuǎn)換資金的劃撥指令?；?
托管人依據(jù)劃款指令在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前（包含贖回產(chǎn)生的應(yīng)付
費(fèi)用）劃至基金管理人指定賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付。若
贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責(zé)任方承擔(dān)?；鸸芾砣素?fù)責(zé)向
責(zé)任方追償基金的損失。
（九）基金收益分配的清算交收安排
1.基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核后
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金收益分配進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金
管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃
款指令在指定劃付日及時(shí)將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3.基金管理人在下達(dá)分紅款支付指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款
時(shí)間。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計(jì)算與復(fù)核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
各類基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日
該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五
入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值，但根據(jù)法律、法規(guī)或《基金合
同》的規(guī)定暫停估值的除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《中國證監(jiān)會(huì)關(guān)
于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)
定及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人
負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開放日交易結(jié)束后
計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值，以約定方式發(fā)送給基金托管
人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后，將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人，
由基金管理人對基金凈值信息按約定予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、交易所上市的非固定收益品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)
（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化
或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收
盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影
響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，
采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
2、處于未上市期間的非固定收益品種應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）首次公開發(fā)行未上市的非固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)
值。
（2）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股
票、首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售
期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股
票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
（3）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估
值。
3、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（基金合同另有規(guī)定的
除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)。
4、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（基金合同另有規(guī)定的除
外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推
薦估值全價(jià)。對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登
記日至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估
值全價(jià)或推薦估值全價(jià)?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照
長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
5、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈
價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)。
6、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)
值。
7、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
8、估值計(jì)算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機(jī)構(gòu)所提供
的匯率為基準(zhǔn)：當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣與港幣的中間價(jià)
或其他可以反映公允價(jià)值的匯率。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)
制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將按
權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納
稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行
相應(yīng)的估值調(diào)整。
9、國債期貨和股指期貨合約估值方法
本基金持有的國債期貨和股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)格進(jìn)行估
值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用
最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
10、持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日
確認(rèn)利息收入。
11、本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借等業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)
管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
12、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
13、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格
估值。
14、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?
15、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理
人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)
的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見
的，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
（二）凈值差錯(cuò)處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估
值的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）
發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤。
托管協(xié)議的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或
銷售機(jī)構(gòu)、或投資者自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，
過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損
失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、
數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。對于因技術(shù)原因引起的差
錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗
力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差
錯(cuò)，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該
差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及
時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承
擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失
的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極
協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承
擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確
保估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)
責(zé)，并且僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返
還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值
錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)
得利的當(dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)
將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已
經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任
方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方
式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生
的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失
進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾
正，通報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基
金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基
金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人
利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（三）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值
時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（四）基金會(huì)計(jì)制度
按國家有關(guān)部門制定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一
記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方
對會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
（六）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對
雙方應(yīng)每個(gè)交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，確保核對一致。若當(dāng)日核對不符，暫
時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的
編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。定期報(bào)告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會(huì)的要
求公告。季度報(bào)表的編制，應(yīng)于每季度終了后15個(gè)工作日內(nèi)完成；《基金合
同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基
金管理人應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登
載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新招
募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。中期報(bào)告在基金會(huì)計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束后的2
個(gè)月內(nèi)公告；年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)公告。如果基金合同生效不
足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
基金管理人在月初3個(gè)工作日內(nèi)完成上月度報(bào)表的編制，以約定方式將有
關(guān)報(bào)表提供基金托管人；基金托管人收到后在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)
核結(jié)果及時(shí)以書面或雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報(bào)告、中
期報(bào)告、年度報(bào)告、更新招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等，基金管理人和基
金托管人應(yīng)在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成編制、復(fù)核及公告?；鹜泄苋?
在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同
查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。如果基金管理人
與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有
權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)
備案。
基金托管人在對上述報(bào)告復(fù)核完畢后，可以出具復(fù)核確認(rèn)書（蓋章）或以
其他雙方約定的方式確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核檢查。
（八）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
九、基金收益分配
基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有各類別基金份額的數(shù)量
按比例向各類別基金份額持有人進(jìn)行分配。
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（一）基金收益分配應(yīng)符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：
1．在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)
行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不
進(jìn)行收益分配；
2．本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資，且基金份額
持有人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的收益分配方式；若投資者不選
擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3．同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；由于本基金A類基金份額與
C類基金份額的基金費(fèi)用不同，不同類別的基金份額對應(yīng)的可供分配利潤或?qū)?
不同；
4．法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并在履行適當(dāng)程序后可調(diào)整基金收益分配
原則和支付方式。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，基金收益
分配方案確定后，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（三）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基
金登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅
利再投資的計(jì)算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于
基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開披露
前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜公開披露的基金信息應(yīng)予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的以及審計(jì)需要的除外。
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或?
開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督
促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書及其提示性公告、基金合同
及其提示性公告、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基
金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價(jià)格、基金合同規(guī)定的
定期報(bào)告（包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、基
金份額持有人大會(huì)決議、清算報(bào)告及其提示性公告、投資港股通標(biāo)的股票的信
息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、參與股指期貨交易的信息披露、參與
國債期貨交易的信息披露、投資存托憑證的信息披露、參與融資和轉(zhuǎn)融通證券
出借業(yè)務(wù)的信息披露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他
必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和《基金合同》的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、各類基金份額
申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
清算報(bào)告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書
面或者電子確認(rèn)?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介發(fā)布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
1、不可抗力；
2、發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。
（四）基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報(bào)
告?；鹜泄苋藞?bào)告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情況，是基金中期報(bào)告和年度報(bào)告的組成部分。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)
算方法如下：
H＝E×0.80%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)按照指
定的賬戶路徑從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令。若
遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的
計(jì)算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)按照指
定的賬戶路徑從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令。若
遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
（三）基金銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)
率為0.40%。C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈
值的0.40%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管
人根據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)按
照指定的賬戶路徑從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指
令。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
銷售服務(wù)費(fèi)專門用于本基金C類基金份額的銷售與基金份額持有人服務(wù)。
（四）在首期支付基金管理費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)前，基金管理人應(yīng)向基金托管
人出具正式函件指定基金管理費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰?
變更此賬戶，應(yīng)提前5個(gè)工作日向基金托管人出具書面的收款賬戶變更通知。
（五）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)、銷
售服務(wù)費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定
列支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或
基金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用、由基金管理人
承擔(dān)的基金標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)等不列入基金費(fèi)用。基金合同生效之前的律師
費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；基金管理人、基金托
管人除按法律法規(guī)要求披露信息外自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得
從基金財(cái)產(chǎn)中列支；基金托管人對不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)
定以及《基金合同》約定的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金
管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金
財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基
金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。
（六）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，
但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收
取管理費(fèi)，詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份
額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機(jī)構(gòu)保存
期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的
除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資
料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和
完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以
外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)
資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資
料。
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會(huì)計(jì)報(bào)告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人
處?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真或發(fā)送電子郵件給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基
金的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人職責(zé)終止的條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手
續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任或臨時(shí)基金管理人應(yīng)
與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)
果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要
求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人職責(zé)終止的條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者
臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任或臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基
金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)
果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
十五、禁止行為
本協(xié)議項(xiàng)下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）《基金法》中規(guī)定的基金管理人和基金托管人禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，托管協(xié)議當(dāng)事人不得用基金
財(cái)產(chǎn)從事《基金法》禁止的投資或活動(dòng)。
（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)
定，基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利
益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運(yùn)作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)
定的方式公開披露的信息，不得對他人泄露。
（五）基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款
指令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時(shí)間的情況下，
基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖
延或拒絕執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不
得動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)。
（八）基金管理人與基金托管人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有
股份。基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級管理人
員或其他從業(yè)人員不得相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述相
關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應(yīng)依據(jù)法律
法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的
終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1.基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)
成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的
監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2.基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)
會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清
理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4.基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)
產(chǎn)；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5.基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而
不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6.清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
7.基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按各類基金份額持有人持
有的該類基金份額比例進(jìn)行分配。
8.基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書
后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證
監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)
當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊
上。
9.基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金
法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》、本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者
基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共
同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，
一方承擔(dān)連帶責(zé)任后有權(quán)根據(jù)另一方過錯(cuò)程度向另一方追償。對損失的賠償，
僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，相應(yīng)的當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失
等。
如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金
投資者造成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資
者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力
防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損
失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能
發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成基金資產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免
除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或降低
由此造成的影響。
（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承
擔(dān)賠償責(zé)任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地
保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本
協(xié)議。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應(yīng)通過
友好協(xié)商或者調(diào)解解決。托管協(xié)議當(dāng)事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、
調(diào)解不成的，任何一方均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，仲裁
地點(diǎn)為上海市，按照上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲
裁。仲裁裁決是終局的，并對雙方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)
定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠
實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門
特別行政區(qū)法律和臺(tái)灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請基金募集注冊時(shí)提交的基金托管協(xié)
議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方加蓋公章或合同專用章或有效授權(quán)章以及雙
方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的意見
修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報(bào)中國證監(jiān)會(huì)注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生
效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)
中國證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束
力。
（四）基金托管協(xié)議一式三份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份外，基金管理人
和基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
（本頁無正文，為《華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議》的簽署
頁）
基金管理人：華富基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日期：年月日
華富滬深300指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf