西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議
西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券
投資基金聯(lián)接基金
托管協(xié)議
基金管理人：西藏東財基金管理有限公司
基金托管人：北京銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人----------------------------------------------------------------------------------4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、和原則------------------------------------------------------------6
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查--------------------------------------------------7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查----------------------------------------------------------13
五、基金財產(chǎn)的保管--------------------------------------------------------------------------------------14
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行--------------------------------------------------------------------------17
七、交易及清算交收安排--------------------------------------------------------------------------------20
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算-------------------------------------------------------------------23
九、基金收益分配-----------------------------------------------------------------------------------------26
十、基金信息披露-----------------------------------------------------------------------------------------27
十一、基金費用---------------------------------------------------------------------------------------------29
十二、基金份額持有人名冊的保管-------------------------------------------------------------------32
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存----------------------------------------------------------------------33
十四、基金管理人和基金托管人的更換-------------------------------------------------------------34
十五、禁止行為---------------------------------------------------------------------------------------------37
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算------------------------------------------------38
十七、違約責(zé)任---------------------------------------------------------------------------------------------38
十八、爭議解決方式--------------------------------------------------------------------------------------41
十九、托管協(xié)議的效力-----------------------------------------------------------------------------------42
二十、其他事項---------------------------------------------------------------------------------------------43
鑒于西藏東財基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任
公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行西藏東財上
證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金；
鑒于北京銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于西藏東財基金管理有限公司擬擔(dān)任西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)
證券投資基金聯(lián)接基金的基金管理人，北京銀行股份有限公司擬擔(dān)任西藏東財上證科創(chuàng)板
50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金托管人；
為明確西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金管
理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；
若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：西藏東財基金管理有限公司
住所：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室
法定代表人：戴彥
成立日期：2018年10月26日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2018〕1553號
組織形式：有限責(zé)任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）
注冊資本：人民幣10.0億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售和中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)?！疽?
法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動】
（二）基金托管人
名稱：北京銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街甲17號首層
法定代表人：霍學(xué)文
成立時間：1996年1月29日
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：2114298.4272萬元人民幣
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：中國人民銀行1995年12月28日《關(guān)于北京城市合作銀行
開業(yè)的批復(fù)》（銀復(fù)[1995]470號）
基金托管資格批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]776號
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供
擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱業(yè)務(wù)；辦理地方財政信用周轉(zhuǎn)使用資金的
委托貸款業(yè)務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；同業(yè)外匯拆借；國際結(jié)算；結(jié)
匯、售匯；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；買賣和代理買
賣股票以外的外幣有價證券；自營和代客外匯買賣；證券結(jié)算業(yè)務(wù)；開放式證券投資基金代
銷業(yè)務(wù)；債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)；短期融資券主承銷業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的
其它業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《中華
人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反
洗錢法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證
券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息
披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管
理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7
號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管
理辦法》、《西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》
（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，保護(hù)基金份
額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義部分具有
相同含義；若有抵觸，應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款為準(zhǔn)。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金主要投資于目標(biāo)ETF基金份額、標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股。為更好地實現(xiàn)
投資目標(biāo)，基金還可少量投資于其他股票（非標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股，包括主板、
創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)上市或注冊上市的股票、存托憑證）、債券（包括國債、金
融債券、企業(yè)債券、公司債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（包括分離交易
可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券）、資產(chǎn)支持證券、
債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款等）、貨幣市場工具、股指期貨
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)
定）。
本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo)ETF的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，
因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易
保證金后，持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值
的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序
后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例進(jìn)
行監(jiān)督：
（1）本基金投資于目標(biāo)ETF的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，持有的現(xiàn)金
或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟?
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3
個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期
后不得展期；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券或期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（11）基金管理人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交
易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一
致；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）本基金參與股指期貨交易時，將依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不
得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政
府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本基金持有的股
票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)
符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（14）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（15）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合以下限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證
券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資不符合上述規(guī)定的，本基金不得新增出借業(yè)務(wù)；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（1）、（2）、（7）、（10）、（11）、（15）情形之外，因證券或期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo)ETF
暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外。因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、
標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之
外的因素致使基金投資比例不符合上述（1）項規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個交易日內(nèi)進(jìn)
行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始，對上述指標(biāo)的監(jiān)督僅限于由
基金管理人管理且由本托管協(xié)議約定的基金托管人托管的全部基金。基金托管人不因提供監(jiān)
督而對基金管理人的違法違規(guī)投資、違反基金合同或本協(xié)議的投資等承擔(dān)任何責(zé)任。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準(zhǔn)。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是投資目標(biāo)ETF、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進(jìn)行審查?；鹜泄苋藢鸸芾砣说倪`法違規(guī)投資等上述事項不承擔(dān)任何責(zé)任和由此造
成的任何損失。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前以書面形式向基金托管人提供關(guān)聯(lián)方名單，并在基金
存續(xù)期內(nèi)及時更新關(guān)聯(lián)方名單，基金管理人有責(zé)任確保及時將關(guān)聯(lián)方名單發(fā)送給基金托管
人，否則由此造成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。如基金管理人未在基金投資運作之前以書面
形式向基金托管人提供關(guān)聯(lián)方名單，基金托管人有權(quán)不對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。在基金存續(xù)期
間基金托管人按照基金年報披露的關(guān)聯(lián)方名單進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋藢鸸芾砣说倪`法違
規(guī)投資等上述事項和由此造成的任何損失不承擔(dān)任何責(zé)任。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
4、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管理人參與銀
行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)
慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單?；鸸芾砣擞胸?zé)任確保及時將更
新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。基金管
理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易。如基金管理人未向基金托
管人提供交易對手書面名單，基金托管人有權(quán)不對交易對手是否在名單內(nèi)進(jìn)行監(jiān)督。在基金
存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日書面通知
基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)
議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名單的，應(yīng)向基金托
管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)
責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律
責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔(dān)違約責(zé)
任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，然后再向相關(guān)交易對
手追償。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時，基金
托管人應(yīng)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定
符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資
銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人在基金投資運作之前
未向基金托管人提供符合條件的存款銀行名單，基金托管人有權(quán)不對基金投資銀行存款的交
易對手進(jìn)行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關(guān)信息披露等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，有權(quán)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理
人收到通知后應(yīng)在當(dāng)日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對書面通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；?
管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)
會?；鸸芾砣擞辛x務(wù)賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約
定的，有權(quán)拒絕執(zhí)行，及時書面通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其
他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，有權(quán)及時書面通知基金管理人，并報告中國證
監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金托
管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需向中
國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金管理人承諾其按照《中華人民共和國反洗錢法》等反洗錢相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定
的要求履行反洗錢義務(wù)，不會實施任何違反前述規(guī)定的違法行為?；鸸芾砣嘶蚱湮械匿N
售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)開展客戶身份識別及交易記錄保存工作，在基金存續(xù)期間及時更新基金份額持有
人信息，基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定，有權(quán)要求基金管理
人向基金托管人提供基金份額持有人的身份證明文件和其他相關(guān)資料的復(fù)印件或影印件，基
金托管人具備合理理由懷疑基金管理人或本基金涉嫌洗錢、恐怖融資的，基金托管人有權(quán)按
照相關(guān)法律法規(guī)及中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施，并有權(quán)向反洗錢監(jiān)管部
門報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權(quán)及時報告中國證監(jiān)會，同時有權(quán)書面
通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出書面警告仍不
改正的，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。基金托管人不因提供監(jiān)督而對基金管理人違法違
規(guī)投資等承擔(dān)責(zé)任。
（四）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額
持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可
以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
基金托管人應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處置
和信息披露等方面進(jìn)行復(fù)核和監(jiān)督。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人履行托管職
責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、協(xié)助基金管理人開設(shè)基金財
產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金
份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或
無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定泄露基金投資信息等違反《基金
法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金
托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回
函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。
基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會，基金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因基金托管人過錯違反本協(xié)議約定所遭受的
直接經(jīng)濟(jì)損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理
機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)商的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運用、處
分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人協(xié)助基金管理人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所
需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其
他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴(yán)格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。
6、對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與
有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向
有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合，但對此不承擔(dān)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的“基
金募集專戶”，該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書決定停止基金發(fā)售時，募集
的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)
規(guī)定的，基金管理人應(yīng)將募集到的屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的
基金托管專戶，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具書面文件確認(rèn)資金到賬情況。同時在規(guī)定時
間內(nèi)，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進(jìn)行驗
資，出具驗資報告。出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽
字有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款等事宜，基金托管人可予以必要協(xié)助。
（三）基金的資產(chǎn)托管專戶（銀行賬戶）的開立和管理
基金托管人協(xié)助基金管理人開立和管理本基金銀行賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)及時提供賬戶業(yè)
務(wù)所需相關(guān)資料，基金托管人不承擔(dān)因基金管理人未提供或未及時提供相關(guān)資料而引發(fā)的風(fēng)
險?；鹜泄苋艘员净鸬拿x在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)基金資金賬戶（托管專戶）（以實際開立
戶名為準(zhǔn)），并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付，本基金的銀行預(yù)留印鑒由托
管人保管和使用。因托管人原因預(yù)留印鑒變更時，管理人應(yīng)配合提供相關(guān)資料。本基金除證
券交易所場內(nèi)交易以外的貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀
行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣利率管理規(guī)定》、
《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的其他規(guī)定。
基金托管人應(yīng)嚴(yán)格管理基金在基金托管人處開立的資產(chǎn)托管專戶、協(xié)助基金管理人查詢
資產(chǎn)托管專戶余額，基金托管人對由于基金管理人違反本協(xié)議導(dǎo)致賬戶信息變更不及時而引
發(fā)的合規(guī)風(fēng)險，不承擔(dān)責(zé)任。
（四）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶與期貨賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海
分公司/深圳分公司/北京分公司開立證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得出借或轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)
以外的活動。
基金證券賬戶的開立由基金托管人協(xié)助基金管理人開立，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金
管理人負(fù)責(zé)。證券賬戶開立后，基金管理人以本基金的名義在代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)商處
開立證券交易資金賬戶，用于本基金交易所場內(nèi)證券交易的結(jié)算以及現(xiàn)金資產(chǎn)的記錄。本基
金參與交易所證券交易的交易結(jié)算資金應(yīng)由第三方存管銀行存管，本基金在證券經(jīng)紀(jì)商開立
的證券交易資金賬戶、基金管理人以本基金名義在第三方存管銀行開立的銀行結(jié)算賬戶以及
第三方存管銀行為本基金建立的交易結(jié)算資金管理賬戶應(yīng)當(dāng)一一對應(yīng)。基金管理人代表本基
金與證券經(jīng)紀(jì)商和第三方存管銀行簽署第三方存管協(xié)議及相關(guān)協(xié)議。本協(xié)議生效期間，銀證
轉(zhuǎn)賬密碼由基金托管人負(fù)責(zé)保管和使用。
如需開立期貨賬戶，基金管理人應(yīng)依據(jù)相關(guān)期貨交易所或期貨公司的相關(guān)規(guī)定開立和管
理期貨賬戶。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以本基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)
拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)中國人民銀行、銀行間市
場登記結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)開設(shè)銀行間債券市
場債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券交易的后臺確認(rèn)及資金的清算?；鸸芾?
人代表基金對外簽訂中國銀行間市場債券回購交易主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的
其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人或基金管理人
協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按
有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
有價憑證應(yīng)由基金托管人保管的，由基金托管人存放于其檔案庫或保險柜。保管憑證由
基金托管人持有，基金托管人承擔(dān)保管職責(zé)?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋藢嶋H有效控制以外
的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)
保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；?
管理人在合同簽署后5個工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金
托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限按照法
律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合
同傳真件并保證其真實性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，
合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令、紙質(zhì)指令或雙方認(rèn)可的其他形式。對發(fā)送指令人
員的授權(quán)方式、指令內(nèi)容、指令發(fā)送和確認(rèn)方式及其他相關(guān)事項應(yīng)當(dāng)按照本協(xié)議約定或基金
管理人和基金托管人雙方書面共同確認(rèn)的方式執(zhí)行。若基金管理人對同一指令通過不同形式
重復(fù)發(fā)送，基金托管人有權(quán)按照所有指令執(zhí)行劃款，造成的責(zé)任和損失由基金管理人自行承
擔(dān)。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽章樣本，事先書面通知（以下稱
“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管
理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送
授權(quán)通知當(dāng)日與基金托管人通過電話或其他雙方認(rèn)可的方式進(jìn)行確認(rèn)，授權(quán)文件于載明的生
效日期生效。授權(quán)文件中載明的具體生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)雙方確
認(rèn)的時點。如早于，則以基金托管人與基金管理人完成授權(quán)文件確認(rèn)的時間為生效時間?；?
金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以
外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)、一方上市的證券交易所要求的除
外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的
指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬
戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表基金管理人用加密傳
真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣?
有義務(wù)在發(fā)送指令后及時與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)，因基金管理人未能及時與基金托管人
進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。基金托管人依照
“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金
管理人不得否認(rèn)其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)
定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款
指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間?；鸸芾砣?
發(fā)送指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）的截止時間為當(dāng)天的15:00，如
基金管理人要求當(dāng)天某一時點到賬，則交易結(jié)算指令需提前2個工作小時發(fā)送，并及時與基
金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)?；鸸芾砣嗽谏鲜鼋刂箷r間之后發(fā)送的劃款指令，基金托管人盡合
理努力配合執(zhí)行。由于基金管理人原因?qū)е碌闹噶顐鬏敳患皶r、未能留出足夠的劃款時間、
指令無效等原因，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。基金托管人收到
基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名的表面一致性，復(fù)核無誤
后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確保基金銀行賬戶有足夠的資金可用余額，對
基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，
并通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信
息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)視情況決定暫緩或
拒絕執(zhí)行，并以雙方認(rèn)可的方式通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議或有關(guān)基
金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并有權(quán)及時通知基金管理人糾正，基金管
理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成基金財產(chǎn)
或基金份額持有人的損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正常的有效資
金劃撥指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以補救，給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成損
失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，但僅限于賠償直接經(jīng)濟(jì)損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交易日，使用
加密傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)出由授權(quán)人簽
字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，并提供新的被授權(quán)人的簽章樣本，同時電話通知基金托管人，
授權(quán)文件于載明的生效日期生效。授權(quán)文件中載明的具體生效時間不得早于基金托管人收到
授權(quán)文件并經(jīng)雙方確認(rèn)的時點。如早于，則以基金托管人與基金管理人完成授權(quán)文件確認(rèn)的
時間為生效時間?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。變
更通知正本與基金托管人收到的傳真件或掃描件不一致的，以基金托管人收到的傳真件或掃
描件為準(zhǔn)。逾期未交付正本，以基金托管人確認(rèn)的傳真件或掃描件為準(zhǔn)?；鸸芾砣烁鼡Q被
授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的
指令，基金托管人均有權(quán)視為無效指令并拒絕執(zhí)行，但應(yīng)通知基金管理人。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)商，由基金管理人與基金托管
人及證券經(jīng)紀(jì)商簽訂本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)商可
就基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協(xié)議。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券
買賣、證券經(jīng)紀(jì)商選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
本基金通過證券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行的交易所場內(nèi)交易由證券經(jīng)紀(jì)商作為結(jié)算參與人代理本基
金進(jìn)行結(jié)算；本基金其他場外證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)
則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司針對各類交易
品種制定結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀(jì)商代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交易及非交易
涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)商原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的
責(zé)任；如果因基金托管人過錯在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠
償基金的直接經(jīng)濟(jì)損失。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。每日對外披露各類基金份額凈值之
前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易
記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方
承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券賬目的核對
每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，并每日與證券經(jīng)紀(jì)商提供的對賬單數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，
確保賬目相符。
（三）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負(fù)責(zé)?；?
托管人負(fù)責(zé)接收并協(xié)助管理人確認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金管理人的指令來劃付贖回
款項。
2、本基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。基金管理人
應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日15:00前向基金托管人發(fā)送前
一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)。
3、本基金的資金清算
基金托管專戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日按照基金托管專戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定基金托管專戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付
額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在基金托管專戶凈應(yīng)收額時，基金管理人應(yīng)在交收日15:00
之前從基金清算賬戶劃往基金托管專戶；當(dāng)存在基金托管專戶凈應(yīng)付額時，基金托管人按照
基金管理人的劃款指令將基金托管專戶凈應(yīng)付額在交收日12：00前劃往基金清算賬戶。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進(jìn)行劃付。對于未
準(zhǔn)時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人
承擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。
（四）交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收
基金管理人和基金托管人從證券經(jīng)紀(jì)商處接收本基金的場內(nèi)交易電子清算數(shù)據(jù)，基金管
理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)商之間的場內(nèi)交易電子清算數(shù)據(jù)的傳輸采用專線（深證通）或
雙方認(rèn)可的其他方式。關(guān)于交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收的具體相關(guān)條款、各方當(dāng)事人權(quán)利、責(zé)任
及義務(wù)的具體約定以三方簽署的經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議為準(zhǔn)。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核后，由基金管理人按
規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向基金托
管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。各類基金份額凈值是指計算日
各類基金資產(chǎn)凈值分別除以該計算日該類基金份額后的數(shù)值。各類基金份額凈值的計算保留
到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝?
以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》
及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基
金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基
金份額凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核后以
雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人根據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對
基金份額凈值予以公布。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本
基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金份額凈值
信息的計算結(jié)果對外予以公布，對于由此引致的任何結(jié)果基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定進(jìn)行估值。
（三）估值差錯處理
基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定處理估值差錯。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行
核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理
人的處理方法為準(zhǔn)，對此引致的任何后果基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾
正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因
而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)，對此引致的任何后果基金托
管人不承擔(dān)責(zé)任。
（五）基金定期報告的編制和復(fù)核
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；基金管理人在季度結(jié)
束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期
報告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。基金年度報告的財
務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報
告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到
后7個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?
中期報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進(jìn)行復(fù)
核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將
有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或
電子方式通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在
基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或以
雙方認(rèn)可的方式進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之
日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，由此造成的
損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報
證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務(wù)會計報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相
應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書或以雙方認(rèn)可的方式進(jìn)行書面或電子確認(rèn)，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時
提示。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、基金所投資的目標(biāo)ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理
規(guī)定》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定或者有權(quán)機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)、
一方上市的證券交易所要求進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的未
公開信息以及從對方獲得的未公開業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基金托管人對
基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定或者有權(quán)機關(guān)、一方上市的證券交易所要求之外，不得在
其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管
人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會、銀行業(yè)
監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管機構(gòu)及其他有權(quán)機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧問、財務(wù)顧
問、審計人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信
息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按
照法定方式和時限披露的義務(wù)。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、《基金合
同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金
凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告、臨時報告、澄清公告、基金份額持有
人大會決議、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、參與股指期貨交易的信息披露、參與融資及轉(zhuǎn)
融通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露、投資流通受限證券的信息披露、清算報告、實施側(cè)袋機制期
間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負(fù)
責(zé)公布。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，
對基金管理人編制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說
明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向
基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
基金年度報告中的財務(wù)報告部分，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可
披露。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披
露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復(fù)制?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)容
與所公告的內(nèi)容完全一致。
基金管理人和基金托管人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜時，對于根據(jù)本協(xié)議、《基
金合同》規(guī)定或信息使用方要求的應(yīng)由對方復(fù)核的事項，應(yīng)經(jīng)對方復(fù)核無誤后，由基金管理
人或基金托管人予以公布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標(biāo)ETF的部分不收取管理費。本基金的管理費按前一日基金
資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則
取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后
的余額，若為負(fù)數(shù)，則E取0
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標(biāo)ETF的部分不收取托管費。本基金的托管費按前一日基金
資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則
取0）的0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后
的余額，若為負(fù)數(shù)，則E取0
（三）銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.15%，
按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。
銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值
（四）基金合同生效以后的與基金相關(guān)的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)
定的除外）、會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；基金份額持有人大會費用；基金的證券、
期貨交易費用；基金的銀行匯劃費用；基金相關(guān)賬戶的開戶費用和賬戶維護(hù)費用；按照國家
有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相
應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，從基金財產(chǎn)中列支。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費。標(biāo)的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔(dān)，不得從基金財產(chǎn)中
列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付方式和時間
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費等，根據(jù)本托管
協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)與基金托管
人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具資金劃撥指令，按照指
定賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延至最近的
工作日。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)
商解決。
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)與基金托管
人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具資金劃撥指令，按照指
定賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延至最近的
工作日。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)
商解決。
基金銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)與基金
托管人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具資金劃撥指令，按
照指定賬戶路徑進(jìn)行資金支付，并由基金管理人按相關(guān)合同規(guī)定代付給銷售機構(gòu)。若遇法定
節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延至最近的工作日。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)
進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議
的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為
基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付并及時告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有
的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基
金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采
用電子或文檔的形式，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有
人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存期限按照法
律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外
的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)、一方上市的證
券交易所另有要求的除外。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)
法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記
錄和重要合同等，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，對相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強
制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活
動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)基金托管人處?；鸸芾?
人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金的有關(guān)文
件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金
財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列
支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
(1)被依法取消基金托管資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時
接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈
值；
（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金
財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列
支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)
和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同和本協(xié)議的規(guī)
定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或原基金
托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照本協(xié)議和《基金合同》的約定收取基金管理費
或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規(guī)的部分，如法律法規(guī)修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商
一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》規(guī)定禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》規(guī)定禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財產(chǎn)從事《基金法》
規(guī)定禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人不得
利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為自身和任何第三人謀取非法利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的方式公開披
露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當(dāng)指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分基
金財產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當(dāng)事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他
行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，在履行適當(dāng)程序后，則本基金不受
上述相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。按照法律法規(guī)規(guī)定、監(jiān)督管理機構(gòu)要求及《基
金合同》約定履行適當(dāng)程序。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議在履行適當(dāng)程序后終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財
產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合
同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財產(chǎn)安全的職責(zé)。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公
告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算小組進(jìn)行公告。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
十七、違約責(zé)任
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不符合約
定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任。
（二）因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對
各自的行為依法承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；對損失的賠償，僅限于直接經(jīng)濟(jì)損失，一方承擔(dān)連帶責(zé)任后有
權(quán)根據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)、規(guī)章、市場交易規(guī)則或監(jiān)管
機構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成的
損失等。
（三）如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金財產(chǎn)或基金投資者造
成損失，另一方當(dāng)事人（“守約方”）有權(quán)利代表基金對違約方進(jìn)行追償；如果由于違約方的
違約行為導(dǎo)致“守約方”賠償了該基金財產(chǎn)或基金投資者所遭受的損失，則守約方有權(quán)向違
約方追索，違約方應(yīng)賠償和補償守約方由此發(fā)生的相應(yīng)成本、費用和支出，以及由此遭受的
相應(yīng)損失。
（四）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
（五）當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，防
止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非
違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此
造成基金財產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人應(yīng)免除賠償責(zé)任。但基金管理人
和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟(jì)損失。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解
決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地
點為北京市。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用
由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡
責(zé)地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)法律和
臺灣地區(qū)有關(guān)規(guī)定）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的本基金托管協(xié)議草案，該
等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽署，協(xié)議當(dāng)事人雙方
可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正
式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之
日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，協(xié)議雙方各持一份，
每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管協(xié)議上蓋
章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽署，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
（本頁無正文，為《西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
托管協(xié)議》簽署頁。）
基金管理人：西藏東財基金管理有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點：
簽訂日：年月日
基金托管人：北京銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點：
簽訂日：年月日
西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf