華夏華電清潔能源封閉式基礎設施證券投資基金托管協(xié)議
華夏華電清潔能源封閉式基礎設施證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
二零二五年六月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人...........................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查...................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.............................................................11
五、基金財產(chǎn)的保管.................................................................................................12
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.................................................................................16
七、交易及清算交收安排.........................................................................................21
八、基金凈資產(chǎn)計算、估值和會計核算.................................................................22
九、基金收益分配.....................................................................................................32
十、基金信息披露.....................................................................................................34
十一、基金費用.........................................................................................................36
十二、基金份額持有人名冊的保管.........................................................................37
十三、基金有關文件檔案的保存.............................................................................38
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................................................39
十五、禁止行為.........................................................................................................40
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.................................................42
十七、違約責任.........................................................................................................43
十八、爭議解決方式.................................................................................................44
十九、托管協(xié)議的效力.............................................................................................45
二十、其他事項.........................................................................................................46
二十一、托管協(xié)議的簽訂.........................................................................................47
前言
鑒于華夏基金管理有限公司（“華夏基金”）系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行華
夏華電清潔能源封閉式基礎設施證券投資基金（“本基金”或“基礎設施基金”）；
鑒于招商銀行股份有限公司（“招商銀行”）系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華夏基金擬擔任本基金的基金管理人，招商銀行擬擔任本基金的基金托管人；
為明確本基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務關系，特制訂本協(xié)議；
除非另有約定，《華夏華電清潔能源封閉式基礎設施證券投資基金基金合同》（“《基
金合同》”）中定義的術語在用于本協(xié)議時應具有相同的含義，若有抵觸應以《基金合同》
為準。
本協(xié)議未約定之事項，以《基金合同》的約定為準；本協(xié)議的約定與《基金合同》約定
相沖突或矛盾的，應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：張佑君
設立日期：1998年4月9日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文
組織形式：有限責任公司（外商投資、非獨資）
注冊資本：2.38億元人民幣
存續(xù)期限：100年
聯(lián)系電話：400-818-6666
（二）基金托管人
名稱：招商銀行股份有限公司
住所：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
郵政編碼：518040
法定代表人：繆建民
成立時間：1987年4月8日
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：人民幣252.20億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（“《基金法》”）、《公開募集證券投資
基金運作管理辦法》（“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》
（“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（“《信息披露辦法》”）、
《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管
協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》《公開募集基礎設施證券投資基金指引（試行）》（“《基礎設施基金指
引》”）、《公開募集基礎設施證券投資基金運營操作指引（試行）》等有關法律法規(guī)、《基金
合同》及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權(quán)利義務及職責，確保基金財產(chǎn)
的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。
本基金存續(xù)期內(nèi)按照《基金合同》的約定以80%以上基金資產(chǎn)投資于清潔能源類基礎設
施資產(chǎn)支持專項計劃，并將優(yōu)先投資于以華電國際電力股份有限公司或其關聯(lián)方擁有或推薦
的清潔能源類基礎設施項目為投資標的的資產(chǎn)支持專項計劃，并持有資產(chǎn)支持專項計劃的全
部資產(chǎn)支持證券份額，從而取得基礎設施項目完全所有權(quán)或經(jīng)營權(quán)利。
本基金的其余基金資產(chǎn)應當依法投資于利率債（國債、政策性金融債、央行票據(jù)）、AAA
級信用債（企業(yè)債、公司債、金融債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的
次級債、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分）、貨幣基金或貨幣市場工具（債券回購、銀行存款、
同業(yè)存單等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基礎設施證券投資基金投資的其他金融工具。
本基金不投資于股票等權(quán)益類資產(chǎn)，也不投資于可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債
部分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調(diào)整投資范圍。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資限制及
借款限制進行監(jiān)督：
（1）組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
1）本基金投資于基礎設施資產(chǎn)支持證券的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的80%，但因基礎
設施項目出售、按照擴募方案實施擴募收購時收到擴募資金但尚未完成基礎設施項目購入、
資產(chǎn)支持證券或基礎設施資產(chǎn)公允價值減少、資產(chǎn)支持證券收益分配及中國證監(jiān)會認可的其
他因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的不屬于違反投資比例限制；因除上述原
因以外的其他原因?qū)е虏粷M足上述比例限制的，基金管理人應在60個工作日內(nèi)調(diào)整；
2）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（基礎設施資產(chǎn)支持證券除外），其市值不超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（基礎設施資產(chǎn)支持證券除
外），不超過該證券的10%（完全按照有關指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不
受此條款規(guī)定的比例限制）；
4）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后
不得展期；
5）本基金直接或間接對外借入款項的，借款用途限于基礎設施項目日常運營、維修改
造、項目收購等，且基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%。
6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與《基金合同》約定的投資范圍保持一致；
7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并或基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述2）、3）、4）條規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
除基金合同另有約定外，基金管理人應當自基金合同初始生效日起6個月內(nèi)使基金針
對首次發(fā)售募集資金的投資組合比例符合上述約定；基金管理人應當自基金合同變更生效日
起6個月內(nèi)使后續(xù)擴募發(fā)售募集資金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。在上述期
間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的
監(jiān)督與檢查自基金合同初始生效日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準，
無需經(jīng)基金份額持有人大會審議。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制，無需經(jīng)基金份額持有人大會審
議。
（2）借款限制
本基金可以直接或間接對外借入款項，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，不得依
賴外部增信，借款用途限于基礎設施項目日常運營、維修改造、項目收購等，且基金總資產(chǎn)
不得超過基金凈資產(chǎn)的140%，其中，用于基礎設施項目收購的借款應當符合下列條件：
1）借款金額不得超過基金凈資產(chǎn)的20%；
2）本基金運作穩(wěn)健，未發(fā)生重大法律、財務、經(jīng)營等風險；
3）本基金已持基礎設施和擬收購基礎設施相關資產(chǎn)變現(xiàn)能力較強且可以分拆轉(zhuǎn)讓以滿
足償還借款要求，償付安排不影響基金持續(xù)穩(wěn)定運作；
4）本基金可支配現(xiàn)金流足以支付已借款和擬借款本息支出，并能保障基金分紅穩(wěn)定性；
5）本基金具有完善的融資安排及風險應對預案；
6）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他要求。
本基金總資產(chǎn)被動超過基金凈資產(chǎn)140%的，本基金不得新增借款，基金管理人應當及
時向中國證監(jiān)會報告相關情況及擬采取的措施等。
本基金應確保杠桿比例符合相關法律法規(guī)允許的范圍規(guī)定。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（3）禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3）從事承擔無限責任的投資；
4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外；
5）向其基金管理人、基金托管人出資；
6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7）法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，將基金財產(chǎn)投資于基礎設
施資產(chǎn)支持證券涉及的關聯(lián)交易，運用基金財產(chǎn)收購基礎設施項目后從事重大關聯(lián)交易或者
從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益
優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。
相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基
金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪?
年對關聯(lián)交易事項進行審查。《基金合同》對本基金收購基礎設施項目后從事其他關聯(lián)交易
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人選擇
存款銀行及基金銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律
法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基
金托管人，基金托管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。
對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人參與
銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法
規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易
對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶阢y行間債券市場
選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單
進行交易。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手
名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對
手名單，但應將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日書面通知基金托管人。新名單確定時已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算，但不得再發(fā)生新的交易。
如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名單及結(jié)算方式的，應向基金托管
人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負
責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定
的時間內(nèi)仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人有權(quán)向相關交易對手追償，
基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行
情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易，
基金托管人應及時提醒基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人
不承擔由此造成的任何損失和責任。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)
風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應承擔相應責任。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基礎設施項目估
值、基金凈資產(chǎn)計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、可供
分配金額的計算、基金投資運作及基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載
基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（五）基金托管人根據(jù)《基礎設施基金指引》的規(guī)定履行如下保管職責和監(jiān)督職責：
1、安全保管與基金有關的重大合同、權(quán)屬證書、相關憑證和文件等。
基金管理人負責基礎設施項目實物資產(chǎn)的安全保管，對基礎設施項目權(quán)屬證書及相關文
件的真實性及完整性驗證后，將權(quán)屬證書及相關文件原件移交基金托管人保管?；鸸芾砣?
應在取得重要文件后三個工作日內(nèi)通過郵寄等方式將文件原件送交基金托管人，并通過電話
確認文件已送達。
文件原件由基金托管人負責保管，如需使用，基金管理人應提前書面通知基金托管人并
說明用途及使用期限，基金托管人審核通過后將相關文件原件交由基金管理人指定人員，使
用完畢后應及時交由基金托管人保管。
2、監(jiān)督基礎設施基金資金賬戶、基礎設施項目運營收支賬戶及其他重要資金賬戶及資
金流向，確保符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運行。
基金托管人負責基礎設施項目運營收支賬戶及其他重要資金賬戶的開立和管理，運營收
支賬戶及其他重要資金賬戶應在基金托管人或其指定的銀行開立，預留印鑒須加蓋基金托管
人被授權(quán)人名章。本基金成立前基礎設施項目已開立運營收支賬戶的，基金管理人應負責要
求原始權(quán)益人及時將運營收支賬戶移交基金托管人管理并及時辦理預留印鑒變更。由基金管
理人、基金托管人或其分支機構(gòu)另行和項目公司簽署資金監(jiān)管協(xié)議，約定基礎設施所有相關
賬戶的移交、注銷、資金劃轉(zhuǎn)等事宜。
基礎設施項目的日常收支應通過基礎設施項目運營收支賬戶進行，基金管理人應建立賬
戶和現(xiàn)金流管理機制，有效管理基礎設施項目運營產(chǎn)生的現(xiàn)金流，防止現(xiàn)金流流失、挪用等。
基金托管人應在付款環(huán)節(jié)，對基礎設施項目運營收支賬戶的款項用途進行審核監(jiān)督，基金管
理人或其委托的第三方運營管理機構(gòu)應配合基金托管人履職。
3、監(jiān)督、復核基金管理人按照法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定進行投資運作、收益
分配、信息披露等。
4、監(jiān)督基金管理人為基礎設施項目購買足夠的保險?；鸸芾砣藨獙⒒A設施項目相
關保險證明文件（如保單原件等）交由基金托管人保管。
5、監(jiān)督基礎設施項目公司借入款項安排，確保符合法律法規(guī)規(guī)定及約定用途。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話、郵件或書面提示等方式通知基金管理人
限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ?
應及時核對并回復基金托管人，對于收到的書面通知，基金管理人應以書面形式給基金托管
人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述
規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣?
對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管
協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提示，基金管理人應在規(guī)定
時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法
規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理
人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人及時糾正，由此
造成的損失由基金管理人承擔，托管人在履行其通知義務后，予以免責。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人有權(quán)對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、權(quán)屬證書及相關文件；是否分別開設基金財產(chǎn)的資金
賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬戶；是否監(jiān)督基金財產(chǎn)的資金賬戶、基礎設施項目運營收
支賬戶等重要資金賬戶及資金流向，確保符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定，保證基金資產(chǎn)
在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運行；是否復核基金管理人計算的基金凈資產(chǎn)和基金份額凈值、是否根據(jù)
基金管理人指令辦理清算交收、收益分配、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無
故未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》《基金
合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。
基金托管人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回
函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管
理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理
人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實
性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金托管人有義務配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議
對基金業(yè)務執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人應在規(guī)定
時間內(nèi)答復并改正，或就基金管理人的疑義進行解釋或舉證；基金托管人應積極配合提供相
關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓
對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運營管理機構(gòu)、基金銷
售機構(gòu)、基金份額持有人、計劃管理人、計劃托管人及其他參與機構(gòu)的固有財產(chǎn)。原始權(quán)益
人、基金管理人、基金托管人、運營管理機構(gòu)及其他參與機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的
法律責任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基
金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
（1）原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運營管理機構(gòu)及其他參與機構(gòu)因依法解
散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。
（2）基礎設施基金的債權(quán)，不得與原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運營管理
機構(gòu)及其他參與機構(gòu)的固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相抵銷。基金管理人管理運作不同基金的基金財
產(chǎn)的債權(quán)債務，不得相互抵銷?；鹜泄苋送泄艿牟煌鸬幕鹭敭a(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務不
得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
2、基金托管人應按本協(xié)議規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)、權(quán)屬證書及相關文件。未經(jīng)基金管
理人的指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費除
外）?；鹜泄苋瞬粚μ幱谧陨韺嶋H控制之外的賬戶及財產(chǎn)承擔保管責任。
3、基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財產(chǎn)開設資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬
戶，并監(jiān)督基礎設施基金資金賬戶等重要資金賬戶及資金流向，確保符合法律法規(guī)規(guī)定和
《基金合同》約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運行。有關基礎設施項目運營收支賬戶
的監(jiān)督事宜，由基金托管人或其分支機構(gòu)另行和項目公司等相關主體簽署資金監(jiān)管協(xié)議進行
約定。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不
同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財
產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。不屬于基金
托管人實際有效控制下的資產(chǎn)及實物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管
人不承擔由此產(chǎn)生的責任。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資金，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金應收資金沒有到達基金資金賬戶的，基金托管人應及時通
知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應負責向有關當
事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合。
7、基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金
資產(chǎn)，或交由證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)及其收益，由于該等機構(gòu)或該機構(gòu)會員單位
等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成的損失等不承擔
責任。除非基金托管人在履行監(jiān)督責任上存在故意或過失。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財
產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應開立“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
持有人人數(shù)、戰(zhàn)略配售情況、網(wǎng)下發(fā)售比例等條件符合《基金法》《運作辦法》《基礎設施基
金指引》《基金合同》等有關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托
管人開立的基金銀行賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國
注冊會計師簽字方為有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃
入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致。
3、若基金募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款事宜，
基金托管人應提供充分協(xié)助。
4、基金擴募時，擴募時的募集期限及驗資參照基金設立時的募集期限及募集資金的驗
資處理。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人為本基金單獨開立托管資金賬戶。托管資金賬戶的名稱應當包含本基金
名稱，具體名稱以實際開立為準。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付基
金分紅、收取認購款，均需通過該托管資金賬戶進行。
2、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基
金業(yè)務以外的活動。
3、基金資金賬戶的開立和管理應符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》《人民幣利率管
理規(guī)定》《利率管理暫行規(guī)定》《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的其他有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用本基金的任何證
券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運
用由基金管理人負責。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳
分公司開立結(jié)算備付金賬戶，基金托管人代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責
任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、證券結(jié)算保證金等
的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定和基金托管人為履行結(jié)算參與人的義務
所制定的業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的投
資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開立、使用并管理；若無相關規(guī)定，則
基金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機構(gòu)要求的情況下，基金管理人負責以基金的名義申
請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)
中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)
定，以本基金的名義分別在中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公
司開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券交易的結(jié)算。基金托
管人協(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場準入備案。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款，基金管理人與存款機構(gòu)應比照相關規(guī)定，就本基金投資銀行存
款業(yè)務簽訂書面協(xié)議。
（七）其他賬戶的開設和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，經(jīng)
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金開立。新賬戶按有關規(guī)定使
用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金托管人的保
管庫，或存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司
/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實物保管憑證
由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指
令辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基金管理人、
基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生的重大合
同，基金管理人應盡可能保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸?
理人應在重大合同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送
達基金托管人處。因基金管理人發(fā)送的合同傳真件與事后送達的合同原件不一致所造成的后
果，由基金管理人負責。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的合同傳真
件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋颂峁┑暮贤瑐髡婕c
基金管理人留存原件不一致的，以傳真件為準。
（十）基礎設施項目權(quán)屬證書及相關文件的保管
基金管理人對基礎設施項目權(quán)屬證書及相關文件的真實性及完整性進行驗證后，應當將
權(quán)屬證書及相關文件原件移交基金托管人保管。
基金托管人對于上述文件將根據(jù)文件類型以及所屬項目區(qū)分類別，建立文件清單與目錄，
由專人負責及進行建檔規(guī)范管理。在本基金存續(xù)過程中，定時根據(jù)文件清單與目錄進行查驗，
并建立文件借用與歸還制度，保證文件由專人進行跟蹤，記錄使用緣由，避免遺失。因保管
不當造成基金權(quán)屬證書滅失、損毀給基金造成的損失，基金托管人應當承擔相應責任，但基
金權(quán)屬證書因辦理抵質(zhì)押、行政審批、備案、登記等手續(xù)必須移交貸款銀行或行政管理機關
保管的，基金托管人僅負責保管接收憑證，由實際保管人承擔權(quán)屬證書原件的保管責任。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。基金管理人發(fā)送的指令
包括電子指令和紙質(zhì)指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用電子報文傳送的電子指令、招商銀行托
管+綜合服務平臺錄入的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（網(wǎng)上托管銀行托管人端根據(jù)管理
人同意設定的業(yè)務規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。紙質(zhì)指令包括基金管理人給基金托管人傳真
指令或原件指令。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權(quán)通知書（以下稱“授權(quán)通知書”），指定指
令的被授權(quán)人員及被授權(quán)印鑒，授權(quán)通知書的內(nèi)容包括被授權(quán)人的名單、簽字/印章樣本、
權(quán)限和預留印鑒，以及授權(quán)的傳真號碼、郵箱、電話號碼等。授權(quán)通知書應加蓋基金管理人
公司公章和法定代表人（或授權(quán)人）簽字/簽章，若由授權(quán)代表簽署，還用附上法定代表人的
授權(quán)書，并寫明生效時間，未寫明生效時間的以本協(xié)議簽署日期或授權(quán)通知書的落款日期為
生效時間?；鸸芾砣藨褂脗髡婊蚱渌c基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授
權(quán)通知書，同時電話通知基金托管人。授權(quán)通知書經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或
其他基金管理人和基金托管人認可的方式確認后，于授權(quán)通知書載明的生效時間生效或授權(quán)
通知書的落款時間生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將授權(quán)通知書的正本送交基金托管
人。授權(quán)通知書正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真為準。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、被授權(quán)人及
相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
投資指令是在管理本基金時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易指令及
資金劃撥類指令（以下簡稱“指令”）。指令應加蓋預留印鑒并由被授權(quán)人印章/簽字?；鸸?
理人發(fā)給基金托管人的資金劃撥類指令應寫明款項事由、時間、金額、出款和收款賬戶信息
等。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人選擇以下方式向基金托管人發(fā)送指令：
（1）基金管理人通過招商銀行托管+綜合服務平臺錄入方式，向基金托管人發(fā)送電子劃
款指令或投資指令。
招商銀行托管+綜合服務平臺是指基金托管人基于Internet網(wǎng)絡，向基金管理人提供的
客戶服務軟件，實現(xiàn)基金管理人與基金托管人之間指令處理、數(shù)據(jù)傳輸、業(yè)務查詢、資料傳
遞和信息服務等直通式處理。
基金管理人和基金托管人另行簽訂《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服務協(xié)議》，具體
事宜以《招商銀行“托管+”綜合服務平臺服務協(xié)議》的約定為準。
（2）基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發(fā)送電子劃款指令或投
資指令。
基金管理人通過深證通電子直連對接方式發(fā)送電子指令的，基金管理人應至少在基金成
立日前一日，通過預留郵箱或加蓋預留印鑒的函件告知基金托管人本基金的資產(chǎn)代碼。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送的指令，基金管理人不得否認其效力。
對于基金管理人通過上述（1）、（2）方式發(fā)送指令的，在應急情況下，基金管理人可以
傳真發(fā)送劃款指令或者快遞、現(xiàn)場交互原件指令。具體操作方式分別按照以下第（3）、（4）
款指令發(fā)送方式執(zhí)行。
（3）基金管理人選擇以傳真方式發(fā)送指令
對于基金管理人通過預留傳真號碼發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
特殊情況下，基金管理人無法使用預留傳真號碼發(fā)送指令時，可通過非預留傳真號碼應
急發(fā)送傳真指令，基金管理人須通過授權(quán)的電話號碼通知基金托管人接收傳真指令。如因基
金管理人未通知基金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托管人不承擔責任。上述特殊情
況解決后，基金管理人應向基金托管人出具預留傳真號碼更新通知，并加蓋基金管理人在授
權(quán)通知書中的預留印鑒。
（4）基金管理人快遞寄送或現(xiàn)場交互指令原件的形式傳遞指令
如需變更指令發(fā)送形式，基金管理人須提前向基金托管人提供變更指令發(fā)送形式的指令
發(fā)送方式變更通知書。
2.指令附件的發(fā)送方式
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令的同時，通過招商銀行托管+綜合服務平臺、預留傳
真號碼或預留指令附件發(fā)送電子郵箱提供相關合同、交易憑證或其他證明材料。基金管理人
對該等資料的真實性、有效性、完整性和合法合規(guī)性負責。
對于通過招商銀行托管+綜合服務平臺、預留傳真號碼或預留電子郵箱發(fā)出的指令附件，
基金管理人不得否認其效力。
3.指令發(fā)送的時間
對于新債申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務，基金管理人應于網(wǎng)下申購繳款日的10:00前將指令
發(fā)送給基金托管人。
對于場內(nèi)業(yè)務，首次進行場內(nèi)交易前基金管理人應與基金托管人確認已完成交易單元和
股東代碼設置后方可進行。
對于銀行間業(yè)務，如需發(fā)送銀行間成交單或者劃款指令的，基金管理人應于交易日15:00
前將銀行間成交單及相關劃款指令發(fā)送至基金托管人。基金管理人應與基金托管人確認基金
托管人已完成證書和權(quán)限設置后方可進行本基金的銀行間交易。對于向基金托管人出具無需
銀行間成交單授權(quán)書的，基金管理人應在首筆銀行間交易時通過預留電話通知基金托管人，
如基金管理人未通知基金托管人，導致指令未執(zhí)行或執(zhí)行失敗的，基金托管人不承擔責任。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人應提前2小時將指令發(fā)送至基金托管人；對
于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管人的指令，基金托管人不保證當日出款，如出款
不成功，基金托管人不承擔責任。
4.指令的確認
基金管理人有義務在發(fā)送指令后與基金托管人進行電話確認，如因基金管理人未通知基
金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托管人不承擔責任。對于依照“授權(quán)通知書”發(fā)出
的指令，基金管理人不得否認其效力。
5.指令的執(zhí)行
基金管理人在發(fā)送指令時，應確保出款賬戶有足夠的資金余額、文件資料齊全，并為基
金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，因基金管理人未給予合理必需的時間導致基金托管人
操作不成功的，基金托管人不承擔責任。
基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行形式審查，驗證指令的要
素（金額、收款賬號、收款戶名、用途）是否齊全，傳真指令還應審核印鑒和印章/簽字是否
和預留印鑒和簽章樣本表面一致性相符，傳真指令加蓋的印鑒和預留印鑒形式上不存在重大
差異即視為表面一致性審查通過，對于因傳真或掃描引起的印章、簽字等變形、扭曲，基金
托管人不承擔審查義務?；鹜泄苋藘H對基金管理人提交的指令按照本協(xié)議約定進行表面一
致性審查，不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實性、完
整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。
基金托管人審核指令無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。
6.指令的撤銷
在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應在原指令上注明“作廢”、
“廢”、“取消”等字樣并加蓋預留印鑒及被授權(quán)人印章/簽字后傳真給基金托管人，并電話
通知基金托管人。若撤銷電子指令，基金管理人應通過相關系統(tǒng)撤銷，系統(tǒng)功能不支持撤銷
的，應參照撤銷傳真指令方式撤銷電子指令。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1、基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定、指令發(fā)
送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令，指令不能辨識或要素不全導致無法執(zhí)行等情形。
2、當基金托管人認為所接收指令為錯誤指令時，應及時與基金管理人進行電話確認，
并暫停指令的執(zhí)行，由基金管理人撤銷指令或撤銷后再重新發(fā)送指令。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反《基金法》《運作辦法》《基金合同》
《基礎設施基金指引》、本協(xié)議或其他有關法律法規(guī)的規(guī)定時，應暫緩執(zhí)行指令，并及時通
知基金管理人，基金管理人收到通知后應及時核對并糾正；如相關交易已生效，則應通知基
金管理人在法規(guī)規(guī)定期限內(nèi)糾正，并報告中國證監(jiān)會。對于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易
行為，基金托管人在事后履行了對基金管理人的通知以及向中國證監(jiān)會的報告義務后，即視
為完全履行了其投資監(jiān)督職責。對于基金管理人違反《基金法》《運作辦法》《基金合同》《基
礎設施基金指引》、本協(xié)議或其他有關法律法規(guī)的規(guī)定造成基金財產(chǎn)損失的，由基金管理人
承擔全部責任，基金托管人免于承擔責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、《基金合同》、托管協(xié)議或具有
第（四）項所述錯誤，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行，除因故意或過失致使本基金、
基金管理人的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人對正確、及時執(zhí)行基金管理人的合
法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
（七）更換被授權(quán)人員的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交易日，使用
傳真方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公
司公章的書面變更通知，同時電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知，經(jīng)基金管理人與基
金托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式確認后，于授權(quán)通知載明的
生效時間生效，同時原授權(quán)通知失效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知
的正本送交基金托管人。變更通知書書面正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基
金托管人收到的傳真為準。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當兩
者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準。
（九）相關責任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時清
算所造成的損失由基金管理人承擔。因基金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)
行時間、未能及時與基金托管人進行指令確認致使資金未能及時清算或交易失敗所造成的損
失由基金管理人承擔，但如遇到不可抗力的情況除外?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管理人發(fā)送
的有效指令，基金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔任何形式的責任。在正常業(yè)務受理渠
道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因造成未能及時或正確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導致
基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應承擔相應的責任，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關規(guī)定履行審核職責，如果基金管理人的指令存在事實上未經(jīng)
授權(quán)、欺詐、偽造或未能及時提供授權(quán)通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關指令或拒
絕執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金資產(chǎn)或任何第三方帶來的損失，但基金托管人未按本
協(xié)議約定盡審核義務執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)。
基金管理人負責根據(jù)相關標準以及內(nèi)部管理制度對有關證券經(jīng)營機構(gòu)進行考察后確定
代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并承擔相應責任。基金管理人和被選擇的證券經(jīng)營機
構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有
關內(nèi)容。
基金管理人應在基金起始運作前將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更
情況及時以書面形式通知基金托管人，并將被選中證券經(jīng)營機構(gòu)提供的《交易單元使用協(xié)議》
及時送達基金托管人，確?；鹜泄苋松暾埥邮战Y(jié)算數(shù)據(jù)。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
基金管理人和基金托管人在基金財產(chǎn)場內(nèi)清算交收及相關風險控制方面的職責按照附
件《托管銀行證券資金結(jié)算規(guī)定》的要求執(zhí)行。
（三）基金管理人應與基金托管人及時進行資金、證券賬目、交易記錄的核對。
（四）基金收益分配
1、基金管理人擬定基金收益分配方案后通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配方案進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將分紅款劃往基金清算
賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出合理且必需的劃款時間。
八、基金凈資產(chǎn)計算、估值和會計核算
（一）基金凈資產(chǎn)的計算、復核的時間及程序
1、基金凈資產(chǎn)
基金資產(chǎn)凈值/基金凈資產(chǎn)是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值，即基金合并財務
報表層面計量的凈資產(chǎn)。
基金份額凈值是按照每個估值日基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，精確
到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應至少每半年度、每年度對基金資產(chǎn)進行核算及估值。但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。
2、復核程序
基礎設施基金財務報表的凈資產(chǎn)和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負
責進行復核?；鹜泄苋藦秃舜_認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定在定期報告中
對外公布。
3、根據(jù)有關法律法規(guī)，基金凈資產(chǎn)計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各
方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對基金凈值信息的計
算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
1、估值日
本基金的估值日為每自然半年度最后一日、每自然年度最后一日以及法律法規(guī)規(guī)定的其
他日期。如果《基金合同》生效少于2個月，期間的自然半年度最后一日或自然年度最后一
日不作為估值日?；鸸芾砣伺c基金托管人應對估值日以及法規(guī)要求信息披露日的基金財產(chǎn)
狀況，在要求的披露期限內(nèi)完成估值結(jié)果的核對工作。
2、估值對象
本基金及納入合并范圍的各類會計主體所持有的各項資產(chǎn)和負債，包括但不限于基礎設
施資產(chǎn)支持證券、債券、銀行存款、應收款項、無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、借款、應付款項等。
3、會計核算及估值方法
基金管理人按照《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，遵循實質(zhì)重于形式的原則，編制基礎設施基
金合并及個別財務報表，以反映基礎設施基金整體財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。由于基
礎設施基金通過基礎設施資產(chǎn)支持證券和基礎設施項目公司等特殊目的載體獲得基礎設施
項目的完全所有權(quán)或經(jīng)營權(quán)利，并擁有特殊目的載體及基礎設施項目完全的控制權(quán)和處置
權(quán)，基金管理人在編制企業(yè)合并財務報表時應當統(tǒng)一特殊目的載體所采用的會計政策。
基金管理人在確定相關資產(chǎn)和負債的價值和基礎設施基金合并財務報表及個別財務報
表的凈資產(chǎn)時，應符合《企業(yè)會計準則》和監(jiān)管部門的有關規(guī)定，并按照以下方法執(zhí)行：
（1）基金管理人在編制基礎設施基金合并日或購買日合并資產(chǎn)負債表時，審慎判斷取
得的基礎設施基金項目是否構(gòu)成業(yè)務。不構(gòu)成業(yè)務的，應作為取得一組資產(chǎn)及負債（如有）
進行確認和計量；構(gòu)成業(yè)務的，審慎判斷基金收購項目公司股權(quán)的交易性質(zhì)，確定屬于同一
控制下的企業(yè)合并或是非同一控制下的企業(yè)合并，并進行相應的會計確認和計量。屬于非同
一控制下企業(yè)合并的，基金管理人應對基礎設施項目各項可辨認資產(chǎn)、負債按照購買日確定
的公允價值進行初始計量。
（2）基金管理人對基礎設施基金的各項資產(chǎn)和負債進行后續(xù)計量時，除依據(jù)《企業(yè)會
計準則》規(guī)定可采用公允價值模式進行后續(xù)計量外，基礎設施項目資產(chǎn)原則上采用成本模式
計量，以購買日的賬面價值為基礎，對其計提折舊、攤銷及減值。計量模式一經(jīng)確定，除符
合會計準則規(guī)定的變更情形外，不得隨意變更。在符合企業(yè)會計準則（即有確鑿證據(jù)證明公
允價值持續(xù)可靠計量）和最大限度保護基金份額持有人利益的前提下，如基礎設施項目資產(chǎn)
公允價值顯著高于賬面價值時，經(jīng)持有人大會同意并公告，基金管理人可以將相關資產(chǎn)計量
從成本模式調(diào)整為公允價值模式。
（3）對于非金融資產(chǎn)選擇采用公允價值模式進行后續(xù)計量的，基金管理人應當經(jīng)公司
董事會審議批準，并按照《企業(yè)會計準則第39號——公允價值計量》及其他相關規(guī)定在定
期報告中披露相關事項，包括但不限于：（1）公允價值的確定依據(jù)、方法及所用假設的全部
重要信息。其中，對于選擇采用公允價值模式進行后續(xù)計量的非金融資產(chǎn)，應當充分說明公
允價值能夠持續(xù)可靠取得的確鑿證據(jù)，包括分析論證相關資產(chǎn)所在地是否有活躍的交易市
場，并且相關資產(chǎn)是否能夠從交易市場上取得同類或類似資產(chǎn)的市場價格及其他信息等；（2）
影響公允價值確定結(jié)果的重要參數(shù)，包括土地使用權(quán)剩余期限、運營收入、運營成本、運營
凈收益、資本性支出、未來現(xiàn)金流變動預期、折現(xiàn)率等。
（4）基金管理人對于采用成本模式計量的固定資產(chǎn)、使用壽命確定的無形資產(chǎn)、長期
股權(quán)投資等長期資產(chǎn)，若存在減值跡象的，應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》的規(guī)定進行減值測試
并計提資產(chǎn)減值準備。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回?；鸸芾砣?
應于每年年度終了對長期資產(chǎn)的折舊和攤銷的期限及方法進行復核并作適當調(diào)整。
（5）在確定基礎設施項目或其可辨認資產(chǎn)和負債的公允價值時，應當將收益法中現(xiàn)金
流量折現(xiàn)法作為主要的評估方法，并選擇其它分屬于不同估值技術的估值方法進行校驗。采
用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法的，其折現(xiàn)率選取應當從市場參與者角度出發(fā)，綜合反映資金的時間價值
以及與現(xiàn)金流預測相匹配的風險因素。
基金管理人編制財務報表過程中如使用評估機構(gòu)出具的評估值作為公允價值入賬依據(jù)，
應審慎分析評估質(zhì)量，不簡單依賴評估機構(gòu)的評估值，并在定期財務報告中充分說明公允價
值估值程序等事項，且基金管理人依法應當承擔的責任不得免除。
（6）基金管理人應當按照投資成本將基礎設施基金持有的資產(chǎn)支持證券在個別財務報
表上確認為一項長期股權(quán)投資，采用成本法進行后續(xù)計量。
估值方法指納入合并財務報表范圍內(nèi)的各類資產(chǎn)及負債的估值方法，基礎設施項目評估
應當以現(xiàn)金流折現(xiàn)法作為主要評估方法，并選擇其他分屬于不同估值技術的估值方法進行校
驗，同時說明基礎設施項目的評估對會計核算的影響。
（7）基金合并層面各項可辨認資產(chǎn)和負債的后續(xù)計量模式及合理性說明：
對基金持有的各項資產(chǎn)、負債的后續(xù)計量除準則要求可采用公允價值進行后續(xù)計量外，
原則上采用成本模式計量，則以購買日確定的賬面價值為基礎，計提折舊、攤銷、減值。計
量模式確定后不得隨意變更。
對于非金融資產(chǎn)選擇采用公允價值模式進行后續(xù)計量的，基金管理人應公司董事會審議
批準，并按照《企業(yè)會計準則第39號——公允價值計量》及其他相關規(guī)定在定期報告中披
露相關事項，包括但不限于：公允價值的確定依據(jù)、方法及所用假設的全部重要信息；影響
公允價值確定結(jié)果的重要參數(shù)、采用公允價值模式計量的合理性說明等。
（8）基礎設施項目資產(chǎn)的估值
本基金選用成本模式對基礎設施項目進行后續(xù)計量。
基金管理人聘請評估機構(gòu)對基礎設施項目每年至少進行1次評估。評估機構(gòu)評估時采
用收益法作為主要的評估方法，并選擇其它分屬于不同估值技術的估值方法進行校驗。會計
師事務所在年度審計中應當評價基金管理人和評估機構(gòu)采用的評估方法和參數(shù)的合理性。雖
然基礎設施項目每年至少評估1次，但由于基礎設施項目使用成本法進行后續(xù)計量，因此評
估值的變動并不會反映在報表中。
合并報表對于按照《企業(yè)會計準則》規(guī)定采用成本法計量的長期資產(chǎn)，若存在減值跡象
的，應當進行減值測試。對于商譽和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，基金管理人應至少于每年
年末進行減值測試。確認發(fā)生減值時，基金管理人應當按照《企業(yè)會計準則》規(guī)定在定期報
告中進行披露，包括但不限于可回收金額計算過程等。
（9）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機構(gòu)提
供的相應品種當日的估值全價進行估值；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機構(gòu)提供
的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
3）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所市場
掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券（不包括本基金投資的基礎設施項目對應的基礎設施資產(chǎn)支持證
券），采用估值技術確定公允價值；
4）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應以
活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允
價值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市
場活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公允價值。
（10）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值；
（11）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的相應品
種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的
相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍
市場的固定收益品種，采用估值技術確定其公允價值。
（12）對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款
日期間采用第三方估值機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價估值。回售登記
期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應的價格進行估值。
（13）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（14）本基金可以采用第三方估值機構(gòu)按照上述公允價值確定原則提供的估值價格數(shù)據(jù)。
（15）上述第三方估值機構(gòu)提供的估值全價指第三方估值機構(gòu)直接提供的估值全價或第
三方估值機構(gòu)提供的估值凈價加每百元應計利息。
（16）如有確鑿證據(jù)表明按原有方法進行估值不能客觀反映上述資產(chǎn)或負債公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
（17）稅收按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)等的規(guī)定以及行業(yè)慣例進行處理。
（18）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關規(guī)定進行估值。
（19）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結(jié)果對外予以公布。
4、估值程序
（1）基金份額凈值是按照每個估值日基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，
精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（2）基金管理人應計算每個中期報告和年度報告的基礎設施基金合并財務報表的凈資
產(chǎn)和基金份額凈值。
（3）根據(jù)《基礎設施基金指引》的有關規(guī)定，基礎設施基金存續(xù)期間，基金管理人應
當聘請評估機構(gòu)對基礎設施項目資產(chǎn)每年進行1次評估，并在基礎設施基金年度報告中披
露評估報告。對于采用成本模式計量的基礎設施項目資產(chǎn)，上述評估結(jié)果不影響基礎設施基
金合并財務報表的凈資產(chǎn)及基金份額凈值。
（4）基金管理人應至少每半年度、每年度對基金資產(chǎn)進行估值，但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣堪肽甓?、每年度對基金資產(chǎn)估值后，
將基金凈資產(chǎn)和基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人復核，并由基金管理人按照監(jiān)管機構(gòu)要求
在定期報告中對外公布。
5、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基礎設施基金財務報表的凈資產(chǎn)和基金份額凈值發(fā)生可能誤導財務報表使用者的
重大錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承
擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平不
能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗
力出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠斒氯藨?
有返還不當?shù)美牧x務。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支
付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得不
當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額
加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)進
行更正。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國
證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)
會備案。
3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償時，基金
管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
a.本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，如經(jīng)雙方在
平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額持
有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付；
b.若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此給基金份額
持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或
基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各自承擔相應的責任；
c.如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，
尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對
外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付；
d.由于基金管理人提供的信息錯誤，進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額
持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負責賠付。
4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做
法，基金管理人、基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（5）暫停估值的情形
1）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確核算及評估基金資產(chǎn)價值時；
2）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（6）基金凈值的確認
基礎設施基金財務報表的凈資產(chǎn)和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負
責進行復核?；鸸芾砣伺痘A設施基金財務報表的凈資產(chǎn)和基金份額凈值前，應將凈資
產(chǎn)和基金份額凈值計算結(jié)果發(fā)送給基金托管人。基金托管人復核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人按規(guī)定在基金中期及年度報告中予以公布。
（7）特殊情況的處理
1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第16項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2）由于時差、通訊或其他非可控的客觀原因，在本基金管理人和本基金托管人協(xié)商一
致的時間點前無法確認的交易，導致的對基金資產(chǎn)凈值的影響，不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處
理。
3）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結(jié)算公司以及存款銀行等第三方機構(gòu)
發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等原因，基金管理人和基金托管
人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或未能避免錯誤的，
由此造成的基金資產(chǎn)核算及估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理
人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基礎設施項目的評估
1、基礎設施項目評估結(jié)果不代表真實市場價值，也不代表基礎設施項目資產(chǎn)能夠按照
評估結(jié)果進行轉(zhuǎn)讓。
2、基礎設施項目評估情形
本基金存續(xù)期間，基金管理人應當聘請評估機構(gòu)對基礎設施項目資產(chǎn)每年進行1次評
估?；鸸芾砥刚埖脑u估機構(gòu)應當經(jīng)中國證監(jiān)會備案，且評估機構(gòu)為同一只基礎設施基金提
供評估服務不得連續(xù)超過3年。
發(fā)生如下情形，基金管理人應聘請評估機構(gòu)對基礎設施項目進行評估：
（1）基金運作過程中發(fā)生購入或出售基礎設施項目等情形時；
（2）本基金擴募；
（3）提前終止基金合同擬進行資產(chǎn)處置；
（4）基礎設施項目現(xiàn)金流發(fā)生重大變化且對持有人利益有實質(zhì)性影響；
（5）對基金份額持有人利益有重大影響的其他情形。
本基金的基金份額首次發(fā)售，評估基準日距離基金份額發(fā)售公告日不得超過6個月；基
金運作過程中發(fā)生購入或出售基礎設施項目等情形時，評估基準日距離簽署購入或出售協(xié)議
等情形發(fā)生日不得超過6個月。
3、更換評估機構(gòu)程序
基礎設施基金存續(xù)期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)自行決定更換評估機構(gòu)，基金管理人更換評
估機構(gòu)后應及時進行披露。
（四）會計核算
1、基金會計政策
（1）基金管理人為本基金的基金會計責任方；
（2）基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度
按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；
（3）基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
（4）會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
（5）本基金合并層面各項可辨認資產(chǎn)和負債的后續(xù)計量模式；
（6）本基金獨立建賬、獨立核算；
（7）基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
（8）基金托管人與基金管理人于每年中期報告和年度報告出具前就基金的會計核算、
報表編制等進行核對并以書面方式確認；
（9）基金管理人應按照法律法規(guī)、企業(yè)會計準則及中國證監(jiān)會相關規(guī)定進行資產(chǎn)負債
確認計量，編制基礎設施基金中期、年度合并及單獨財務報表，財務報表至少包括合并及個
別資產(chǎn)負債表、合并及個別利潤表、合并及個別現(xiàn)金流量表、合并及個別所有者權(quán)益變動表
及報表附注。
2、基金的年度審計
（1）基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
（2）會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
（3）基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師
事務所需按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
3、基金定期報告的編制和復核
（1）基金定期報告的編制
基金管理人應當按照法律法規(guī)及中國證監(jiān)會相關規(guī)定，編制并披露本基金定期報告（包
括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）。
（2）基金定期報告的復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金定期報告后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
（3）財務報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告
的編制及復核；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制及復核；在每年結(jié)束
之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制及復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)存在不符
時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。基金
年度報告的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度
報告。
（五）本基金暫不設立業(yè)績比較基準。如果今后有適當?shù)?、能為市場普遍接受的業(yè)績比
較基準推出，本基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并在按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后設
置本基金的業(yè)績比較基準并及時公告，但不需要召開基金份額持有人大會。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
（一）基金可供分配金額
1、基金可供分配金額是指在基金合并財務報表凈利潤基礎上通過合理調(diào)整計算得出的
金額，在可供分配金額計算過程中，應當先將合并財務報表凈利潤調(diào)整為稅息折舊及攤銷前
利潤（EBITDA），并在此基礎上綜合考慮項目公司持續(xù)發(fā)展、項目公司償債能力、經(jīng)營現(xiàn)金
流等因素后確定可供分配金額計算調(diào)整項。相關計算調(diào)整項請參見本基金招募說明書。
2、基金可供分配金額相關計算調(diào)整項的變更程序
（1）根據(jù)法律法規(guī)、會計準則變動或?qū)嶋H運營管理需要而發(fā)生的計算調(diào)整項變更，由
基金管理人履行內(nèi)部審批程序后進行變更并披露，于下一次計算可供分配金額時開始實施，
無需基金份額持有人大會審議；
（2）除根據(jù)法律法規(guī)或會計準則變動而變更計算調(diào)整項的，經(jīng)基金管理人與基金托管
人協(xié)商一致后決定對本基金可供分配金額計算調(diào)整項的變更事宜。
（二）基金收益分配原則
1、本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式，具體權(quán)益分派程序等有關事項遵循上交所及中
國結(jié)算的相關規(guī)定；
2、本基金應當將不低于合并后年度可供分配金額的90%以現(xiàn)金形式分配給投資者。本
基金的收益分配在符合分配條件的情況下每年不得少于1次，若基金合同生效不滿6個月
可不進行收益分配；
3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提
下，基金管理人可在與基金托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后對基金收
益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不需召開基金份額持有人大會，但應于變更實施日前在規(guī)
定媒介公告。
本基金連續(xù)2年未按照法律法規(guī)進行收益分配的，基金管理人應當申請基金終止上市，
不需召開基金份額持有人大會。
（三）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明權(quán)益登記日、截至收益分配基準日的可供分配金額、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（四）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（五）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關規(guī)定進行信息披露，擬公
開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》《運作辦法》《基礎設施基金指引》
《基金合同》《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為基
金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會、
交易所等監(jiān)管機構(gòu)、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等自律組織的命令、決定所做出的信息披露或
公開；
3、因?qū)徲?、法律、資產(chǎn)評估等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提供的情況。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括《招募說明書》《基金合同》、本協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、
基金份額發(fā)售公告、詢價公告、《基金合同》生效公告、基金份額上市交易公告書、基金凈
值信息、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、
基礎設施項目購入及基金擴募相關公告、權(quán)益變動公告、澄清公告、回撥份額公告（如有）、
戰(zhàn)略配售份額解除限售的公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、中國證監(jiān)會規(guī)定的其
他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務所審計。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，對于根據(jù)相關法律法規(guī)
和《基金合同》規(guī)定的需要由基金托管人復核的信息披露文件，在經(jīng)基金托管人復核無誤后，
由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其按照法定方式履行披露的義務。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、
基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關報送信
息的真實、準確、完整、及時。
擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者具有上海證券交易所認可的其他
情形，及時披露可能會損害基金利益或者誤導投資者，且同時符合以下條件的，經(jīng)審慎評估，
基金管理人等信息披露義務人可以暫緩披露：
（1）擬披露的信息未泄露；
（2）有關內(nèi)幕信息知情人已書面承諾保密；
（3）基礎設施基金交易未發(fā)生異常波動。
暫緩披露的信息確實難以保密、已經(jīng)泄露或者出現(xiàn)市場傳聞，導致基礎設施基金交易價
格發(fā)生大幅波動的，信息披露義務人應當立即予以披露。
擬披露的信息屬于國家秘密、永久性商業(yè)秘密或者商業(yè)敏感信息，按規(guī)定披露可能導致
其違反法律法規(guī)或者危害國家安全，或者引致不當競爭、損害公司及投資者利益或者誤導投
資者，且同時符合前款（1）至（3）條件的，經(jīng)審慎評估及嚴格履行內(nèi)部決策程序后，基金
管理人等信息披露義務人可以豁免披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
（1）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（2）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（3）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2、程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，按《基金合同》規(guī)
定公布。
3、信息文本的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金的管理費用按照《基金合同》的約定計算。
（二）基金的托管費用按照《基金合同》的約定計算。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、基金募集期間產(chǎn)生的資產(chǎn)評估費、財務顧問費（如有）、會計師費、律師費等各項費
用；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
如基礎設施基金募集失敗，上述第4項相關費用不得從投資者認購款項中支付。
（四）其他
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議
的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為
基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保存基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電
子或文檔的形式。保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法
規(guī)承擔責任。
基金管理人應將基金持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文檔的形式
并且保證其真實、準確、完整。基金托管人應妥善保管，不得將持有人名冊用于基金托管業(yè)
務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存本基金的基金賬冊、原始憑證、記賬憑
證、交易記錄、公告、重要合同等相關資料，承擔保密義務并按規(guī)定的期限保管?；鸸芾?
人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的原始憑證、記賬憑證、重要合同、基金賬冊、報表、交易
記錄和其他相關資料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關
資料。保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人或基金托管人在簽署與本基金有關的重大合同文本后，應及時按相關法
律法規(guī)及本協(xié)議的規(guī)定將合同正本或副本提交對方。
2、基金管理人和基金托管人應按各自職責保管就基金資產(chǎn)對外簽署的全部合同的正本。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存至少20年以上。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，新任基金管理人接受基金管理業(yè)務前，基金管理人仍應
妥善保管基金管理業(yè)務資料，保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新
任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨o予積極
配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金凈資產(chǎn)。
（二）基金托管人職責終止后，新任基金托管人接受基金托管業(yè)務前，基金托管人仍應
妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行
為，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)。
基金管理人應給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基
金凈資產(chǎn)。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關約定。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)進行投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（七）基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或
者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（八）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（九）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和分紅資金的劃
撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（十）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管理人員和其他
從業(yè)人員相互兼職。
（十一）基金募集期間募集的資金未存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，動用該等
募集資金。
（十二）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，但根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金
合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十三）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷
證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其
他基金份額，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外；（5）向其基金
管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易
活動；（7）法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。運用基金財產(chǎn)
買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公
司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券，將基金財產(chǎn)投資于基礎設施資產(chǎn)支持證券涉及的關聯(lián)
交易，運用基金財產(chǎn)收購基礎設施項目后從事重大關聯(lián)交易或者從事其他重大關聯(lián)交易的，
應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，符合國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的
規(guī)定，并按法律法規(guī)及基金合同約定履行適當程序后，予以披露。
（十四）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，
由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人
有權(quán)在履行適當程序后按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，并應向投資者履
行信息披露義務。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金托管人加蓋公章或合同專用章以
及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字（或蓋章）確認?；鹜泄軈f(xié)議的變更應報中國證監(jiān)會備
案（如需）。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產(chǎn)的清算。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定、《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損
害的，應當根據(jù)各自的過錯程度對由此造成的直接損失分別承擔相應的責任。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人或基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠
償，另一方當事人有權(quán)利及義務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人可以
免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作
為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成
的損失等；
4、原始權(quán)益人、其他參與機構(gòu)不履行法定義務或存在其他違法違規(guī)行為的，且基金管
理人、基金托管人并無違反《基礎設施基金指引》等相關法規(guī)情形的。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約
方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管
人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免
錯誤發(fā)生的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但
是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（七）基金管理人、基金托管人及其從業(yè)人員等違反法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定
的，應當承擔相應行政責任；涉嫌犯罪的，依法追究刑事責任。
（八）本協(xié)議所指“損失”，限于直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本托管協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)
商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照該機構(gòu)屆時
有效的仲裁規(guī)則按普通程序進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對雙方當事
人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同、
托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
托管協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)
法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請注冊本基金時提交的基金托管協(xié)議草案，應經(jīng)托
管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中
國證監(jiān)會的意見修改并正式簽署托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效，托
管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式叁份，協(xié)議雙方各持壹份，剩余由基金管理人根據(jù)需要上報監(jiān)管機構(gòu)
壹份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應予以配合，
承擔司法協(xié)助義務。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》以及有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
本協(xié)議附件構(gòu)成本協(xié)議不可分割的組成部分。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
基金管理人和基金托管人認可基金托管協(xié)議后，應在基金托管協(xié)議上蓋章，由雙方法定
代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
華夏華電清潔能源封閉式基礎設施證券投資基金托管協(xié)議.pdf