鑫元錦鑫回報(bào)混合型證券投資基金托管協(xié)議
鑫元錦鑫回報(bào)混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：鑫元基金管理有限公司
基金托管人：北京銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人.................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則............................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.............................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查......................................................13
五、基金財(cái)產(chǎn)保管..........................................................................................14
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行........................................................................17
七、交易及清算交收安排...............................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算.................................................................24
九、基金收益分配..........................................................................................32
十、信息披露.................................................................................................33
十一、基金費(fèi)用..............................................................................................35
十二、基金份額持有人名冊的保管.................................................................38
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存.................................................................39
十四、基金管理人和基金托管人的更換..........................................................40
十五、禁止行為..............................................................................................43
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算....................................44
十七、違約責(zé)任..............................................................................................46
十八、爭議解決方式......................................................................................48
十九、基金托管協(xié)議的效力............................................................................49
二十、其他事項(xiàng)..............................................................................................50
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂........................................................................51
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：鑫元基金管理有限公司
住所：上海市靜安區(qū)中山北路909號12層
法定代表人：龍藝
成立時(shí)間：2013年8月29日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可［2013］1115號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣17億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：北京銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街甲17號首層
法定代表人：霍學(xué)文
成立時(shí)間：1996年1月29日
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：2114298.4272萬元人民幣
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和設(shè)立文號：中國人民銀行1995年12月28日《關(guān)于北京城市合作銀行
開業(yè)的批復(fù)》（銀復(fù)[1995]470號）
基金托管資格批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]776號
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供
擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱業(yè)務(wù)；辦理地方財(cái)政信用周轉(zhuǎn)使用資金的
委托貸款業(yè)務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；同業(yè)外匯拆借；國際結(jié)算；結(jié)
匯、售匯；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；買賣和代理買
賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營和代客外匯買賣；證券結(jié)算業(yè)務(wù)；開放式證券投資基金代
銷業(yè)務(wù)；債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)；短期融資券主承銷業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的
其它業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《中
華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡
稱《反洗錢法》）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券
投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》）、《證券投資基金信
息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客
戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《鑫元錦鑫回報(bào)混合型證券投資基金基金合同》（以
下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、
凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，保護(hù)基金份
額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋義部分具有
相同含義；若有抵觸，應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款為準(zhǔn)，基金托管具體事宜以本協(xié)
議約定為準(zhǔn)。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人有權(quán)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資
范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票（包
括主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊上市的股票）、存托憑證、港股通標(biāo)的股
票、債券（包括國債、金融債、央行票據(jù)、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、地方政府債、政府
支持債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、
短期融資券、超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)
議存款、定期存款及其他銀行存款等）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)、
信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（以下簡稱“證券投資
基金”或“基金”，僅包括全市場的股票型ETF及基金管理人旗下的股票型基金、計(jì)入權(quán)益
類資產(chǎn)的混合型基金，不包括QDII基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金、其他可投資公募基金
的非基金中基金、貨幣市場基金、本基金基金經(jīng)理管理的其他基金）以及法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交
換債券的比例合計(jì)為基金資產(chǎn)的10%-30%（其中投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資
產(chǎn)的50%）；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、存托憑證、股票型基金以及至少滿足以下
一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：（1）基金合同約定股票資產(chǎn)及存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)
的60%；（2）根據(jù)基金披露的定期報(bào)告，最近四個(gè)季度股票資產(chǎn)及存托憑證占基金資產(chǎn)的比
例均不低于60%。本基金投資于證券投資基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。本基金投資
于同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的20%；每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股
票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于
基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例進(jìn)
行監(jiān)督：
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券的比例合計(jì)
為基金資產(chǎn)的10%-30%（其中投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%）；本基
金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、存托憑證、股票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型
基金：1）基金合同約定股票資產(chǎn)及存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)的60%；2）根據(jù)基金
披露的定期報(bào)告，最近四個(gè)季度股票資產(chǎn)及存托憑證占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。本基
金投資于證券投資基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（2）本基金投資于同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的20%；
（3）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金
后，應(yīng)當(dāng)保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（若同時(shí)持有一家公司發(fā)行的A股和H
股，則為A股與H股合計(jì)計(jì)算，但不包括本基金所投資的基金份額）不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券（若同時(shí)
持有一家公司發(fā)行的A股和H股，則為A股與H股合計(jì)計(jì)算，但不包括本基金所投資的基金
份額）的10%；
（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期的定期開
放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本
基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的30%；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開放基金等流通受限
基金）的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變
動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性
受限資產(chǎn)的投資；
（13）基金管理人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交
易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一
致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有
價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（16）本基金投資股票期權(quán)的，基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)
的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；
未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約
乘數(shù)計(jì)算；
（17）本基金投資股指期貨的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超
過基金持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合
約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金持有的股票市值和買入、賣
出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（18）本基金投資國債期貨的，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不
得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得
超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；基金所持有的債券（不含到期日
在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合
基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（19）在本基金投資期貨的任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨和股指期貨合
約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價(jià)證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回
購）等；
（20）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金不持有具有信用
保護(hù)賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金
不得超過本基金中所對應(yīng)受保護(hù)債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護(hù)賣方的各類
信用衍生品名義本金合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計(jì)算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；
（22）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不超過被投資
基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報(bào)告披露的規(guī)模為準(zhǔn)；
（23）本基金不得持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會
認(rèn)定的其他基金份額；
（24）本基金投資其他基金時(shí)，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，最近定期報(bào)告
披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
（25）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券或期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合前
款第（22）條規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第（3）、（12）、（13）、（20）、（22）條約定以外，
因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。
基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始，對上述指標(biāo)的監(jiān)督
僅限于由基金管理人管理且由基金托管人托管的全部基金?；鹜泄苋瞬灰蛱峁┩顿Y監(jiān)督而
對基金管理人的違法違規(guī)投資、違反基金合同或本協(xié)議的投資等承擔(dān)任何責(zé)任。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致后并在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或
者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)
交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范
利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須
事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事
會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易
事項(xiàng)進(jìn)行審查?；鹜泄苋藢鸸芾砣说倪`法違規(guī)投資等上述事項(xiàng)和由此造成的損失不承
擔(dān)責(zé)任。
本基金投資基金管理人及其關(guān)聯(lián)方（關(guān)聯(lián)方按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定確定，指該
公司的控股股東、實(shí)際控制人或者符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的其他公司）管理的基金的情況，
不屬于前述重大關(guān)聯(lián)交易，但是應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務(wù)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前以書面形式向?qū)Ψ教峁╆P(guān)聯(lián)方名單，
并在基金存續(xù)期內(nèi)及時(shí)更新關(guān)聯(lián)方名單，各方有責(zé)任確保及時(shí)將關(guān)聯(lián)方名單發(fā)送給對方，否
則由此造成的損失應(yīng)由該方承擔(dān)。如基金管理人未在基金投資運(yùn)作之前以書面形式向基金托
管人提供其關(guān)聯(lián)方名單，基金托管人有權(quán)不對其關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。在基金存續(xù)期間基金托
管人按照基金年報(bào)披露的基金管理人關(guān)聯(lián)方名單進(jìn)行監(jiān)督。
基金托管人按季向基金管理人提供基金托管人關(guān)聯(lián)方（關(guān)聯(lián)方按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》
的規(guī)定確定，指基金托管人的控股股東、實(shí)際控制人或者符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的其他公司）
名單?；鸸芾砣藢鹜泄苋颂峁┑年P(guān)聯(lián)方名單具有嚴(yán)格保密義務(wù)，并應(yīng)嚴(yán)格控制知悉范
圍，除基金管理人為本協(xié)議義務(wù)履行之必要向相關(guān)工作人員、管理人員或相關(guān)授權(quán)人員披露、
依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露外（前述該等人員亦應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的保密責(zé)任），未經(jīng)
基金托管人事前同意，不得向其他任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人提供、披露、透露、泄露相關(guān)信息和資
料，也不得用于本協(xié)議目的之外的任何用途?；鸸芾砣思捌渲ぴ摰缺Ｃ苄畔⒌娜藛T（無
論該等人員泄密時(shí)是否仍在為管理人工作）在本協(xié)議解除或終止后仍負(fù)有對基金托管人關(guān)聯(lián)
方名單的保密義務(wù)。如果發(fā)生披露或泄密，無論披露/泄露人是基金管理人還是基金管理人
雇用的或者聘用、授權(quán)的人員，無論該等人員泄密時(shí)是否仍在為管理人工作，基金管理人均
應(yīng)及時(shí)阻止泄密行為、積極協(xié)助基金托管人消除泄密造成的負(fù)面影響，并對因披露或泄密而
產(chǎn)生的全部損失進(jìn)行賠償和承擔(dān)責(zé)任。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在基金管理人與基金托
管人事先協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)
行。
4、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行
間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)
慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單?；鸸芾砣擞胸?zé)任確保及時(shí)將更
新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。基金管
理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易。如基金管理人在基金投資
運(yùn)作之前未向基金托管人提供交易對手書面名單，基金托管人有權(quán)不對交易對手是否在名單
內(nèi)進(jìn)行監(jiān)督。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前
一個(gè)工作日書面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算
的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券交易對手
名單的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個(gè)交易日內(nèi)與基金托管人
協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)
責(zé)處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)法律責(zé)任及
損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其
他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人向相關(guān)交易對手追償，基金托管人有權(quán)提供必要的配合。如
基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人有權(quán)
及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符合
條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行
存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向
基金托管人提供符合條件的存款銀行名單，基金托管人視同本基金能夠與全市場存款銀行進(jìn)
行交易。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、
相關(guān)信息披露等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，有權(quán)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理
人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對書面通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；?
管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金管理人有義務(wù)賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約
定的，有權(quán)拒絕執(zhí)行，有權(quán)書面通知基金管理人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其
他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，有權(quán)書面通知基金管理人，并有權(quán)報(bào)告中國證
監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托
管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需向中
國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金管理人承諾其按照《反洗錢法》等反洗錢相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求履行反洗
錢義務(wù)，不會實(shí)施任何違反前述規(guī)定的違法行為?；鸸芾砣嘶蚱湮械匿N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)開展
客戶身份識別及交易記錄保存工作，在基金存續(xù)期間及時(shí)更新基金份額持有人信息，基金托
管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定，有權(quán)要求基金管理人向基金托管人
提供基金份額持有人的身份證明文件和其他相關(guān)資料的復(fù)印件或影印件，基金托管人具備合
理理由懷疑基金管理人或本基金涉嫌洗錢、恐怖融資的，基金托管人有權(quán)按照相關(guān)法律法規(guī)
及中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施，并有權(quán)向反洗錢監(jiān)管部門報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)有權(quán)書面
通知基金管理人限期糾正?；鹜泄苋瞬灰蛱峁┍O(jiān)督而對基金管理人違法違規(guī)投資等承擔(dān)責(zé)
任。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出書面警告仍不
改正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋瞬灰蛱峁┍O(jiān)督而對基金管理人違法違
規(guī)投資等承擔(dān)責(zé)任。
（四）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額
持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計(jì)師事務(wù)所意見后，可
以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金份額持有人大會審議。
基金托管人應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對側(cè)袋機(jī)制啟用、特定資產(chǎn)處置
和信息披露等方面進(jìn)行復(fù)核和監(jiān)督。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人履行托管職
責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、協(xié)助基金管理人開設(shè)基金財(cái)
產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金
份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未執(zhí)行或
無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定泄露基金投資信息等違反《基金法》、
《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管
人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。
在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基
金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會，
基金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因基金托管人過錯(cuò)違反本協(xié)議約定所遭受的直
接經(jīng)濟(jì)損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理
機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性、真實(shí)性和合法性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
五、基金財(cái)產(chǎn)保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運(yùn)用、處
分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，基金管
理人應(yīng)提供必要的協(xié)助與配合。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其
他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財(cái)產(chǎn)。
6、對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與
有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向
有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合，但對此不承擔(dān)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）募集資金的驗(yàn)證
募集期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的基金認(rèn)購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金
法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請符合《證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所
進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊會
計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管
人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。
若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)予以必要的協(xié)助和配合。
（三）基金的資產(chǎn)托管專戶（銀行賬戶）的開立和管理
基金托管人協(xié)助基金管理人開立和管理本基金銀行賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)提供賬戶業(yè)
務(wù)所需相關(guān)資料，基金托管人不承擔(dān)因基金管理人未提供相關(guān)資料而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)?；鹜泄?
人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)基金資金賬戶（托管專戶）（以實(shí)際開立戶名為準(zhǔn)），
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付，本基金的銀行預(yù)留印鑒由托管人保管和使
用。因托管人原因預(yù)留印鑒變更時(shí)，管理人應(yīng)配合提供相關(guān)資料?；鸸芾砣吮ＷC本基金的
一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需
通過本基金資金賬戶進(jìn)行。
該資產(chǎn)托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與中國證券登記
結(jié)算有限責(zé)任公司進(jìn)行托管人集中清算模式下資金結(jié)算的專用賬戶。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的其他規(guī)定。
基金托管人應(yīng)嚴(yán)格管理基金在基金托管人處開立的資產(chǎn)托管專戶、協(xié)助基金管理人查詢
資產(chǎn)托管專戶余額，基金托管人對由于基金管理人違反本協(xié)議導(dǎo)致賬戶信息變更不及時(shí)而引
發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，不承擔(dān)責(zé)任。
（四）基金證券賬戶、證券交易資金賬戶與期貨賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海
分公司/深圳分公司/北京分公司開立證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分
公司/北京分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得出借和轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)
以外的活動。
如需開立期貨賬戶，基金管理人應(yīng)依據(jù)相關(guān)期貨交易所或期貨公司的相關(guān)規(guī)定開立和管
理期貨賬戶。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以本基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)
拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)中國人民銀行、銀行間市
場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立銀行間債券市
場債券托管賬戶、持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券交易的后臺
確認(rèn)及資金的清算。基金管理人代表基金對外簽訂中國銀行間市場債券回購交易主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的
其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人或基金管理人
協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按
有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證的保管
有價(jià)憑證應(yīng)由基金托管人保管的，由基金托管人存放于其檔案庫或保險(xiǎn)柜。保管憑證由
基金托管人持有，基金托管人承擔(dān)保管職責(zé)?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋藢?shí)際有效控制以外
的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)
保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；?
管理人在合同簽署后5個(gè)工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金
托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限不低于
法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合
同傳真件并保證其真實(shí)性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，
合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令、紙質(zhì)指令或雙方認(rèn)可的其他形式。對發(fā)送指令人
員的授權(quán)方式、指令內(nèi)容、指令發(fā)送和確認(rèn)方式及其他相關(guān)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按照本協(xié)議約定或基金
管理人和基金托管人雙方書面共同確認(rèn)的方式執(zhí)行。若基金管理人對同一指令通過不同形式
重復(fù)發(fā)送，基金托管人有權(quán)按照所有指令執(zhí)行劃款，造成的責(zé)任和損失由基金管理人自行承
擔(dān)。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽章樣本，事先書面通知（以下稱
“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管
理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。基金管理人在發(fā)送
授權(quán)通知當(dāng)日與基金托管人通過電話或其他雙方認(rèn)可的方式進(jìn)行確認(rèn)，授權(quán)文件于載明的生
效日期生效。授權(quán)文件中載明的具體生效時(shí)間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)雙方確
認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于，則以基金托管人與基金管理人完成授權(quán)文件確認(rèn)的時(shí)間為生效時(shí)間?；?
金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以
外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、一方上市的證券交易所要求的除
外?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人確認(rèn)授權(quán)通知后的三個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)通知的正本送交基金
托管人?；鸸芾砣藨?yīng)確保授權(quán)通知的正本與電子郵件所述授權(quán)內(nèi)容一致。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的
指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬
戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
基金管理人應(yīng)確保其向基金托管人發(fā)送的指令為有效指令，有效指令是指指令要素（包
括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、大額支付行號、金額、資金用途、支付時(shí)間）準(zhǔn)
確無誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的附件合法真實(shí)完整且頭寸充足的指令。基金管理人發(fā)給基金
托管人的投資劃款指令應(yīng)加蓋與授權(quán)通知書所載明的預(yù)留印鑒相符的印章，并由授權(quán)通知書
所載明的指令簽發(fā)人員簽字或簽章，同時(shí)提供基金托管人審核指令所需的說明劃款緣由的相
關(guān)文件資料（如投資協(xié)議等）且確保所提供的資料完整、真實(shí)、準(zhǔn)確、合法、有效。基金托
管人僅對指令印鑒進(jìn)行表面一致性形式審核，不對上述材料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合
法性及有效性負(fù)責(zé)。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表基金管理人用深證通
或加密傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)送?；?
金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)與基金托管人進(jìn)行確認(rèn)，因基金管理人未能及時(shí)與基金托
管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋?
依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，
基金管理人不得否認(rèn)其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》
的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送
劃款指令。基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間?；鸸?
理人發(fā)送指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）的截止時(shí)間為當(dāng)天的15:00，
如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則交易結(jié)算指令需提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并及時(shí)與
基金托管人進(jìn)行確認(rèn)。由于基金管理人原因?qū)е碌闹噶顐鬏敳患皶r(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)
間、指令無效等原因，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋?
收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對劃款指令進(jìn)行表面一致性形式審核，驗(yàn)證指令的要素是
否齊全、對傳真或郵件指令審核印鑒和簽名是否和授權(quán)通知上預(yù)留印鑒和簽名樣本表面一致
性形式相符，表面一致性形式審查無誤后依據(jù)本合同約定在業(yè)務(wù)指令規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)執(zhí)行，
不得延誤。若存在異議或不符，托管人與管理人指定人員以電話或雙方認(rèn)可的其他方式進(jìn)行
聯(lián)系和溝通，并有權(quán)要求管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指令。托管人有權(quán)要求管理人以郵件或雙
方認(rèn)可的其他方式提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計(jì)資料（如有），以確保托管人有
足夠的資料來判斷指令的有效性。管理人應(yīng)保證上述資料合法、真實(shí)、完整和有效、準(zhǔn)確，
托管人不對上述材料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性及有效性負(fù)責(zé)。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資金可用余額，對
基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，
并通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信
息錯(cuò)誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并有權(quán)
以雙方認(rèn)可的方式通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議或基金
法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)通知基金管理人糾正，基金管理人
收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或基
金份額持有人的損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯(cuò)違反本協(xié)議約定造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送
的正常的有效資金劃撥指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以補(bǔ)救，給基金財(cái)產(chǎn)或基金份
額持有人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，但僅限于賠償直接經(jīng)濟(jì)損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個(gè)交易日，使用
加密傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)出由授權(quán)人簽
字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，并提供新的被授權(quán)人的簽章樣本，同時(shí)電話通知基金托管人，
授權(quán)文件于載明的生效日期生效。授權(quán)文件中載明的具體生效時(shí)間不得早于基金托管人收到
授權(quán)文件并經(jīng)雙方確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于，則以基金托管人與基金管理人完成授權(quán)文件確認(rèn)的
時(shí)間為生效時(shí)間?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。變
更通知正本與基金托管人收到的傳真件或掃描件不一致的，以基金托管人收到的傳真件或掃
描件為準(zhǔn)。逾期未交付正本，以基金托管人確認(rèn)的傳真件或掃描件為準(zhǔn)。基金管理人更換被
授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的
指令，基金托管人均有權(quán)視為無效指令并拒絕執(zhí)行，但應(yīng)通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令以傳真、郵件或雙方認(rèn)可的其他形式發(fā)出，原件由管理人保管，托管人保管指令傳
真件、掃描件或其他形式的文件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，以托管人收到的業(yè)務(wù)指令傳真件、掃描
件或其他形式的文件為準(zhǔn)。
（九）其他相關(guān)責(zé)任
基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法有效指令對資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)
賠償責(zé)任；在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，因托管人過錯(cuò)違反本合同約定未能及
時(shí)或正確執(zhí)行符合本合同規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，托管人應(yīng)承擔(dān)
相應(yīng)的責(zé)任，但托管賬戶余額不足或托管人遇到不可抗力的情況除外。
如管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時(shí)提供劃款指令人員的
預(yù)留印鑒和簽字樣本等非托管人原因造成的情形，只要托管人根據(jù)本合同相關(guān)規(guī)定對有關(guān)指
令的印鑒與簽名表面一致性形式審查無誤，相應(yīng)責(zé)任由管理人承擔(dān)。
如由于非基金托管人的過錯(cuò)或非基金托管人所能控制原因?qū)е沦Y金未到達(dá)指定賬戶，基
金托管人不承擔(dān)責(zé)任，基金托管人應(yīng)以勤勉盡職的原則配合管理人及第三方進(jìn)行應(yīng)急處理。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
基金管理人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行考察后
確定代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?；鸸芾砣撕捅?
選擇的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法
定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。
基金管理人應(yīng)及時(shí)將包含基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況的席
位租用協(xié)議通知基金托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證券交易資金結(jié)
算協(xié)議》或在托管協(xié)議中約定相關(guān)條款，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易
資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人有效的資金劃撥指令在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，但管理人指令存在錯(cuò)漏或未及時(shí)通知托管人、指令不能執(zhí)行的情況導(dǎo)致指令延遲
執(zhí)行的，托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金托管人負(fù)責(zé)
辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分
公司、深圳分公司、北京分公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及清算代理銀行辦理。
根據(jù)中國證券登記結(jié)算公司的《結(jié)算備付金管理辦法》和《證券結(jié)算保證金管理辦法》
的有關(guān)規(guī)定，中登公司于每月月初對各托管資產(chǎn)的最低備付金和結(jié)算保證金進(jìn)行調(diào)整，為保
證各項(xiàng)調(diào)整順利進(jìn)行，基金管理人應(yīng)于調(diào)整當(dāng)日在托管賬戶中備足頭寸。產(chǎn)品銷戶時(shí)有關(guān)備
付金、保證金資金劃回事宜原則上應(yīng)遵循中登相關(guān)政策執(zhí)行?；鹜泄苋藢⒂诿吭鲁醯诙€(gè)
交易所工作日調(diào)整結(jié)算保證金，每月第六個(gè)交易所工作日調(diào)整最低備付金。（以中國結(jié)算最
新規(guī)定為準(zhǔn)）
如基金參與T+0交易所非擔(dān)保交收債券交易的，管理人應(yīng)確保有足額頭寸用于上述交易，
并不晚于T+0日14時(shí)之前出具有效劃款指令（含不履約申報(bào)申請指令），并確保指令要素
（包括但不限于交收金額、成交編號等）與實(shí)際交收信息一致。對于T+0深圳交易所非擔(dān)保
交收交易，若管理人未能于T+0日14:00之前出具有效劃款指令（含不履約申報(bào)申請指令）
的，托管人有權(quán)經(jīng)管理人同意后根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的數(shù)據(jù)，從托管賬戶中直接扣劃相應(yīng)
資金用于資金交收，管理人后續(xù)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)出指令。
在管理人無過錯(cuò)且未違約的情況下，如果因基金托管人過錯(cuò)違反本協(xié)議約定在清算和交
收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的直接經(jīng)濟(jì)損失；如果因?yàn)榛鸸?
理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資或違反本協(xié)議或雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》
而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后有權(quán)及時(shí)通知基金管理人，由基金管
理人負(fù)責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
基金托管人有權(quán)按照中國結(jié)算相關(guān)規(guī)則采取相關(guān)措施。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，有
權(quán)及時(shí)書面提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。如果因基金管理人原因發(fā)生超買行為，必須于T+1日上午10:00時(shí)之前完成融資，用
以完成清算交收。
3、基金無法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭寸進(jìn)行交收。
基金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令并同時(shí)通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。
如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時(shí)支付證券清算款，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的過錯(cuò)違反本協(xié)議約定導(dǎo)致基
金無法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由基金托管人承擔(dān)。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行核對。對外披露各類基金份額
凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)
際交易記錄與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由
基金的會計(jì)責(zé)任方承擔(dān)。
對基金的資金賬目，由雙方每個(gè)工作日對賬一次，確保雙方賬賬相符。
對基金證券賬目，由每周最后一個(gè)交易日終了時(shí)雙方進(jìn)行對賬。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任
1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申購和贖
回申請，由基金登記機(jī)構(gòu)辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人依照基金管理人的投資指
令來劃付贖回款項(xiàng)。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應(yīng)于每個(gè)開放日14:00之前將前一個(gè)開放日經(jīng)確認(rèn)的基金申購金額和贖回份額
數(shù)據(jù)發(fā)送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)的真實(shí)
性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。
3、開放式基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此
確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人應(yīng)在交收日15:00時(shí)之前從基
金清算賬戶劃往基金托管賬戶；當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)發(fā)送指令至基
金托管人將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日12:00前劃往基金清算賬戶，基金托管人按照基金
管理人有效劃款指令執(zhí)行。發(fā)生巨額贖回的情形，款項(xiàng)的交收參照本基金基金合同有關(guān)條
款處理。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人有權(quán)自行或通過托管人及時(shí)查收資金是否到賬。
對于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人負(fù)責(zé)通知相關(guān)方及時(shí)完成劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由
基金管理人承擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的有效指令及時(shí)進(jìn)行劃付。
對于已發(fā)送有效指令且基金管理人預(yù)留出了合理時(shí)間但因基金托管人過錯(cuò)未準(zhǔn)時(shí)劃付的資
金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的直接經(jīng)濟(jì)損失賠償責(zé)任應(yīng)由基金
托管人承擔(dān)，但基金管理人存在過錯(cuò)的除外。后果嚴(yán)重的基金管理人有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)
告。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額凈值是按照每
個(gè)工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，各類基金份
額凈值均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。基
金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》
及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基
金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基
金份額凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核后以
雙方一致認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人根據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定對基金凈值予以公布。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本
基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值
信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布，對于由此引致的任何結(jié)果基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合約、國債期貨合約、
股票期權(quán)合約、信用衍生品、證券投資基金、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及
負(fù)債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價(jià)證券（不包括證券投資基金）的估值
1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值日在證券交易
所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化
且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
如有充足證據(jù)（最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格
的重大事件的）表明估值日或最近交易日的報(bào)價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，可參考類似投
資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
2）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三
方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)。交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)
固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的
唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)；
3）交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)
行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈價(jià)交易的債券選取估值日收盤
價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；
4）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
市值（收盤價(jià)）估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
2）未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前情況下適用并
且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值；
3）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)
量公允價(jià)值的情況下，按發(fā)行價(jià)估值；
4）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)
行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、
新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確
定公允價(jià)值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值
基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)。對銀行間市場上含權(quán)固定收益品種（另有
規(guī)定的除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦
估值全價(jià)。
（4）對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款
日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)，同
時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后
未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
（5）證券投資基金的估值
1）非上市基金的估值
本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
2）上市基金的估值
①本基金投資的ETF基金，按所投資ETF基金估值日的收盤價(jià)估值。
②本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈值估值。
③本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日的收盤
價(jià)估值。
3）特殊情況處理
如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估值日無交易等特殊情況，
基金管理人根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公
布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
②以所投資基金的收盤價(jià)估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)境未發(fā)生
重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可
使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近
交易市價(jià)，確定公允價(jià)值。
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，應(yīng)根據(jù)基金
份額凈值或收盤價(jià)、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉份額等因素合理確定公
允價(jià)值。
④當(dāng)基金管理人認(rèn)為所投資基金按上述第1）至第3）條進(jìn)行估值存在不公允時(shí)，應(yīng)與
基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)準(zhǔn)確定其公允價(jià)值。
⑤基金管理人與基金托管人根據(jù)未來市場情況的變化對估值原則進(jìn)行定期評估和調(diào)整。
（6）因持有股票而享有的配股權(quán)，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
（7）同一金融工具同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按其所處的市場分別估值。
（8）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)
的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
（9）本基金投資國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)
的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
（10）本基金投資股票期權(quán)合約，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（11）信用衍生品按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值價(jià)格進(jìn)行估值。第三
方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的，應(yīng)依照有關(guān)法律法規(guī)及會計(jì)準(zhǔn)則的要求，使用合
理估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
（12）估值計(jì)算中涉及港幣對人民幣匯率的，以基金估值日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)
構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)為準(zhǔn)。
（13）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（14）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理
人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
（15）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動定價(jià)機(jī)制，以確?；?
金估值的公平性。
（16）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家
最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由管理人承擔(dān)。本基金的基
金會計(jì)責(zé)任方由管理人擔(dān)任，因此就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上
充分討論后仍無法達(dá)成一致的意見，按照金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果外予以公布，
對于由此引致任何結(jié)果基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
3、特殊情形的處理
基金管理人或基金托管人按估值方法的第（14）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基
金份額凈值錯(cuò)誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算
公司、第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)、存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、遺漏，或國家會
計(jì)政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖
然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤或未能避免錯(cuò)誤發(fā)生的，由
此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人、基金
托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）估值差錯(cuò)處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時(shí)性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類
基金份額凈值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、
或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由
于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接經(jīng)濟(jì)損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”
給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差
錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
對于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、不能克
服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差錯(cuò)，因不可
抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)
事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，
及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方
未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)
賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行
更正而未更正，則有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正
的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且
僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯(cuò)誤
責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)?
利造成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如
果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲
得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)
誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因確定
估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)
進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金
托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并
報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并
報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（3）當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時(shí)，基
金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠
償：
①本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)雙方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份
額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
②若基金管理人計(jì)算的各類基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，而且基金
托管人未對計(jì)算過程或結(jié)果提出疑義，出現(xiàn)基金份額凈值出錯(cuò)且由此給基金份額持有人造
成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資者或基金支
付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯(cuò)程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
③由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），另一方
當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤而
引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損失，由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠付，本協(xié)
議另有約定的除外。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會
計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行
核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理
人的處理方法為準(zhǔn)，對此引致的任何后果基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，
保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影
響到基金凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)，對此引致的任何后果基金托管人
不承擔(dān)責(zé)任。
（五）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的編制；基金管理人在季度結(jié)
束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)完成中期
報(bào)告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告?；鹉甓葓?bào)告的財(cái)
務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過《證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基
金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
基金管理人在季度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到
后7個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?
中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進(jìn)行復(fù)
核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?bào)告完成當(dāng)日，將
有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果以書面或
電子方式通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在
基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或以
雙方認(rèn)可的方式進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之
日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，由此造成的
損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)
證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相
應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書或以雙方認(rèn)可的方式進(jìn)行書面或電子確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時(shí)
提示。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停基金估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
本基金的收益分配原則如下：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行收益分配，
具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資，且基金份額持有人可對A類、C類基金
份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的各類基
金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額和C類基金份額收取的費(fèi)用不同，各基金份額類別對應(yīng)的
可分配收益將有所不同；本基金同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定、《基金合同》的約定以及對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性
不利影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則進(jìn)行調(diào)整。
（二）基金收益分配方案的制定和實(shí)施程序
1、基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅利向基金
托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的正當(dāng)指令及時(shí)進(jìn)行分紅資金的劃付。
（三）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險(xiǎn)
管理規(guī)定》、《基金合同》及監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定或者有權(quán)機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)
構(gòu)、一方上市的證券交易所要求進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生
的未公開信息以及從對方獲得的未公開業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。基金管理人與基金托管
人對基金的任何未公開信息，除法律法規(guī)規(guī)定或者有權(quán)機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、一方上市的證券交
易所要求之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會、銀行業(yè)
監(jiān)管機(jī)構(gòu)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他有權(quán)機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧問、財(cái)務(wù)顧
問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的
信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履
行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、《基金合
同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、定
期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基金份額申購、贖回價(jià)格、基金凈值信息、澄清公告、基金份額持有人
大會決議、清算報(bào)告、投資證券投資基金相關(guān)信息、投資股指期貨、國債期貨的信息披露、
投資信用衍生品相關(guān)信息、投資股票期權(quán)相關(guān)信息、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、投資港
股通標(biāo)的股票相關(guān)信息、基金參與融資業(yè)務(wù)相關(guān)信息、投資存托憑證相關(guān)信息、實(shí)施側(cè)袋機(jī)
制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定
并負(fù)責(zé)公布。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，
對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價(jià)格、基金定期
報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審
查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
基金年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)告部分，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披露。
根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復(fù)制?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)容
與所公告的內(nèi)容完全一致。
基金管理人和基金托管人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜時(shí)，對于根據(jù)本協(xié)議、
《基金合同》規(guī)定或信息使用方要求的應(yīng)由對方復(fù)核的事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)對方復(fù)核無誤后，由基金
管理人或基金托管人予以公布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、出現(xiàn)《基金合同》約定的暫停估值的情形時(shí)；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費(fèi)率計(jì)提，但對基金財(cái)產(chǎn)中持有的本
基金管理人自身管理的其他基金部分不收取管理費(fèi)。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.80%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有的本基金管理人自身管理的其他基金部分對應(yīng)
基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則E取0）
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)率計(jì)提，但對基金財(cái)產(chǎn)中持有的本
基金托管人自身托管的其他基金部分不收取托管費(fèi)。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有的本基金托管人自身托管的其他基金部分所對
應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則E取0）
（三）基金的銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.40%。
本基金銷售服務(wù)費(fèi)將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)。
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費(fèi)率計(jì)提。
計(jì)算方法如下：
H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）基金合同生效以后的與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)
定的除外）、會計(jì)師費(fèi)、公證費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)，基金份額持有人大會費(fèi)用，基
金的證券、期貨、期權(quán)交易及結(jié)算費(fèi)用，銀行匯劃費(fèi)用、基金相關(guān)賬戶的開戶費(fèi)用和賬戶維
護(hù)費(fèi)用，因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用、因參與融資業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理
費(fèi)用，基金投資其他基金產(chǎn)生的費(fèi)用（包括但不限于申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用以及銷售服務(wù)費(fèi)用
等，但法律法規(guī)禁止從基金財(cái)產(chǎn)中列支的除外），按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定可
以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額
列入當(dāng)期費(fèi)用，從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
基金管理人運(yùn)用本基金基金財(cái)產(chǎn)申購自身管理的其他基金（ETF除外），應(yīng)當(dāng)通過直銷
渠道申購且不得收取申購費(fèi)、贖回費(fèi)（按照相關(guān)法律法規(guī)、基金招募說明書約定應(yīng)當(dāng)收取，
并記入基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)用除外）、銷售服務(wù)費(fèi)等銷售費(fèi)用。
（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時(shí)間
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等，根據(jù)本托管
協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金管理人和基金托管人雙
方核對一致后，基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前5個(gè)工作日內(nèi)
從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力致使無法按時(shí)
支付的，順延至最近可支付日支付。
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金管理人和基金托管人雙
方核對一致后，基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前5個(gè)工作日內(nèi)
從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延
至最近可支付日支付。
銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金管理人和基金托管人雙
方核對一致后，基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前5個(gè)工作日內(nèi)
從基金財(cái)產(chǎn)中一次性劃出，由登記機(jī)構(gòu)代收，登記機(jī)構(gòu)收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷
售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支
付。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付并及時(shí)告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31
日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持
有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人
和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或
文檔的形式，保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限。
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個(gè)工作日內(nèi)
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持
有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個(gè)工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存期限不低于
法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于
基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)
構(gòu)、一方上市的證券交易所另有要求的除外。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)
法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記
錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限，對相關(guān)信息負(fù)有保
密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基
金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)
活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本送達(dá)基金托管人處?；鸸芾砣藨?yīng)
及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
(1)被依法取消基金管理人資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的其他情形。
基金管理人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照基金合同的規(guī)定在六個(gè)月內(nèi)召開基金份額持有人大會，
選任新的基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金管理人。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以
上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)
向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券法》規(guī)定
的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審
計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
(1)被依法取消基金托管人資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》規(guī)定的其它情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以
上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及
時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)
接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《證券法》規(guī)定
的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審
計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時(shí)更換程序
同時(shí)更換基金管理人和基金托管人，分別按照上述基金管理人和基金托管人更換程序
進(jìn)行。
（四）新基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新基金托管人或臨時(shí)基金托
管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金
合同和本協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的
行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照本協(xié)議和《基金
合同》的約定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法
律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，
基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需
召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》規(guī)定禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》規(guī)定禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)產(chǎn)從事《基金法》
規(guī)定禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人不
得利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的方式公開披
露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當(dāng)指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分基
金財(cái)產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當(dāng)事人不得從事法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行
為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，在履行適當(dāng)程序后，則本基金不受
上述相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托管協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更應(yīng)按照法律法規(guī)
規(guī)定、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求及《基金合同》約定履行適當(dāng)程序。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議在履行適當(dāng)程序后終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)
產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、在基金財(cái)產(chǎn)清算小組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合
同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé)。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變
現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審
計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券、基金的流動性受到限制而不能及
時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用
由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進(jìn)行分配。
（三）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)
產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
（四）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責(zé)任
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不符合約
定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）因托管協(xié)議當(dāng)事人過錯(cuò)而違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)
分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；對損失的賠償，僅限于直接經(jīng)濟(jì)損失，一方承擔(dān)連帶責(zé)任后有
權(quán)根據(jù)另一方過錯(cuò)程度向另一方追償。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、部門規(guī)章、市場交易規(guī)則或
監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成的
損失等。
4、基金管理人和/或基金托管人對因所引用的證券經(jīng)紀(jì)商或其他中介機(jī)構(gòu)提供的信息的
真實(shí)性、準(zhǔn)確性或完整性存在瑕疵所引起的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。
5、法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他情況。
（三）如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金投資者
造成損失，另一方當(dāng)事人（“守約方”）有權(quán)利代表基金對違約方進(jìn)行追償；如果由于違約
方的違約行為導(dǎo)致“守約方”賠償了該基金財(cái)產(chǎn)或基金投資者所遭受的損失，則守約方有權(quán)
向違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的相應(yīng)成本、費(fèi)用和支出，以及由此遭
受的相應(yīng)損失。
（四）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
（五）當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡
力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。
非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此
造成基金財(cái)產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人應(yīng)免除賠償責(zé)任。但基金管理人
和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟(jì)損失。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商、調(diào)解
未能解決的，任何一方均應(yīng)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，按照該會屆時(shí)有效的
仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為北京市。仲裁裁決是終局性的并對雙方均有約束力。除非仲
裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡
責(zé)地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)法
律和臺灣地區(qū)有關(guān)規(guī)定）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時(shí)提交的本基金托管協(xié)議草案，該
等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽
署，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時(shí)根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證
監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告之
日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份外，協(xié)議雙方各持一份，
每份具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽署，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
鑫元錦鑫回報(bào)混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf