興銀中證紅利低波動指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
興銀中證紅利低波動指數(shù)發(fā)起式證券
投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：興銀基金管理有限責(zé)任公司
基金托管人：成都銀行股份有限公司
二零二五年六月
目錄
第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人------------------------------------------1
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則------------------------------2
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查----------------------3
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查---------------------------12
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管-----------------------------------------------12
第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行-------------------------------------18
第七條交易及清算交收安排-----------------------------------------22
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算---------------------------------25
第九條基金收益分配-----------------------------------------------33
第十條信息披露---------------------------------------------------34
第十一條基金費(fèi)用-------------------------------------------------36
第十二條基金份額持有人名冊的保管---------------------------------38
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存---------------------------------39
第十四條基金管理人和基金托管人的更換-----------------------------40
第十五條禁止行為-------------------------------------------------42
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算-----------------44
第十七條違約責(zé)任-------------------------------------------------46
第十八條爭議解決方式---------------------------------------------47
第十九條基金托管協(xié)議的效力---------------------------------------47
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂---------------------------------------48
第二十一條不可抗力-----------------------------------------------48
興銀中證紅利低波動指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：興銀基金管理有限責(zé)任公司
住所：福建省泉州市豐澤區(qū)濱海街102號廈門銀行泉州分行大廈19樓1908
法定代表人：易勇
設(shè)立日期：2013年10月25日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2013〕1289
號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣1.43億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：40000-96326
基金托管人：成都銀行股份有限公司
住所：四川省成都市青羊區(qū)西御街16號
郵政編碼：610015
電話：95507
傳真：028-86160167
法定代表人：王暉
鑒于：
1．興銀基金管理有限責(zé)任公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；
2.成都銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
3.興銀基金管理有限責(zé)任公司擬擔(dān)任興銀中證紅利低波動指數(shù)發(fā)起式證券
投資基金的基金管理人，成都銀行股份有限公司擬擔(dān)任興銀中證紅利低波動指數(shù)
發(fā)起式證券投資基金的基金托管人。
為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)
基金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及相
關(guān)規(guī)定，雙方本著平等自愿、誠實(shí)守信的原則特簽訂本協(xié)議。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
釋義：
除非另有約定，《興銀中證紅利低波動指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；
若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人
1.1基金管理人：
名稱：興銀基金管理有限責(zé)任公司
住所：福建省泉州市豐澤區(qū)濱海街102號廈門銀行泉州分行大廈19樓1908
法定代表人：易勇
設(shè)立日期：2013年10月25日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2013〕
1289號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣1.43億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：40000-96326
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)
會許可的其他業(yè)務(wù).(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目,經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動)
1.2基金托管人：
名稱：成都銀行股份有限公司
住所：四川省成都市青羊區(qū)西御街16號
法定代表人：王暉
成立時(shí)間：1997年5月8日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國人民銀行，銀復(fù)〔1996〕363號、銀復(fù)
〔1996〕462號
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：證監(jiān)許可〔2022〕1611號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：37.35735833億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：銀行業(yè)務(wù)；外匯業(yè)務(wù)；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù);公募證券投資基金銷售;
證券投資基金托管。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活
動，具體經(jīng)營項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))(涉及國家規(guī)定實(shí)施準(zhǔn)入
特別管理措施的除外)
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投
資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦
法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管
理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披
露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡
稱“《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第
7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
2.4若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和
招募說明書的規(guī)定。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金
投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍包括標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證，下同）、
除標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板以及其他經(jīng)中國證
監(jiān)會允許發(fā)行上市的股票）、存托憑證、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、地
方政府債、政府支持機(jī)構(gòu)債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、
短期融資券、超短期融資券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、公開發(fā)行的次級債等）、
資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、衍生工具（包
括國債期貨、股指期貨、股票期權(quán)）、以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資
的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票（含存托憑證）的資產(chǎn)比例不低
于基金資產(chǎn)的90%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基
金資產(chǎn)的80%，投資港股通標(biāo)的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的10%；每個(gè)
交易日日終，在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，
本基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證
金、應(yīng)收申購款等）或到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金
投資比例進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票（含存托憑證）的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的90%，
投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資
港股通標(biāo)的股票的比例不超過本基金股票資產(chǎn)的10%；
（2）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約
需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年
以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10％；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評
級報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（8）若本基金參與股指期貨交易，依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價(jià)值與有
價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過
基金持有的股票總市值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有的股票
市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于
股票投資比例的有關(guān)約定；
（9）若本基金參與股票期權(quán)交易，需遵守下列限制：
因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持
有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)
物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照
行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；
（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%。因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使本基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限
資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（14）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；
（15）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個(gè)交易日以
上的出借證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
②參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
③最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計(jì)算；
⑤因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合本條上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（16）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（17）若本基金參與國債期貨交易，依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價(jià)值與有
價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價(jià)證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，合
計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述（2）、（7）、（12）、（13）、（15）情形之外，因證券/期貨市場
波動、證券發(fā)行人合并、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、基
金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比
例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情
形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金
投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關(guān)
聯(lián)投資限制進(jìn)行監(jiān)督：
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金
份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，
按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二
以上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相
互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系
的公司名單及其更新，并確保所提供名單的真實(shí)性、完整性、全面性。名單變更
后基金管理人/基金托管人應(yīng)及時(shí)發(fā)送基金托管人/基金管理人，基金托管人/基
金管理人于2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。名單變更時(shí)間以基金管
理人/基金托管人收到基金托管人/基金管理人回函確認(rèn)的時(shí)間為準(zhǔn)。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理
人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理
人參與銀行間債券市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標(biāo)準(zhǔn)的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則在該名單中
約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金托管人在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)
回函確認(rèn)收到該名單。如基金管理人未在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供交
易對手名單的，視為認(rèn)可全市場交易對手?；鸸芾砣藨?yīng)定期或不定期對銀行間
債券市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新，名單中增加或減少銀行間債券市
場交易對手時(shí)須及時(shí)通知基金托管人，基金托管人于2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到
后，對名單進(jìn)行更新。基金管理人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名
單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，
仍應(yīng)按照雙方原定協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手
進(jìn)行交易，應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并
造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控
制
基金管理人在銀行間債券市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時(shí)，需按交易對手名
單中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基
金管理人沒有按照事先約定的有利于信用風(fēng)險(xiǎn)控制的交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金
托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正
并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（3）基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險(xiǎn)
基金管理人按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對手
不履行合同而造成的糾紛及損失。基金托管人根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同
履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易
對手進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造
成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
3.1.6基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定選擇符合條件的存款銀行，基金托管人根據(jù)托管協(xié)議的約定對基金投資銀行
存款是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確?；?
金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)另
行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達(dá)與
執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實(shí)書的開立、傳遞、
保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有
人的合法權(quán)益。
（3）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)
核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，履行托管職責(zé)。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金
法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付
結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應(yīng)依據(jù)基金管理人向基金托
管人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基
金資產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權(quán)拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管
理人應(yīng)在啟用新名單前提前2個(gè)工作日將新名單發(fā)送給基金托管人。如果因基金
管理人未按時(shí)或未將新名單發(fā)送給基金托管人，造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管
人不承擔(dān)責(zé)任。3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：
3.2.1基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資
產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、
基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)
行監(jiān)督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、
基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限
期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及時(shí)核對，并以書面形式向基
金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理
人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托
管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者
違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反
法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金
管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)告，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3.2.6基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定
時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基
金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極
配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，
同時(shí)通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使
監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)
基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
3.2.9基金托管人對側(cè)袋機(jī)制的復(fù)核和監(jiān)督
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計(jì)師事
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側(cè)袋機(jī)制啟用、
特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進(jìn)行復(fù)核和監(jiān)督。不滿足中國證監(jiān)會規(guī)定和基金
合同約定實(shí)施條件的，不得啟用側(cè)袋機(jī)制。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的具體規(guī)則依照相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但
不限于基金托管人是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)、是否分別開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所需的其他賬戶、是否復(fù)核基金管理人計(jì)算的基
金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、進(jìn)行相關(guān)
信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬
管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以
書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對確認(rèn)并以
書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)
行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ?
違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證
監(jiān)會。基金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金、基金管理人因此所遭受的損
失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會和
銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相
關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金
管理人并改正。
4.5基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基
金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管
5.1基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)
產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和
本托管協(xié)議約定及基金管理人的正當(dāng)指令外，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的
任何財(cái)產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算
賬戶等投資所需的其他賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，與基
金托管人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確?；鹭?cái)產(chǎn)
的完整與獨(dú)立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保
管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事
人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管資金賬戶
的，基金托管人應(yīng)及時(shí)采用書面形式并電話提醒的方式通知基金管理人采取措施
進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基
金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
5.1.7除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金資產(chǎn)。
5.2募集資金的驗(yàn)資
5.2.1基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機(jī)
構(gòu)或在其他銀行開立的“基金募集專戶”，該賬戶由基金管理人開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時(shí)，發(fā)起資金提供方認(rèn)購金額及承
諾持有期限符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集
的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金托管資金賬
戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。同時(shí)，基金管理人應(yīng)聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，驗(yàn)資
報(bào)告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進(jìn)行專門說明，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加
驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽字方為有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定
辦理退款事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)予以必要的協(xié)助和配合。基金管理人、基金托管
人和銷售機(jī)構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。
5.3基金的銀行賬戶（托管賬戶）的開立和管理
5.3.1基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
5.3.2基金托管人接受基金管理人授權(quán)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定以本基金的名義在其
營業(yè)機(jī)構(gòu)開立銀行賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付?；?
管理人授權(quán)基金托管人辦理本基金銀行賬戶的開立、銷戶、變更工作，本基金銀
行賬戶無需預(yù)留印鑒，具體按基金托管人要求辦理?；疸y行賬戶的開立和使用，
限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金管理人保證所提供的賬戶開戶材料的真實(shí)
性和有效性，且在相關(guān)資料變更后及時(shí)將變更的資料提供給基金托管人。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶，因場內(nèi)投資需
要，為本基金開立的三方存管賬戶除外；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金
業(yè)務(wù)以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管
理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
5.4.1本基金開立證券賬戶，由基金托管人向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司申請辦理。證券賬戶名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)，并應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管有關(guān)規(guī)定?；鸸?
理人應(yīng)為對方辦理證券賬戶開戶事宜提供必要協(xié)助。在本協(xié)議無效、被撤銷、解
除或者終止后，基金管理人/托管人應(yīng)該及時(shí)向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
申請注銷證券賬戶。證券賬戶的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
5.4.2本基金場內(nèi)交易資金的清算交收采用券商結(jié)算模式，即用于證券交易
的結(jié)算資金存放在基金管理人為基金開立的證券交易資金賬戶中，場內(nèi)的證券交
易資金清算由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)?；鸸芾砣素?fù)責(zé)為本基金在其選擇的證券經(jīng)紀(jì)
機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立證券交易資金賬戶，并確保與本基金項(xiàng)下托管銀行代理開立的
三方存管賬戶、托管賬戶建立唯一對應(yīng)的轉(zhuǎn)賬關(guān)系。在基金運(yùn)作期間，基金管理
人不得未經(jīng)基金托管人書面同意變更基金證券交易資金賬戶與上述三方存管賬
戶之間的第三方存管關(guān)系?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)辦理場內(nèi)證券交易資金清算，也不
負(fù)責(zé)保管證券交易資金賬戶內(nèi)存放的資金。
5.4.3本基金采用“第三方存管”+“托管”模式存管證券交易資金，基金托
管人接受基金管理人委托，選擇第三方存管銀行辦理第三方存管賬戶的開戶、銷
戶、變更等賬戶業(yè)務(wù)及辦理銀證簽約、資金轉(zhuǎn)賬及其他相關(guān)業(yè)務(wù)，并在第三方存
管銀行線上系統(tǒng)中將基金管理人為本基金開立的證券交易資金賬戶與基金托管
人代理開立的第三方存管賬戶建立第三方存管關(guān)系，基金管理人知曉基金托管人
在第三方存管銀行線上系統(tǒng)中辦理上述手續(xù)均為受基金管理人委托辦理，雖名義
上為基金托管人辦理，但相應(yīng)權(quán)利和義務(wù)仍按照相關(guān)法律法規(guī)及本協(xié)議規(guī)定承擔(dān)。
第三方存管賬戶只可與本基金證券/期貨交易資金賬戶、基金銀行賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬
和收款，資金閉環(huán)流轉(zhuǎn)。在基金運(yùn)作期間，不得未經(jīng)基金托管人同意變更基金證
券/期貨交易資金賬戶與三方存管銀行賬戶之間的第三方存管關(guān)系。對于未經(jīng)基
金托管人同意的情況下，基金管理人自行變更“第三方存管關(guān)系”造成的損失，
基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
5.4.4本基金上述證券賬戶、證券交易資金賬戶、第三方存管賬戶的開立和
使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金管理人和基金托管人不得出借和未
經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何賬戶，亦不得使用本基金上述賬戶進(jìn)行本基
金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國
銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以本基
金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司
開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶、持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并由基金托管
人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺匹配及資金的清算。
5.5.2基金管理人負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協(xié)議，協(xié)
議正本由基金管理人保管。
5.6期貨賬戶的開立和管理
基金托管人、基金管理人應(yīng)當(dāng)代表本基金，按照相關(guān)規(guī)定開立期貨結(jié)算賬戶、
期貨資金賬戶，在中國金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結(jié)算賬戶名稱、期貨
資金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。
5.7定期存款賬戶
基金財(cái)產(chǎn)投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬戶，
其預(yù)留印鑒應(yīng)包含托管人指定印章。本著便于本基金的安全保管和日常監(jiān)督核查
的原則，存款行應(yīng)盡量選擇基金托管人經(jīng)辦行所在地的分支機(jī)構(gòu)。對于任何的定
期存款投資，基金管理人都必須和存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利
和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件，賬戶管理措施后續(xù)雙方進(jìn)行協(xié)商約定，且定
期存款協(xié)議需經(jīng)基金托管人形式審核。該協(xié)議中必須有如下明確類似意思表示的
條款：“存款證實(shí)書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；
本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管賬戶（明確戶名、開戶行、賬
號等），不得劃入其他任何賬戶”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托
管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證實(shí)書后，基金托管人保管
證實(shí)書正本。在存款行或基金管理人將存款證實(shí)書原件交基金托管人保管之前，
存款證實(shí)書發(fā)生丟失、毀損、被惡意掛失等情形的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
基金托管人僅在取得存款證實(shí)書原件后履行保管職責(zé)，不負(fù)責(zé)對存款證實(shí)書真?zhèn)?
的辨別，不承擔(dān)存款證實(shí)書對應(yīng)存款的本金及收益的安全?；鸸芾砣藨?yīng)該在合
理的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前
支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即本基金已計(jì)提的資金利息和提前支取時(shí)收到的資
金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
5.8其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約
定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理
人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關(guān)賬戶。
該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
5.9基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證按約定由基金托管人存放于基金
托管人的保管庫，或存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營
業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金
管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間因
基金托管人自身的過錯導(dǎo)致的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)，
法律法規(guī)另有規(guī)定的除外?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證
券不承擔(dān)保管責(zé)任。
5.9與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表
基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金管理人保管。
基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡量保證基金一方持有
兩份以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。
基金管理人在合同簽署后30個(gè)工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將
合同送達(dá)基金托管人處。合同應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部
門，保存期限不少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。對于無法取得二
份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，
未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
5.10反洗錢要求
5.10.1基金管理人應(yīng)按照我國有關(guān)反洗錢法律、行政法規(guī)，履行客戶身份
識別反洗錢義務(wù)，識別、核實(shí)基金份額持有人的身份及基金受益所有人，并按監(jiān)
管規(guī)定保存相關(guān)身份信息、資料；在客戶身份識別的基礎(chǔ)上對客戶進(jìn)行洗錢風(fēng)險(xiǎn)
等級劃分，對高風(fēng)險(xiǎn)的客戶采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)控措施；在法律允許范圍內(nèi)，配合基金
托管人開展客戶身份識別特別是受益所有人的識別工作，并提供必要客戶信息、
資料等；履行可疑交易報(bào)告義務(wù)，并對可疑客戶采取必要的管控措施。根據(jù)反洗
錢政策及法規(guī)，要求基金份額持有人積極配合完成（包括本協(xié)議簽訂前和履行過
程中的）反洗錢調(diào)查等必要程序。
5.10.2基金管理人應(yīng)采取適當(dāng)措施，確?；鸬幕鸱蓊~持有人、受益所
有人等不得為我國公安部等有權(quán)部門發(fā)布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單，
不得為聯(lián)合國及其他國家（地區(qū)）發(fā)布且得到我國承認(rèn)的反洗錢和反恐怖融資名
單，或中國人民銀行及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求執(zhí)行的反洗錢和反恐怖融資名單。
5.10.3基金的投資行為不得違反我國、聯(lián)合國及其他國家（地區(qū)）發(fā)布且得
到我國承認(rèn)的有關(guān)經(jīng)濟(jì)制裁或反洗錢法律法規(guī)，或用于其他洗錢、恐怖融資、逃
稅、欺詐等非法用途。
第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時(shí)，應(yīng)通過基金托管賬戶與第
三方存管賬戶和證券資金賬戶已建立的第三方存管關(guān)系實(shí)現(xiàn)基金托管賬戶通過
第三方存管賬戶與證券資金賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開展場外交易時(shí)，應(yīng)向基金托管人發(fā)送場外交易
資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名
下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令、紙質(zhì)指令或雙方認(rèn)可的其他形式。
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通
知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的
交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送
人員身份的方法?；鸸芾砣藨?yīng)使用電子郵件或其他與基金托管人協(xié)商一致的方
式向基金托管人發(fā)出授權(quán)通知，基金托管人在收到授權(quán)通知當(dāng)日回函向基金管理
人確認(rèn)。基金托管人在發(fā)出確認(rèn)回函之日授權(quán)通知生效?；鸸芾砣嗽谂c基金托
管人確認(rèn)授權(quán)通知后的三個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。基金管
理人應(yīng)確保授權(quán)通知的正本與電子版所述授權(quán)內(nèi)容一致。若變更后的新的授權(quán)通
知正本內(nèi)容與基金托管人收到的電子版不一致的，以基金托管人收到的已生效的
電子版為準(zhǔn)。基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向
被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有
要求的除外。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，基金管理人向基金托管人發(fā)出的資金
劃撥及其他款項(xiàng)支付類指令（以下簡稱“指令”）。指令應(yīng)加蓋預(yù)留印鑒并由被
授權(quán)人簽章?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的資金劃撥類指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、時(shí)
間、金額、出款和收款賬戶信息等。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、
付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間）準(zhǔn)確
無誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。
6.3指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）代
表基金管理人用傳真、郵件、深證通的方式或其他基金托管人和基金管理人書面
確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)送。通過深證通方式發(fā)送的電子指令，自成功進(jìn)入
基金托管人系統(tǒng)并經(jīng)雙方確認(rèn)時(shí)視為送達(dá)。一旦成功進(jìn)入基金托管人系統(tǒng)，均視
為由基金管理人被授權(quán)人發(fā)送的指令，基金托管人對電子指令僅開展要素審核，
不再審核預(yù)留印鑒和有權(quán)簽發(fā)人簽章樣本?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)
與基金托管人進(jìn)行確認(rèn)，因基金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致
使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)
通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，
基金管理人不得否認(rèn)其效力。在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，
基金管理人應(yīng)在原指令上注明“作廢”并加蓋預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽章后以電子
郵件或傳真發(fā)送給基金托管人，并電話通知基金托管人。基金管理人應(yīng)按照《基
金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)
送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令
時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間為2小時(shí)。由基金管理人原因造
成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，基金托管人不承擔(dān)資金未能
及時(shí)到賬所造成的損失。對于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管人的指
令，基金托管人應(yīng)盡力配合出款工作，但基金托管人不保證當(dāng)日出款，如出款不
成功，應(yīng)及時(shí)告知基金管理人，由此產(chǎn)生的損失基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
6.3.2基金托管人對基金管理人發(fā)出的劃款指令進(jìn)行形式審核，基金托管人
不對任何文件承擔(dān)實(shí)質(zhì)性審查義務(wù)，不負(fù)責(zé)審查劃款指令的真實(shí)性，不負(fù)責(zé)審查
相關(guān)交易依據(jù)的真實(shí)性、合法性和合理性，即審核以下內(nèi)容：僅對劃款指令書的
印鑒及被授權(quán)人簽字等通過肉眼辨識的方式與預(yù)留印鑒及簽字樣本進(jìn)行比對，包
括是否相符、資金用途說明是否與所提供的交易依據(jù)一致、是否符合國家法律法
規(guī)的規(guī)定、基金合同及本協(xié)議的約定、劃款指令書面內(nèi)容是否完整等，形式上不
存在重大差異的，即視為通過形式審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘钪噶钪械木幪柌?
屬于指令要素，屬于基金管理人內(nèi)部業(yè)務(wù)信息，基金托管人不對指令編號承擔(dān)任
何審核職責(zé)；基金管理人應(yīng)確保其在劃款指令通知書中填寫的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整，劃款指令編號不存在重復(fù)、遺漏、錯誤、不連續(xù)?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)審查
劃款指令書的真實(shí)性，不負(fù)責(zé)審查相關(guān)交易依據(jù)的真實(shí)性、合法性和合理性。如
因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托
管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
6.3.3基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人
其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。基金托管人收到基金管理人
發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的
資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基
金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該
指令而造成損失的責(zé)任。
6.3.5基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預(yù)留印鑒后傳真給基
金托管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或基金
合同的規(guī)定、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重
要信息模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時(shí)，有權(quán)
拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議
或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形式
通知基金管理人糾正，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)損失和責(zé)任。對基金管理人更正并
重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認(rèn)后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送的符
合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人或基金財(cái)產(chǎn)造
成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，但因不可抗力導(dǎo)致的情況除外。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少1個(gè)交
易日，向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的電子版被授權(quán)人變更通知，
同時(shí)電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當(dāng)日將電子版回函書面發(fā)送
基金管理人并通過電話向基金管理人確認(rèn)。被授權(quán)人變更通知，自基金管理人收
到基金托管人發(fā)出的電子版回函確認(rèn)時(shí)開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕?日內(nèi)將被
授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應(yīng)與電子版內(nèi)
容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的電子版為準(zhǔn)。基金管理人更換被授
權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)
限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
7.1.1基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財(cái)產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，由基
金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，基金管
理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)就基金參與場內(nèi)證券交易、結(jié)算等具體事項(xiàng)
另行簽訂協(xié)議。
7.1.2基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽
訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確
規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任
本基金通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易所場內(nèi)交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算
參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)算；本基金其他場外證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)
負(fù)責(zé)結(jié)算?；鹜泄苋恕⒒鸸芾砣藨?yīng)共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定內(nèi)容?；鸸?
理人在投資前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司針對各類交易
品種制定的結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，
相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時(shí)協(xié)商解決。
基金托管人負(fù)責(zé)基金場外買賣證券的清算交收，場外資金匯劃由基金托管人
根據(jù)基金管理人的場外交易劃款指令具體辦理。
若由于基金管理人過錯原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責(zé)任由基金管理
人承擔(dān)。如果因基金托管人過錯在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金
托管人負(fù)責(zé)賠償基金的直接經(jīng)濟(jì)損失。
7.3銀行間交易資金結(jié)算安排
7.3.1基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進(jìn)行交易，負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同或不及時(shí)履行合同而造成的糾紛，
若因此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人負(fù)責(zé)交易對手追償，基金托管人予以
必要的配合。
7.3.2基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后以傳真、郵件或以基金托管人和基金管理
人協(xié)商一致的其他方式將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時(shí)發(fā)送
給基金托管人，并電話確認(rèn)。如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺或上海清算所客戶終
端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人應(yīng)書面通知基金托管人。
7.3.3銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，托管賬戶與本基金在登記結(jié)算
機(jī)構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和
上海清算所股份有限公司系統(tǒng)自動將DVP資金賬戶資金退回至托管賬戶的之外，
應(yīng)當(dāng)由基金管理人出具資金劃款指令，基金托管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管
理人未及時(shí)出具指令導(dǎo)致本基金在托管銀行賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶
頭寸不足導(dǎo)致的損失，由責(zé)任方承擔(dān)責(zé)任。
7.4投資銀行存款的特別約定
7.4.1本計(jì)劃投資銀行存款前，應(yīng)與存款銀行簽署投資銀行定期存款協(xié)議，
協(xié)議中應(yīng)明確注明存款到期本息只能劃回托管專戶，且協(xié)議簽署前須托管人書面
同意。
7.4.2本計(jì)劃投資銀行存款，必須采用管理人和托管人認(rèn)可的方式辦理。
7.4.3管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知托管人，以
便托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
7.4.4因投資需要在托管銀行以外的其他銀行開立活期賬戶進(jìn)行存款投資
的，管理人、托管人和存款行需在投資前另行簽署三方協(xié)議。
7.5資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.5.1基金管理人與基金托管人按每交易日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露
各類基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交
易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算
不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
7.5.2對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每交易日對賬一次，確保相關(guān)各方賬
賬相符。對基金證券賬目，由相關(guān)各方每交易日進(jìn)行對賬。對實(shí)物券賬目，每月
月末由相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。
7.6申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人
的責(zé)任
7.6.1托管協(xié)議當(dāng)事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和其他銷售機(jī)構(gòu)的銷售網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行
申購和贖回、轉(zhuǎn)換申請，基金份額申購、贖回、轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人
或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。基金托管人負(fù)責(zé)接收并確認(rèn)資金的到賬情況，以及依
照基金管理人的投資指令來劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
7.6.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)保證本基金的登記機(jī)構(gòu)于每個(gè)工作日15:00之前將本基金上
一工作日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的
數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。
登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決
處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
7.6.3基金的資金清算
基金托管賬戶與基金清算賬戶間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的
原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或
凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在交收日
15:00前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶，基金管理人應(yīng)在15:00之前查詢或
者咨詢基金托管人查詢資金是否到賬。如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人按
基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日12:00前劃往基金清算賬
戶，對于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付，因基金托
管人原因?qū)е卵舆t劃付造成的損失由基金托管人承擔(dān)。因基金托管專戶沒有足夠
的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份
額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余
額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢?
設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。
8.1.2基金管理人應(yīng)每個(gè)估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法
規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合基金合同、《證券投資基
金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《資產(chǎn)管理產(chǎn)品相關(guān)會計(jì)處理規(guī)定》、《關(guān)于固定收益
品種的估值處理標(biāo)準(zhǔn)》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額
凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)估
值日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并以雙方認(rèn)可的
方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后以雙方認(rèn)可的方
式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定對基金凈值予以公布。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托管人
復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金凈值信息。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨合約、股指
期貨合約、股票期權(quán)合約、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
8.2.2估值方法
（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大
變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)
（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生
影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
2）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；
3）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全
價(jià)進(jìn)行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈價(jià)
交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為估值日的公允價(jià)值；對于活躍市場報(bào)
價(jià)未能代表估值日公允價(jià)值的情況下，應(yīng)對市場報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公
允價(jià)值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其
公允價(jià)值。
（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服
務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品
種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估
值全價(jià)估值。對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用
估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
（4）對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日
至實(shí)際收款日期間采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全
價(jià)或推薦估值全價(jià)估值?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長
待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
（5）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時(shí)足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時(shí)足額償付的債券投資品種，第三方估值基準(zhǔn)
服務(wù)機(jī)構(gòu)可在提供推薦價(jià)格的同時(shí)提供價(jià)格區(qū)間作為公允價(jià)值的參考范圍以及
公允價(jià)值存在重大不確定性的相關(guān)提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一致后，
可采用價(jià)格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價(jià)值。
（6）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（7）股指期貨合約、國債期貨合約，以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)
日無結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)
算價(jià)估值。
（8）股票期權(quán)合約，一般以股票期權(quán)當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)
算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估
值。
（9）銀行存款和備付金余額以本金列示，按相應(yīng)利率逐日計(jì)提利息收入。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票進(jìn)行。
（11）本基金參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)
協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（12）港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到的主要貨幣對人民幣匯率，
以估值日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)為準(zhǔn)。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制
涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)
發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與
估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估
值調(diào)整。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估
值。
（14）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動定價(jià)機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管
部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（15）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
8.3估值錯誤處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
8.3.1估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計(jì)算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
8.3.2估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及
時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還
或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)
事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不
當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)
得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
8.3.3估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
8.3.4基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基
金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基
金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
8.3.5特殊情況的處理
基金管理人或基金托管人按上述估值方法第（13）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的
誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于證券/期貨交易所及其登記結(jié)算公司、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、
外匯交易市場、第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤或不可抗
力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行
檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金份額凈值計(jì)算錯誤，基金管理人
和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措
施減輕或消除由此造成的影響。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的
同一記賬方法和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登記和保管本基金的全套賬冊，
對相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙
方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
8.4.2經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必
須及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登記的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核
對不符，暫時(shí)無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以
基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
8.5基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
8.5.1基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)
表的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。
8.5.2基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理
人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說
明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基
金管理人不再更新基金招募說明書。
基金合同生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)
網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年
更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金管理人在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；
在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個(gè)
月內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告。基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不
編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
8.5.3基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表或報(bào)告編制，將有關(guān)報(bào)表或報(bào)告提供基金
托管人復(fù)核；基金托管人應(yīng)當(dāng)在收到報(bào)告之日起2個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表或報(bào)
告的復(fù)核；在收到報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的復(fù)核；在收到報(bào)
告之日起20日內(nèi)完成基金中期報(bào)告的復(fù)核；在收到報(bào)告之日起30日內(nèi)完成基金
年度報(bào)告的復(fù)核?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表或報(bào)告存在不符時(shí)，
基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的會計(jì)處
理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致，以基金管理人的意見為準(zhǔn)。
8.5.4核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或
者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或進(jìn)行電子確認(rèn)，相關(guān)各方各自留存
一份。
8.5.5基金托管人在對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核
完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書或進(jìn)行電子確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對
相關(guān)文件審核時(shí)提示。
8.6暫停估值的情形
8.6.1基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時(shí)；
8.6.2因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值
時(shí)；
8.6.3當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
8.6.4中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動收益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3收益分配原則
9.3.1本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資。投資者可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
9.3.2 A類基金份額和C類基金份額之間由于收取費(fèi)用的不同，將導(dǎo)致在可
供分配利潤上有所不同；同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
9.3.3基金管理人可于每月最后一個(gè)交易日對基金相對標(biāo)的指數(shù)的超額收
益率以及基金的可供分配利潤進(jìn)行評價(jià)，在符合收益分配相關(guān)條件的情況下，基
金管理人可進(jìn)行收益分配；評價(jià)時(shí)間、分配時(shí)間、分配方案及每次基金收益分配
數(shù)額等內(nèi)容，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況確定并按照有關(guān)規(guī)定公告：
9.3.4在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前
提下，在履行適當(dāng)程序后，基金管理人可對基金收益分配的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行調(diào)
整，并及時(shí)公告。法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，基金管理人在履行適當(dāng)程序
后，將對上述基金收益分配政策進(jìn)行調(diào)整；
9.3.5法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
9.5收益分配的時(shí)間和程序
9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，由基
金管理人依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)
金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行
分紅資金的劃付。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
9.6實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
9.7基金托管人的復(fù)核
基金托管人應(yīng)當(dāng)對本基金履行法律法規(guī)、基金合同有關(guān)收益分配約定情況進(jìn)
行定期復(fù)核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人，
并報(bào)告中國證監(jiān)會。
第十條信息披露
10.1保密義務(wù)
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、基金合
同及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金
托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。
基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及審計(jì)
要求外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)
視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬?
開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或
中國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律
顧問、財(cái)務(wù)顧問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等外部專業(yè)顧問做出的必要信息披露。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各
自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金定期報(bào)告（包
括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、基金凈值信息、
基金份額申購贖回價(jià)格、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報(bào)告、股指
期貨的交易情況、國債期貨的交易情況、股票期權(quán)的投資情況、資產(chǎn)支持證券的
投資情況、港股通標(biāo)的股票的投資情況、參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信息
披露、有關(guān)發(fā)起資金認(rèn)購的基金份額的信息披露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息及中
國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定
予以公布。
10.2.3基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同
的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購
贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)
告等相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
10.2.4基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
10.2.5基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披
露的基金信息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報(bào)刊
及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照
基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相
關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。投資者在支付
工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。基金管理人和基金托管
人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時(shí)；
（3）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
10.4基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)
在基金中期報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具基金托管人報(bào)告。
第十一條基金費(fèi)用
11.1基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算
方法如下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人與基
金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日或
不可抗力等致使無法按時(shí)支付的，支付日期順延至最近可支付日支付。
11.2基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)
算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人與基
金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等致
使無法按時(shí)支付的，支付日期順延至最近可支付日支付。
11.3基金的銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率
為0.10%。本基金銷售服務(wù)費(fèi)將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)，
基金管理人將在基金年度報(bào)告中對該項(xiàng)費(fèi)用的列支情況作專項(xiàng)說明。銷售服務(wù)費(fèi)
計(jì)提的計(jì)算公式如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人
與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給登記機(jī)構(gòu)，由登記機(jī)構(gòu)代付給銷售機(jī)
構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等致使無法按時(shí)支付的，支付日期順延
至最近可支付日支付。
11.4為基金財(cái)產(chǎn)及基金運(yùn)作所開立賬戶的開戶費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)、證券、期
貨、期權(quán)交易費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、基金份額持有
人大會費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、仲裁費(fèi)
和訴訟費(fèi)、基金的銀行匯劃費(fèi)用、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用、
因參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、
基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令或雙方協(xié)商
一致的方式支付，并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
11.5不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基
金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。
基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用不從基金財(cái)產(chǎn)中支付。標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管
理人承擔(dān)，不從基金財(cái)產(chǎn)中列支。其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)
定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目也不列入基金費(fèi)用。
11.6實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費(fèi)，詳見招募說明書的規(guī)定。
11.7如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和基金
合同、托管協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面
解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，基金
份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名
冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。登記機(jī)構(gòu)對于基金份額持有人名冊的
保管期限不得少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
12.3基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人
名冊。對于每半年度最后一個(gè)工作日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每
半年度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時(shí)的基
金份額持有人名冊、收益分配基準(zhǔn)日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人
大會權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個(gè)
工作日內(nèi)向基金托管人提供?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用
于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有
人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，
從其規(guī)定，對相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其
它情形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)
表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和
其他相關(guān)資料。
13.2除本協(xié)議另有約定外，基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合
同文本正本送達(dá)基金托管人處?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃
撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接
收基金的有關(guān)文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人或臨時(shí)基金管理
人應(yīng)與基金托管人核對各類基金份額的基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事
務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審
計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人與基金管理人核
對各類基金份額的基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事
務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審
計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時(shí)更換的條件和程序
14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有
基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托
管人。
14.3.2基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行。
14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基
金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任基金托
管人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任
基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在
繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管
費(fèi)。
14.5本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被
取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)
內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)
產(chǎn)從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公
平地對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有
人以外的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)
損失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚
未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和
贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
15.1.9基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更依據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定報(bào)中國證監(jiān)會備案（如需）。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或職責(zé)終止后由其他基金托管人
接管基金托管業(yè)務(wù)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或職責(zé)終止后由其他基金管理人
接管基金管理業(yè)務(wù)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
16.2基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.2.1基金財(cái)產(chǎn)清算小組：
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清算小
組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金
托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清
理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
16.2.2基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
基金財(cái)產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
16.2.3基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動性受到
限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
16.2.4清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
16.2.5基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。
16.2.6基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備
案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
16.2.7基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存,保存時(shí)間不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
第十七條違約責(zé)任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議
不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
17.2因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，
應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的
規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)
而造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基金
財(cái)產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當(dāng)事人（以下簡稱“守約方”）有權(quán)利并且
有義務(wù)代表基金對違約方進(jìn)行追償；如果由于違約方的違約行為導(dǎo)致守約方賠償
了該基金財(cái)產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索，違約方
應(yīng)賠償和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的所有成本、費(fèi)用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要
的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得
就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承
擔(dān)。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時(shí)更正的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投
資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管
人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟(jì)損失。
第十八條爭議解決方式
18.1雙方當(dāng)事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本托管協(xié)議有關(guān)的一切
爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，則任何一方均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)
易仲裁委員會，按照該會屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為上海市。仲
裁裁決是終局的，對仲裁雙方當(dāng)事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲
裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
18.2爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠
實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人
的合法權(quán)益。
18.3本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不含港澳臺地區(qū)法律）管轄
并從其解釋。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊本基金時(shí)提交的托管協(xié)議草
案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代理
人簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時(shí)根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草
案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
19.4本托管協(xié)議正本一式三份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份外，基金管理人
和基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在本
托管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代理人簽字或
蓋章，并注明本托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)議下
的全部或部分義務(wù)，該義務(wù)的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應(yīng)予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應(yīng)盡可能在最短的時(shí)間內(nèi)通過書面
形式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當(dāng)事人，并及時(shí)向其他當(dāng)事人提供關(guān)于此種
不可抗力事件的適當(dāng)證據(jù)。聲稱不可抗力事件導(dǎo)致其對本協(xié)議的履行在客觀上成
為不可能或不實(shí)際的一方，有責(zé)任盡一切合理的努力消除或減輕此等不可抗力事
件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時(shí)，雙方應(yīng)立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本協(xié)議。
不可抗力事件或其影響終止或消除后，雙方須立即恢復(fù)履行各自在本協(xié)議項(xiàng)下的
各項(xiàng)義務(wù)。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀
情況。
本頁無正文，為《興銀中證紅利低波動指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》
簽署頁。
基金管理人：興銀基金管理有限責(zé)任公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或蓋章）
基金托管人：成都銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或蓋章）
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日：年月日
興銀中證紅利低波動指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf