東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投
資基金托管協(xié)議
基金管理人：上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人........................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則................................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查................................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..........................................................................18
五、基金財產(chǎn)的保管..............................................................................................................19
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行..............................................................................................23
七、交易及清算交收安排......................................................................................................29
八、基金資產(chǎn)凈值計算、估值和會計核算..........................................................................33
九、基金收益分配..................................................................................................................35
十、基金信息披露..................................................................................................................36
十一、基金費用......................................................................................................................39
十二、基金份額持有人名冊的保管......................................................................................40
十三、基金有關文件檔案的保存..........................................................................................41
十四、基金管理人和基金托管人的更換..............................................................................42
十五、禁止行為......................................................................................................................43
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..............................................................44
十七、違約責任......................................................................................................................45
十八、爭議解決方式..............................................................................................................46
十九、托管協(xié)議的效力..........................................................................................................47
二十、其他事項......................................................................................................................48
二十一、托管協(xié)議的簽訂......................................................................................................49
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效
存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能
力，擬募集發(fā)行東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金；
鑒于招商銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司擬擔任東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增
強型證券投資基金的基金管理人，招商銀行股份有限公司擬擔任東方紅上證科創(chuàng)
板綜合指數(shù)增強型證券投資基金的基金托管人；
為明確東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金的基金管理人和基
金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含
義，若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見《基金合同》和
招募說明書的規(guī)定。
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（也可稱資產(chǎn)管理人）
名稱：上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司
住所：上海市黃浦區(qū)中山南路109號7層-11層
法定代表人：楊斌
設立時間：2010年7月28日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2010]518號
開展公開募集證券投資基金管理業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可[2013]1131號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：3億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：證券資產(chǎn)管理業(yè)務，公開募集證券投資基金管理業(yè)務。
（二）基金托管人（也可稱資產(chǎn)托管人）
名稱：招商銀行股份有限公司（簡稱：招商銀行）
住所：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
法定代表人：繆建民
成立時間：1987年4月8日
批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行銀復字（1986）175號文、銀
復（1987）86號文
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣252.20億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
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二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公
開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管
理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信
息披露辦法》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》
等有關法律法規(guī)、基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
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三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定以及《基金合同》的約定，對基
金投資范圍、投資比例、投資限制、關聯(lián)方交易等進行監(jiān)督。
1.本基金的投資范圍為：
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票及存托憑證(含科創(chuàng)板、創(chuàng)
業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票及存托憑證)、港股通標的股票、
債券（包括國債、地方政府債、政府支持機構債、金融債、企業(yè)債、公司債、次
級債、可轉換債券、分離交易可轉債、可交換債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融
資券、超短期融資券等）、債券回購、貨幣市場工具、同業(yè)存單、銀行存款（包
括協(xié)議存款、通知存款、定期存款等）、資產(chǎn)支持證券、股指期貨、股票期權、
國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國證監(jiān)會的相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資融券業(yè)務中的融資業(yè)務
及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
2.本基金各類品種的投資比例、投資限制為：
（1）本基金投資于股票資產(chǎn)（含存托憑證）的比例不低于基金資產(chǎn)的80%
（其中投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%）；投資于標的指數(shù)
成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%；每個交易日日終，在扣
除股指期貨、國債期貨及股票期權合約需繳納的交易保證金后，基金保持現(xiàn)金或
者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，前
述現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）本基金的投資組合將遵循以下限制：
1）本基金投資于股票資產(chǎn)（含存托憑證）的比例不低于基金資產(chǎn)的80%（其
中投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%）；投資于標的指數(shù)成份
股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%；
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2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨及股票期權合約需繳
納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)
的政府債券。前述現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在內(nèi)地和香港同
時上市的A+H股合計計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10%，完全按照有關
指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
5）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可
流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%。完全按照有關指數(shù)的構成比
例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述
比例限制；
6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
10）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
11）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
12）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
13）本基金參與股指期貨和/或國債期貨交易時，應當遵守下列要求：
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基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的
股票總市值的20%，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市
值的30%；
基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%，在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債
期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）
應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；基金所持有的債券（不含到期
日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計
算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
14）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：
本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有
合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；
未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中，合約面值按照
行權價乘以合約乘數(shù)計算；
15）參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其
他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
16）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合以下要求：
最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上
的出借證券應納入流動性受限資產(chǎn)；
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本基金參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均
計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致
使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保
持一致；
18）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金不符合前款所規(guī)定的比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受
限資產(chǎn)的投資；
19）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行；
20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述2）、10）、16）、17）、18）情形之外，因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基
金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行,基金
管理人及時根據(jù)《信息披露辦法》規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
基金托管人依照法律法規(guī)規(guī)定及基金合同、托管協(xié)議約定的監(jiān)督程序對基金
投資進行監(jiān)督。
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3.本基金財產(chǎn)不得用于以下投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以調(diào)整后的規(guī)定
為準。
4.基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的
證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵
循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估
機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三
分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進
行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（二）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，基金合同約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、
業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
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側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并
及時提供給基金托管人，基金托管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否
符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，
并通知基金管理人。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1.本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，
但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款，不受上述比例限制；投
資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值
的比例合計不得超過20%；投資于不具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行
存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過5%。
有關法律法規(guī)或監(jiān)管部門制定或修改新的定期存款投資政策，基金管理人履
行適當程序后，可相應調(diào)整投資組合限制的規(guī)定。
2.基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)
務流程、崗位職責、風險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關風險?；鹜?
管人負責對本基金銀行定期存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，審查、復核相關協(xié)議、賬戶
資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（1）基金管理人負責控制信用風險。信用風險主要包括存款銀行的信用等
級、存款銀行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。因選擇存款銀行不
當造成基金財產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任。
（2）基金管理人負責控制流動性風險，并承擔因控制不力而造成的基金財
產(chǎn)損失。流動性風險主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到
期支取而存款銀行未能及時兌付的風險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結
算業(yè)務的風險、因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息損失影響估值等涉
及到基金流動性方面的風險。
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（3）基金管理人、托管人須加強內(nèi)部風險控制制度的建設。如因員工職務
行為導致基金財產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人、基金托管人各自承擔由此造成
的損失。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付
結算等的各項規(guī)定。
（四）基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂、賬戶開設與管理、投資指令與資金劃
付、賬目核對、到期兌付、提前支取、基金投資銀行存款的監(jiān)督
1.基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂
（1）基金管理人應與符合資格的存款銀行總行或其授權分行簽訂《基金存
款業(yè)務總體合作協(xié)議》（以下簡稱《總體合作協(xié)議》），確定《存款協(xié)議書》的
格式范本?！犊傮w合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的格式范本由基金托管人與基金
管理人共同商定。
（2）基金托管人依據(jù)相關法規(guī)對《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的內(nèi)
容進行復核，審查存款銀行資格等。
（3）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中明確存款證實書或其他有效存款憑
證的辦理方式、郵寄地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及存款證實書或其他有效憑證
在郵寄過程中遺失后，存款余額的確認及兌付辦法等。
（4）由存款銀行指定的存放存款的分支機構（以下簡稱“存款分支機構”）
寄送或上門交付存款證實書或其他有效存款憑證的，基金托管人可向存款分支機
構的上級行發(fā)出存款余額詢證函，存款分支機構及其上級行應予配合。
（5）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，基金存放到期或提前兌付的
資金應全部劃轉到指定的基金托管賬戶，并在《存款協(xié)議書》寫明賬戶名稱和賬
號，未劃入指定賬戶的，由存款銀行承擔一切責任。
（6）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，在存放期內(nèi)，如本基金銀行
賬戶、預留印鑒發(fā)生變更，基金管理人應及時書面通知存款行，書面通知應加蓋
基金托管人預留印鑒。存款分支機構應及時就變更事項向基金管理人、基金托管
人出具正式書面確認書。變更通知的送達方式同開戶手續(xù)。在存放期內(nèi)，存款分
支機構和基金托管人的指定聯(lián)系人變更，應及時加蓋公章書面通知對方。
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
（7）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，因定期存款產(chǎn)生的存單不得
被質(zhì)押或以任何方式被抵押，不得用于轉讓和背書。
2.基金投資銀行存款時的賬戶開設與管理
（1）基金投資于銀行存款時，基金管理人應當依據(jù)基金管理人與存款銀行
簽訂的《總體合作協(xié)議》、《存款協(xié)議書》等，以基金的名義在存款銀行總行或
授權分行指定的分支機構開立銀行賬戶。
（2）基金投資于銀行存款時的預留印鑒由基金托管人保管和使用。
3.存款憑證傳遞、賬目核對及到期兌付
（1）存款證實書等存款憑證傳遞
存款資金只能存放于存款銀行總行或者其授權分行指定的分支機構?；鸸?
理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款銀行分支機構應為基金開具存款證實書或
其他有效存款憑證（下稱“存款憑證”），該存款憑證為基金存款確認或到期提
款的有效憑證，且對應每筆存款僅能開具唯一存款憑證。資金到賬當日，由存款
銀行分支機構指定的會計主管傳真一份存款憑證復印件并與基金托管人電話確
認收妥后，將存款憑證原件通過快遞寄送或上門交付至基金托管人指定聯(lián)系人；
若存款銀行分支機構代為保管存款憑證的，由存款銀行分支機構指定會計主管傳
真一份存款憑證復印件并與基金托管人電話確認收妥。
（2）存款憑證的遺失補辦
存款憑證在郵寄過程中遺失的，由基金管理人向存款銀行提出補辦申請，基
金管理人應督促存款銀行盡快補辦存款憑證，存款銀行應按以上（1）的方式快
遞或上門交付至基金托管人，原存款憑證自動作廢。
（3）賬目核對
每個工作日，基金管理人應與基金托管人核對各項銀行存款投資余額及應計
利息。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，對于存期超過3個月的定期存款，
基金托管人于每季度向存款銀行發(fā)起查詢查復，存款銀行應按照中國人民銀行查
詢查復的有關時限要求及時回復?；鸸芾砣擞胸熑味酱俅婵钽y行及時回復查詢
查復。因存款銀行未及時回復造成的資金被挪用、盜取的責任由存款銀行承擔。
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存款銀行應配合基金托管人對存款憑證的詢證，并在詢證函上加蓋存款銀行
公章寄送至基金托管人指定聯(lián)系人。
（4）到期兌付
基金管理人提前通知基金托管人通過快遞將存款憑證原件寄給存款銀行分
支機構指定的會計主管。存款銀行未收到存款憑證原件的，應與基金托管人電話
詢問。存款到期前基金管理人與存款銀行確認存款憑證收到并于到期日兌付存款
本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時，通知基金
管理人與存款銀行接洽存款到賬時間及利息補付事宜?；鸸芾砣藨獙⒔忧⒔Y果
告知基金托管人，基金托管人收妥存款本息的當日通知基金管理人。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款憑證在郵寄過程中遺失的，存
款銀行應立即通知基金托管人，基金托管人在原存款憑證復印件上加蓋公章并出
具相關證明文件后，與存款銀行指定會計主管電話確認后，存款銀行應在到期日
將存款本息劃至指定的基金銀行托管賬戶。如果存款到期日為法定節(jié)假日，存款
銀行順延至到期后第一個工作日支付，存款銀行需按原協(xié)議約定利率和實際延期
天數(shù)支付延期利息。
4.提前支取
如果在存款期限內(nèi)，由于基金規(guī)模發(fā)生縮減的原因或者出于流動性管理的需
要等原因，基金管理人可以提前支取全部或部分資金。
提前支取的具體事項按照基金管理人與存款銀行簽訂的《存款協(xié)議書》執(zhí)行。
5.基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進行存款投資時有違反有關法律法規(guī)的規(guī)定
及《基金合同》約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日
內(nèi)糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內(nèi)糾正的，
基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應
立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正或拒絕結算，
若因基金管理人拒不執(zhí)行造成基金財產(chǎn)損失的，相關損失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金
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托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣擞胸?
任確保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應
由基金管理人承擔。基金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市
場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場
交易對手名單進行交易。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單及結
算方式，但應將調(diào)整結果至少提前一個工作日書面通知基金托管人。新名單確定
時已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算，
但不得再發(fā)生新的交易。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對
手名單及結算方式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前1
個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易
對手在基金管理人確定的時間內(nèi)仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金
管理人可以對相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償?；鹜泄苋?
則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)
基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基
金管理人，基金托管人無過錯的不承擔由此造成的損失和責任。
（六）本基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等
流通受限證券有關問題的通知》等有關監(jiān)管規(guī)定。
1.此處流通受限證券與《基金合同》中流動性受限資產(chǎn)的定義不同，流通受
限證券包括由法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票
網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重
大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券
等流通受限證券。
本基金可以投資經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券，且限于由中國證券登
記結算有限責任公司、中央國債登記結算有限責任公司或銀行間市場清算所股份
有限公司負責登記和存管的，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證
券。
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本基金不得投資未經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券。
本基金不得投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券，法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另
有規(guī)定的除外。
2.基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金
管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。
基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性
風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投
資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴?
述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基
金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉困難時，基金管理人
應保證提供足額現(xiàn)金確保基金的支付結算，并承擔損失。
3.基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)
要求的有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)
行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、應劃付的
認購款、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整，并應至少
于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管
人有足夠的時間進行審核。
由于基金管理人未及時提供有關證券的具體的必要的信息，致使基金托管人
無法審核認購指令而影響認購款項劃撥的，基金托管人免于承擔責任。
4.基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》、《托管協(xié)議》審核基金管理人
投資流通受限證券的行為。如發(fā)現(xiàn)基金管理人違反了《基金合同》、《托管協(xié)議》
以及其他相關法律法規(guī)的有關規(guī)定，應及時通知基金管理人，并呈報中國證監(jiān)會，
同時采取合理措施保護基金投資人的利益?；鹜泄苋擞袡鄬鸸芾砣说倪`法、
違規(guī)以及違反《基金合同》、《托管協(xié)議》的投資指令不予執(zhí)行，并立即通知基
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金管理人糾正，基金管理人不予糾正或已代表基金簽署合同不得不執(zhí)行時，基金
托管人應向中國證監(jiān)會報告。
5.基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會
規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總
成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
（七）基金管理人應當對投資中期票據(jù)業(yè)務進行研究，認真評估中期票據(jù)投
資業(yè)務的風險，本著審慎、勤勉盡責的原則進行中期票據(jù)的投資業(yè)務，并應符合
法律法規(guī)及監(jiān)管機構的相關規(guī)定。
（八）基金參與轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵循審慎經(jīng)營原則，
配備技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務
流程，有效的防范和控制風險，基金托管人將對基金參與出借業(yè)務進行監(jiān)督和復
核。
（九）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、基金費用開支及收入確定、基金收益分
配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核
查。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒、郵件或書
面提示等方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管
人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴皶r核對并回復基金托管人，對于收
到的書面通知，基金管理人應以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人
的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托
管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜?
管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十一）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合
同》和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提
示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或
舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
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（十二）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管
理人及時糾正，由此造成的損失由基金管理人承擔，基金托管人及時履行通知義
務的，予以免責。
（十三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正。
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四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需
賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通
知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏綍嫱ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對
并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定
期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，
督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾
正的，基金管理人應依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人有義務配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，
基金托管人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金管理人的疑義進行解釋或舉證；
基金托管人應積極配合提供相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
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五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的銀行托管賬戶、證券賬戶等投資所需
賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基
金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資
產(chǎn)。不屬于基金托管人實際有效控制下的資產(chǎn)及實物證券等在基金托管人保管期
間的損壞、滅失，由過錯方承擔相應責任。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金銀行托管賬戶的，
基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，基金管理人負責向有關當
事人追償基金財產(chǎn)的損失。
7.基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外
機構的基金資產(chǎn)，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)（包括但
不限于期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機構或該機
構會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資
產(chǎn)造成的損失等不承擔責任。
8.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應開立“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人
開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人
應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶，同時
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
在規(guī)定時間內(nèi)，基金管理人應聘請符合法律法規(guī)規(guī)定的會計師事務所進行驗資，
出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽
字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人
按規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的資金賬戶（也可稱為
“托管賬戶”），保管基金的銀行存款，并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。
托管賬戶名稱應為“東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金”，預留印
鑒為基金托管人印章。
2.基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金資金賬戶的開立和管理應符合法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有
關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
基金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何賬戶，亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負責。
4.基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀機構開立證券交易資金賬戶，用于基金
財產(chǎn)證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內(nèi)證券交易
清算，并與基金托管人開立的托管賬戶建立第三方存管關系。
本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算。
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
5.基金管理人承諾證券交易資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助資金賬
戶；不為證券交易資金賬戶另行開立銀行托管賬戶以外的其他銀行賬戶。
6.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開立、使用
并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有
限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以本基金的名義在銀
行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結
算。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.基金管理人根據(jù)投資需要按照規(guī)定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼
等。完成上述賬戶開立后，基金管理人應以書面形式將期貨公司提供的期貨保證
金賬戶的初始資金密碼和市場監(jiān)控中心的登錄用戶名及密碼告知基金托管人。資
金密碼和市場監(jiān)控中心登錄密碼重置由基金管理人進行，重置后務必及時通知基
金托管人。
基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料?；?
金管理人保證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關資料變更后及
時將變更的資料提供給基金托管人。
2.因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的
規(guī)定，由基金管理人協(xié)助基金托管人按照有關法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開
立。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。
3.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金
托管人的保管庫，或存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司、中國證券登記結算有限責任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實物
保管憑證由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉讓，由基金托管人
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由上述存放機構及基金托管人以外機
構實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基
金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的
與基金財產(chǎn)有關的重大合同應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，
并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。因基金管理人發(fā)送的合同傳真件
與事后送達的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人負責。重大合同的保
管期限不少于法定最低期限。
對于無法取得二份以上正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的
合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移。基金管理人應向基金托管
人提供與基金管理人原件一致的合同傳真件。
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六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用電子報文傳送的電子指令、
網(wǎng)上托管銀行管理人客戶端錄入的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（網(wǎng)上托管
銀行托管人端根據(jù)預先設定的業(yè)務規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）?；鸸芾砣嗽趩?
用電子指令前應使用傳真或其他與基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)
出啟用函。啟用函應注明啟用的業(yè)務類型、啟用日期等。啟用函應加蓋基金管理
人公司公章。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
授權通知的內(nèi)容：基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權通知（以下
稱“授權通知”），指定指令的被授權人及被授權印鑒，授權通知的內(nèi)容包括被
授權人的名單、簽章樣本、權限和預留印鑒。授權通知應加蓋基金管理人公司公
章并寫明生效時間。
基金管理人應使用傳真或其他與基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人
發(fā)出授權通知，同時電話通知基金托管人。授權通知經(jīng)基金管理人與基金托管人
以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式確認后，于授權通知載明
的生效時間生效，未注明生效時間的以授權通知的落款日期為生效日期?；鸸?
理人在此后三個工作日內(nèi)將授權通知的正本送交基金托管人。授權通知正本內(nèi)容
與基金托管人收到的傳真/掃描件不一致的，以基金托管人收到的傳真/掃描件為
準。
基金管理人和基金托管人對授權通知負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權人、
被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關另有要
求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
投資指令是在管理本基金時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、
交易指令及資金劃撥類指令（以下簡稱“指令”）。紙質(zhì)指令應加蓋預留印鑒并
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由被授權人簽章?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的資金劃撥類指令應寫明款項事由、
時間、金額、出款和收款賬戶信息等。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令發(fā)送的方式
基金管理人選擇以下第（2）種方式向基金托管人發(fā)送指令：
（1）基金管理人通過招商銀行托管+綜合服務平臺錄入方式，向基金托管人
發(fā)送電子劃款指令或投資指令。
招商銀行托管+綜合服務平臺是指基金托管人基于Internet網(wǎng)絡，向基金管
理人提供的客戶服務軟件，實現(xiàn)基金管理人與基金托管人之間指令處理、數(shù)據(jù)傳
輸、業(yè)務查詢、資料傳遞和信息服務等直通式處理。
基金管理人和基金托管人另行簽訂《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服務
協(xié)議》，具體事宜以《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服務協(xié)議》的約定為準。
（2）基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發(fā)送電子劃
款指令或投資指令。
基金管理人通過深證通電子直連對接方式發(fā)送電子指令的，基金管理人應至
少在基金成立日前一日，通過預留郵箱或加蓋預留印鑒的函件告知基金托管人本
基金的資產(chǎn)代碼。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送的指令，基金管理人不得否
認其效力。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送指令的，在應急情況下，基
金管理人可以傳真/郵件發(fā)送劃款指令或者快遞、現(xiàn)場交互原件指令。具體操作
方式分別按照以下第（3）、（4）款指令發(fā)送方式執(zhí)行。
（3）基金管理人選擇以傳真/郵件方式發(fā)送指令
對于基金管理人通過傳真/郵件發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
基金管理人須通過電話通知基金托管人接收傳真/郵件指令。如因基金管理
人未通知基金托管人接收傳真/郵件指令造成的損失，基金托管人不承擔責任。
（4）基金管理人快遞寄送或現(xiàn)場交互指令原件的形式傳遞指令
如需變更指令發(fā)送形式，基金管理人須提前向基金托管人提供變更指令發(fā)送
形式的指令發(fā)送方式變更通知書。
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2.指令附件的發(fā)送方式
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令的同時，通過招商銀行托管+綜合服務平
臺、傳真或郵件提供相關合同、交易憑證或其他證明材料?；鸸芾砣藢υ摰荣Y
料的真實性、有效性、完整性和合法合規(guī)性負責。
對于通過招商銀行托管+綜合服務平臺、傳真或郵件發(fā)出的指令附件，基金
管理人不得否認其效力。
3.指令發(fā)送的時間
對于新股申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務，基金管理人應于網(wǎng)下申購繳款日的
10:00前將指令發(fā)送給基金托管人。
對于期貨出入金業(yè)務，基金管理人應于交易日期貨出入金截止時間前2小時
將期貨出入金指令發(fā)送至基金托管人。
對于銀行間業(yè)務，如需發(fā)送銀行間成交單或者劃款指令的，基金管理人應于
交易日15:00前將銀行間成交單及相關劃款指令發(fā)送至基金托管人。基金管理人
應與基金托管人確認基金托管人已完成證書和權限設置后方可進行本基金的銀
行間交易。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人應提前2小時將指令發(fā)送至基金
托管人；對于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管人的指令，基金托管人應
配合出款，但不保證當日出款。
4.指令的確認：基金管理人有義務在發(fā)送指令后與基金托管人進行電話確認。
對于依照“授權通知”發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
5.指令的執(zhí)行：基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進
行審查，驗證指令的要素是否齊全，傳真指令還應審核印鑒和簽章是否和預留印
鑒和簽章樣本相符，指令復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。
正常情況下由基金托管人依據(jù)基金管理人發(fā)出的出入金指令，通過期貨結算
銀行銀期轉賬系統(tǒng)進行出入金操作。
當結算銀行銀期轉賬系統(tǒng)出現(xiàn)故障等其他緊急情況時，基金管理人可以使用
非銀期轉賬手工出入金。
非銀期轉賬手工出入金，入金由基金托管人依據(jù)基金管理人提供的劃款指令
通過結算銀行的網(wǎng)銀系統(tǒng)劃往期貨公司指定賬戶后，由基金管理人通知期貨公司
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進行入金操作，出金由基金管理人通知期貨公司出金后，由期貨公司依據(jù)基金管
理人提供的出金指令劃往本基金托管賬戶。
執(zhí)行完期貨出金或入金的操作后，基金管理人應通過其交易系統(tǒng)或終端系統(tǒng)
查詢出金劃出情況和入金到賬情況。
在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應在原指令上
注明“作廢”、“廢”等字樣并加蓋預留印鑒及被授權人簽章后發(fā)送給基金托管
人，并電話通知基金托管人。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1、基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送
指令，指令不能辨識或要素不全導致無法執(zhí)行等情形。
2、當基金托管人認為所接收指令為錯誤指令時，應及時與基金管理人進行
電話確認，暫停指令的執(zhí)行并要求基金管理人重新發(fā)送指令?；鹜泄苋擞袡嘁?
求基金管理人提供相關交易憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋?
有足夠的資料來判斷指令的有效性?；鹜泄苋舜正R相關資料并判斷指令有效
后重新開始執(zhí)行指令?；鸸芾砣藨诤侠頃r間內(nèi)補充相關資料，并給基金托管
人預留必要的執(zhí)行時間，否則因此造成的延誤由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反《基金法》、《運作辦法》、
《基金合同》、本協(xié)議或其他有關法律法規(guī)的規(guī)定時，有權暫緩或拒絕執(zhí)行指令，
并及時通知基金管理人，基金管理人收到通知后應及時核對并糾正；如相關交易
已生效，則應通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正，并報告中國證監(jiān)會。對于
基金托管人事前難以監(jiān)督的交易行為，基金托管人在事后履行了對基金管理人的
通知以及向中國證監(jiān)會的報告義務后，即視為完全履行了其投資監(jiān)督職責。對于
基金管理人違反《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、本協(xié)議或其他有關
法律法規(guī)的規(guī)定造成基金財產(chǎn)損失的，由此造成的損失由基金管理人承擔相應責
任，基金托管人無過錯的，免于承擔責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
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對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)
議或具有第（四）項所述錯誤，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行，否則應就
基金或基金管理人由此產(chǎn)生的損失負賠償責任。
除因故意或過失致使基金、基金管理人的利益受到損害而負賠償責任外，基
金托管人對及時正確執(zhí)行基金管理人的合法有效指令對基金財產(chǎn)造成的損失不
承擔賠償責任。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少一個交易日，
使用傳真方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式向基金托管人發(fā)出加
蓋基金管理人公司公章的書面變更通知，同時電話通知基金托管人。被授權人變
更通知，經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人
認可的方式確認后，于授權通知載明的生效時間生效，同時原授權通知失效?；?
金管理人在此后三個工作日內(nèi)將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。變更
通知書書面正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真/掃描件不一致的，以基金托管人
收到的傳真/掃描件為準。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令若以傳真/郵件形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管
指令傳真件/郵件掃描件，當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件/
郵件掃描件為準。
（九）相關責任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金
未能及時清算所造成的損失由基金管理人承擔。因基金管理人原因造成的傳輸不
及時、未能留出足夠執(zhí)行時間、未能及時與基金托管人進行指令確認致使資金未
能及時清算或交易失敗所造成的損失由基金管理人承擔?；鹜泄苋思皶r正確執(zhí)
行基金管理人發(fā)送的合法有效指令，基金財產(chǎn)發(fā)生損失的，由基金管理人過錯導
致的相關責任由基金管理人承擔。在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因
基金托管人原因造成未能及時或正確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導致基金財產(chǎn)受損
的，基金托管人應承擔相應的責任，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關規(guī)定履行審核職責，如果基金管理人的指令存在
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事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造或未能及時提供授權通知等情形，因執(zhí)行有關指令
或拒絕執(zhí)行有關指令而給基金資產(chǎn)或任何第三方帶來的損失，由基金管理人承擔，
但基金托管人未按基金合同、本協(xié)議約定盡審核義務執(zhí)行指令而造成損失的情形
除外。
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七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構
1、基金管理人應制定選擇的標準和程序，并負責根據(jù)相關標準以及內(nèi)部管
理制度對有關證券經(jīng)營機構進行考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機構，
并承擔相應責任?；鸸芾砣?、基金托管人和證券經(jīng)紀機構可就本基金參與證券
交易的具體事項另行簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議。
2、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明
確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（1）基金管理人所選擇的期貨公司負責辦理基金資產(chǎn)的期貨交易的清算交
割。
（2）基金管理人應責成其選擇的期貨公司通過深證通向基金托管人及基金
管理人發(fā)送以市場監(jiān)控中心格式顯示本基金成交結果的交易結算報告及參照市
場監(jiān)控中心格式制作的顯示本基金期貨保證金賬戶權益狀況的交易結算報告。經(jīng)
基金托管人同意，可采用電子郵件的傳送方式作為應急備份方式傳輸當日交易結
算數(shù)據(jù)。
正常情況下當日交易結算報告的發(fā)送時間應在交易日當日的17：00之前。
因交易所原因而造成數(shù)據(jù)延遲發(fā)送的，基金管理人應及時通知基金托管人，并在
恢復后告知期貨公司立即發(fā)送至基金托管人，并電話確認數(shù)據(jù)接收狀況。若期貨
公司發(fā)送的期貨數(shù)據(jù)有誤，重新向基金管理人、基金托管人發(fā)送的，基金管理人
應責成期貨公司在發(fā)送新的期貨數(shù)據(jù)后立即通知基金托管人，并電話確認數(shù)據(jù)接
收狀況。
（3）基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準確性、完整性、
真實性負責。
由于交易結算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結果和權益不符造成本基金
估值計算錯誤的，應由基金管理人負責向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人無過錯的
不承擔責任。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算；本基金通過期貨經(jīng)紀機構進行的交易由期貨經(jīng)紀機構作為結算
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參與人代理本基金進行結算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構負責
結算?；鸸芾砣?、基金托管人以及被選擇的證券經(jīng)紀機構應根據(jù)有關法律法規(guī)
及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議，用以具體明確三方在證券交易資金結
算業(yè)務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)
行不得延誤。
本基金投資于所有場外交易的資金匯劃，由基金托管人負責辦理。
證券經(jīng)紀機構代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結算有限責任公司完成證券
交易及非交易涉及的證券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構原因造成的正常
結算、交收業(yè)務無法完成的責任。
（三）基金申購、贖回和轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機
構負責。
2.基金管理人（或本基金管理人委托的登記機構）應將每個開放日的申購、
贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣耍ɑ虮净鸸芾砣?
委托的登記機構）應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性和準確
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人
（或本基金管理人委托的登記機構）指令及時劃付贖回及轉出款項。
3.基金管理人（或本基金管理人委托的登記機構）應保證每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
4.登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向
基金托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解
決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜
按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回、轉換及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清
算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7.對于基金申購、轉換過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當
事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金銀行托管賬戶
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的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，
基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失。
8.贖回、轉換轉出資金劃付規(guī)定
劃付贖回款、轉換轉出款時，如基金銀行托管賬戶有足夠的資金，基金托管
人應按時劃付；因基金銀行托管賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時
劃付，責任由基金管理人承擔。
9.資金指令
除申購款項到達基金銀行托管賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的
付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
10.實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書或基金管
理人相關公告。
（四）資金凈額結算
基金銀行托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照基金銀行托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定基
金銀行托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額?；鹜泄苋藨敒?
基金管理人提供適當方式，便于基金管理人進行查詢和賬務管理。當存在銀行托
管賬戶凈應收額時，基金管理人應在交收日15:00時之前從基金清算賬戶劃往基
金銀行托管賬戶，基金管理人通過基金托管人提供的方式查詢結果；當存在銀行
托管賬戶凈應付額時，基金托管人按照基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付
額在交收日及時劃往基金清算賬戶，基金管理人通過基金托管人提供的方式查詢
結果。
當存在基金銀行托管賬戶凈應付額時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金
托管人應按時劃付；因賬戶中沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人應及時通知基金管理人；如系基金管理人的原因造成，責任由基金管
理人承擔。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將分紅款劃
往基金清算賬戶。
3.基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
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八、基金資產(chǎn)凈值計算、估值和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算得出的結果，各類基金份額凈值的計算均
精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制，具體可參見相關
公告。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，經(jīng)基金托
管人復核，并按規(guī)定公告。如遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算
或公告。
2.復核程序
基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管
理人按規(guī)定對外公布。
3.根據(jù)有關法律法規(guī)，基金管理人計算基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復核、
審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值?；鹳Y產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計
算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管
理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分
討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對
外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理基金份額凈值錯
誤。
（四）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
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（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊，對相
關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若當日核
對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以
基金管理人的計算結果對外公告，由此產(chǎn)生的損失由基金管理人承擔。
（六）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財務報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編
制及復核；在每個季度結束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制及復
核；在上半年結束之日起2個月內(nèi)完成基金中期報告的編制及復核；在每年結束
之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制及復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)
現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關規(guī)定為準?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合法律法
規(guī)規(guī)定的會計師事務所審計?！痘鸷贤飞Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以
不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（七）在有需要時，基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基
準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
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九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
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十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關規(guī)定進行信息
披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《運作辦
法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金
管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予
保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機構和有權機關的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)
議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和
基金季度報告）、臨時報告與公告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會
決議、實施側袋機制期間的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?
告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合法律法規(guī)規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在基金季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說
明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益
情況、風險指標等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符
合既定的交易政策和交易目標等。
基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、
風險指標等，并充分揭示國債期貨交易對本基金總體風險的影響以及是否符合既
定的交易政策和交易目標。
基金管理人應當在定期信息披露文件中披露股票期權交易情況，包括投資政
策、持倉情況、損益情況、風險指標、估值方法等，并充分揭示股票期權交易對
本基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總
額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細。
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基金管理人應在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券
市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10
名資產(chǎn)支持證券明細。
基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi),在中國證監(jiān)會規(guī)
定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值,以及總成
本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中披露本基金參與融資業(yè)務情況，包括投資策略、業(yè)務開展情況、
損益情況、風險及其管理情況等。
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露參與轉融通證券出借交易的情況，包括投資策略、業(yè)務開展情
況、損益情況、風險及其管理情況等，并就報告期內(nèi)參與轉融通證券出借業(yè)務發(fā)
生的重大關聯(lián)交易事項做詳細說明。
基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中披露本基金參與港股通交易的相關情況。
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，
對于根據(jù)相關法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的需要由基金托管人復核的信息披露
文件，在經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符
合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信
息，基金托管人應在規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息：
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（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可在合
理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的
內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
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十一、基金費用
（一）基金托管人的托管費：
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤
后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基金
財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等致使無法按時支付的，順延至最近可
支付日支付。
（二）基金其他費用按照《基金合同》的約定計算和支付。
（三）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》
及其他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說
明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
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十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的
基金份額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保
管，保存期限不少于法定最低期限。基金管理人和基金托管人應分別保管基金份
額持有人名冊，保存期限不少于法定最低期限。如不能妥善保管，則按相關法律
法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整
性。基金管理人和基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管
業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
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十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于法定最低期
限。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本或加蓋基金管理
人公章的復印件送達基金托管人處。
2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳
真或通過雙方均認可的其他方式發(fā)送至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不少于法定最低期限。
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十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，保證不做
出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基金管
理人及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨o予積極配合，并與新任
基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，
保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管人或臨
時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)。基金管理人應給予
積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)
凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關約定。
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十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付
款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法有效指
令、《基金合同》或本托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)
和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
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十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職
務，而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構承接其原有權利義務；
3、基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職
務，而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡嗬x務；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產(chǎn)的清算。
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十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基
金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當根據(jù)各自的過錯程度對由此造成的
直接損失分別承擔相應的責任。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人或基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接
損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生
下列情況，當事人免責：
1、基金管理人及/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投
資權而造成的損失等；
3、不可抗力。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴大；沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支
持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損
失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積
極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
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十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商、調(diào)解未能解決的，應提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當時有
效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市，仲裁裁決是終局性的并對各方當事
人具有約束力，除非仲裁裁決另有決定，仲裁費和律師費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
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十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集時提交的托管協(xié)議草案，應
經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議當
事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改并正式簽署托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)
會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日
起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式貳份，協(xié)議雙方各持壹份，每份具有同等法律效力。
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二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
本協(xié)議附件構成本協(xié)議不可分割的組成部分。
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二十一、托管協(xié)議的簽訂
本頁無正文，為《東方紅上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議》
簽署頁。
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議
的簽訂地點和簽訂日期。
基金管理人：上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司（章）
法定代表人或授權代表：
簽訂日：二〇年月日
基金托管人：招商銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權代表：
簽訂地點：中國上海
簽訂日：二〇年月日
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