天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）基金合同
天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投
資基金（QDII）基金合同
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：平安銀行股份有限公司
目錄
第一部分前言...............................................................................................................................1
第二部分釋義...............................................................................................................................3
第三部分基金的基本情況.........................................................................................................10
第四部分基金份額的發(fā)售.........................................................................................................12
第五部分基金備案.....................................................................................................................14
第六部分基金份額折算和變更登記.........................................................................................15
第七部分基金份額的上市交易.................................................................................................16
第八部分基金份額的申購與贖回.............................................................................................18
第九部分基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù).....................................................................................26
第十部分基金份額持有人大會.................................................................................................34
第十一部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序.....................................................43
第十二部分基金的托管.............................................................................................................46
第十三部分基金份額的登記.....................................................................................................47
第十四部分基金的投資.............................................................................................................49
第十五部分基金的財產(chǎn).............................................................................................................61
第十六部分基金資產(chǎn)估值.........................................................................................................63
第十七部分基金費用與稅收.....................................................................................................71
第十八部分基金的收益與分配.................................................................................................74
第十九部分基金的會計與審計.................................................................................................76
第二十部分基金的信息披露.....................................................................................................77
第二十一部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................................................85
第二十二部分違約責(zé)任.............................................................................................................87
第二十三部分爭議的處理和適用的法律.................................................................................88
第二十四部分基金合同的效力.................................................................................................89
第二十五部分其他事項.............................................................................................................90
第一部分前言
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則
1、訂立本基金合同的目的是保護投資人合法權(quán)益，明確基金合同當(dāng)事人的
權(quán)利義務(wù)，規(guī)范基金運作。
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和
國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管
理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管
理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦
法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)
險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）、《合格境內(nèi)機構(gòu)投資
者境外證券投資管理試行辦法》（以下簡稱“《試行辦法》”）、《關(guān)于實施
＜合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉有關(guān)問題的通知》（以下
簡稱“《通知》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金
指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)。
3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資人合法權(quán)
益。
二、基金合同是規(guī)定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件，
其他與基金相關(guān)的涉及基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的任何文件或表述，
如與基金合同有沖突，均以基金合同為準(zhǔn)。基金合同當(dāng)事人按照《基金法》、
基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。
基金合同的當(dāng)事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人?；?
投資人自依本基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的
當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受。
三、天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）由基金管理人
依照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員
會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)注冊。
中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場
前景做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財
產(chǎn)，但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
投資者應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀基金招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信
息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)
險。
四、本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達(dá)約定
目標(biāo)、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌或退市等潛在風(fēng)險，詳見本基金招
募說明書。
五、本基金可投資存托憑證，基金凈值可能受到存托憑證的境外基礎(chǔ)證券
價格波動影響，存托憑證的境外基礎(chǔ)證券的相關(guān)風(fēng)險可能直接或間接成為本基
金的風(fēng)險。
六、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，
其內(nèi)容涉及界定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的，如與基金合同有沖突，
以基金合同為準(zhǔn)。
七、本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同的內(nèi)容與屆時有效
的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應(yīng)當(dāng)以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準(zhǔn)。
八、本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，以標(biāo)的指數(shù)的成份
股及其備選成份股為主要投資對象。如指數(shù)成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市
風(fēng)險時，可能在一定時間后被剔除指數(shù)成份股，或由于尚未達(dá)到指數(shù)剔除標(biāo)準(zhǔn)，
仍存在于指數(shù)成份股中。為充分維護基金份額持有人的利益，針對前述風(fēng)險證
券，基金管理人有權(quán)降低配置比例或全部賣出，或進行合理估值調(diào)整，從而可
能造成與標(biāo)的之間的跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
九、本基金資產(chǎn)主要投資于境外證券，除了需要承擔(dān)與境內(nèi)證券投資基金
類似的市場波動風(fēng)險等一般投資風(fēng)險之外，本基金還面臨匯率風(fēng)險、股價波動
風(fēng)險等境外證券市場投資所面臨的特別投資風(fēng)險。詳見本基金招募說明書。
十、在本基金存續(xù)期間，基金管理人不承擔(dān)基金銷售、基金投資等運作
環(huán)節(jié)中的任何匯率變動風(fēng)險。
第二部分釋義
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）
2、基金管理人：指天弘基金管理有限公司
3、基金托管人：指平安銀行股份有限公司
4、境外托管人：指符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，根據(jù)基金托管人與其簽訂的
合同，為本基金提供境外資產(chǎn)托管服務(wù)的境外金融機構(gòu)；境外托管人由基金托
管人選擇、更換和撤銷
5、基金合同或本基金合同：指《天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資
基金（QDII）基金合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補充
6、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《天弘恒生科技
交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有
效修訂和補充
7、招募說明書：指《天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）
招募說明書》及其更新
8、基金產(chǎn)品資料概要：指《天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（QDII）基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
9、基金份額發(fā)售公告：指《天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（QDII）基金份額發(fā)售公告》
10、上市交易公告書：指《天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（QDII）上市交易公告書》
11、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文
件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、
通知等
12、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委
員會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委
員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第
十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委
員會關(guān)于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民
共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
13、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日
實施的《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時
做出的修訂
14、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1
日實施的，并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時
做出的修訂
15、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實
施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
16、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年
10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及頒布
機關(guān)對其不時做出的修訂
17、《試行辦法》：指中國證監(jiān)會2007年6月18日頒布、同年7月5日實
施的《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》及頒布機關(guān)對其不時
做出的修訂
18、《通知》：指中國證監(jiān)會2007年6月18日頒布、同年7月5日實施的
《關(guān)于實施＜合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法＞有關(guān)問題的通知》
及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
19、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2月1
日實施的《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機
關(guān)對其不時做出的修訂
20、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
21、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
22、外管局：指國家外匯管理局或其授權(quán)的代表機構(gòu)
23、交易型開放式指數(shù)證券投資基金：指《上海證券交易所交易型開放式
指數(shù)基金業(yè)務(wù)實施細(xì)則》定義的“交易型開放式指數(shù)基金”，簡稱“ETF”
24、ETF聯(lián)接基金、聯(lián)接基金：指將絕大部分基金財產(chǎn)投資于本基金，與
本基金的投資目標(biāo)類似，采用開放式運作方式的基金
25、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)
義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
26、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然
人
27、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境
內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、
社會團體或其他組織
28、合格境外投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機
構(gòu)投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)
定使用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構(gòu)投資者，包括合格境
外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者
29、投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資者以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
30、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投
資人
31、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份
額，辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)
32、銷售機構(gòu)：指天弘基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證
監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售
服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)，包括發(fā)售代理機構(gòu)和辦理本基金申購贖
回代理券商
33、發(fā)售代理機構(gòu)：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，
由基金管理人指定的、在募集期間代理本基金發(fā)售業(yè)務(wù)的機構(gòu)
34、申購贖回代理券商：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條
件，由基金管理人指定的辦理本基金份額申購、贖回業(yè)務(wù)的證券公司，又稱為
代辦證券公司
35、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包
括投資人基金賬戶/上海證券賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)
的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理
非交易過戶等
36、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。本基金的登記機構(gòu)為中國證券登
記結(jié)算有限責(zé)任公司
37、上海證券賬戶：指投資人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公
司開立的上海證券交易所人民幣普通股票賬戶（即A股賬戶）或上海證券交易
所證券投資基金賬戶
38、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條
件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面
確認(rèn)的日期
39、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金
財產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
40、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最
長不得超過3個月
41、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
42、工作日：指上海證券交易所的正常交易日
43、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的
開放日
44、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)
45、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日。
上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所同時開放交易的工作日為本基金的開放日
（若該交易日為非港股通交易日，則基金管理人有權(quán)暫停辦理基金份額的申購
和贖回業(yè)務(wù)），基金管理人公告暫停申購或贖回時除外
46、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
47、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指上海證券交易所發(fā)布實施的《上海證券交易所交易
型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實施細(xì)則》（包括其不時修訂）、中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司發(fā)布實施的《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于交易所交易型開
放式證券投資基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則》（包括其不時修訂）及基金管理人、
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、上海證券交易所發(fā)布的其他相關(guān)規(guī)則、規(guī)定、
通知及指南等
48、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定
申請購買基金份額的行為
49、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定，
以申購贖回清單規(guī)定的申購對價向基金管理人申請購買基金份額的行為
50、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書
規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為申購贖回清單所規(guī)定的贖回對價的行為
51、申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對價、贖回對價
等信息的文件
52、申購對價：指投資人申購基金份額時，按基金合同和招募說明書規(guī)定
應(yīng)交付的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
53、贖回對價：指基金份額持有人贖回基金份額時，基金管理人按基金合
同和招募說明書規(guī)定應(yīng)交付給贖回人的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
54、組合證券：指本基金標(biāo)的指數(shù)所包含的全部或部分證券
55、現(xiàn)金替代：指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的
規(guī)定，用于替代組合證券中全部或部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金
56、現(xiàn)金替代退補款：指投資人支付的現(xiàn)金替代與基金購入被替代成份證
券的成本及相關(guān)費用的差額。若現(xiàn)金替代大于本基金購入被替代成份證券的成
本及相關(guān)費用，則本基金需向投資人退還差額，若現(xiàn)金替代小于本基金購入被
替代成份證券的成本及相關(guān)費用，則投資人需向本基金補繳差額
57、現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按當(dāng)日收盤價計算的
最小申購、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資人申購或贖回時
應(yīng)支付或應(yīng)獲得的現(xiàn)金差額根據(jù)最小申購、贖回單位對應(yīng)的現(xiàn)金差額、申購或
贖回的基金份額數(shù)計算
58、預(yù)估現(xiàn)金部分：指由基金管理人估計并在T日申購贖回清單中公布的
當(dāng)日現(xiàn)金差額的估計值，預(yù)估現(xiàn)金部分由申購贖回代理券商預(yù)先凍結(jié)
59、最小申購、贖回單位：指本基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，投
資人申購、贖回的基金份額應(yīng)為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍
60、基金份額參考凈值：指基金管理人或者基金管理人委托的其他機構(gòu)在
交易時間內(nèi)根據(jù)基金管理人提供的申購贖回清單、匯率數(shù)據(jù)和組合證券內(nèi)各只
證券的價格數(shù)據(jù)計算并由上海證券交易所在交易時間內(nèi)發(fā)布的基金份額參考凈
值，簡稱IOPV
61、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值
不變的前提下，按照一定比例調(diào)整基金份額總額及基金份額凈值的行為
62、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更
所持基金份額銷售機構(gòu)的操作
63、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指基金以一定的費率通過證券交易所綜合業(yè)務(wù)
平臺向中國證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期
歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補償并支付費用的業(yè)務(wù)
64、收益評價日：指基金管理人計算本基金基金份額凈值增長率與標(biāo)的指
數(shù)同期增長率差額之日
65、基金份額凈值增長率：指收益評價日基金份額凈值與基金上市前一日
基金份額凈值之比減去1后乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算、拆分或合并，
則以基金份額折算日、經(jīng)拆分或合并調(diào)整后的基金份額折算日為初始日重新計
算）
66、標(biāo)的指數(shù)同期增長率：指收益評價日標(biāo)的指數(shù)收盤值與基金上市前一
日標(biāo)的指數(shù)收盤值之比減去1后乘以100%（經(jīng)估值匯率調(diào)整，且期間如發(fā)生基
金份額折算、拆分或合并，則以基金份額折算日為初始日、經(jīng)拆分或合并調(diào)整
后的基金份額折算日重新計算）
67、元：指人民幣元
68、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、
銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的
節(jié)約
69、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券及票據(jù)價值、銀行存款本
息、基金應(yīng)收款項及其他資產(chǎn)的價值總和
70、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值
71、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
72、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值，以確定基金資產(chǎn)
凈值和基金份額凈值的過程
73、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性
報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管
人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
74、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無
法以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回
購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流
通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進行
轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
75、標(biāo)的指數(shù)：指恒生科技指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更，或基金管理人
按照本基金合同約定更換的其他指數(shù)
76、港股通：指內(nèi)地投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由內(nèi)地證券交易所設(shè)立
的證券交易服務(wù)公司，向香港聯(lián)合交易所進行申報，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)
合交易所上市的股票
77、不可抗力：指本基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客
觀事件
78、中國：指中華人民共和國，就本基金合同而言，不包括香港特別行政
區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)
第三部分基金的基本情況
一、基金名稱
天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）
二、基金的類別
股票型證券投資基金、QDII
三、基金的運作方式
交易型開放式
四、基金標(biāo)的指數(shù)
恒生科技指數(shù)
五、基金的投資目標(biāo)
緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
六、基金的最低募集份額總額和基金募集金額
本基金的最低募集份額總額為2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣。
七、募集幣種
人民幣。
在不違反法律法規(guī)的情況下，基金管理人可以增加新的募集幣種、調(diào)整現(xiàn)
有募集幣種設(shè)置、停止現(xiàn)有幣種的募集等，調(diào)整前基金管理人將按規(guī)定公告，
無需召開基金份額持有人大會。
八、基金份額發(fā)售面值和認(rèn)購費用
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
本基金認(rèn)購費率按招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要的規(guī)定執(zhí)行。
九、基金存續(xù)期限
不定期。
十、發(fā)行聯(lián)接基金或增設(shè)新的基金份額類別
在不違反法律法規(guī)及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人可根據(jù)基金發(fā)展需要，募集并管理以本基金為目標(biāo)ETF的一只或
多只聯(lián)接基金，或?qū)⒁压芾淼母櫷粯?biāo)的指數(shù)的場外基金變更為以本基金為
目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金，或為本基金增設(shè)新的基金份額類別、調(diào)整基金份額類別
設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整，或開通場外申購、贖回等相關(guān)業(yè)
務(wù)并制定、公布相應(yīng)的規(guī)則等，而無需召開基金份額持有人大會審議。
第四部分基金份額的發(fā)售
一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
1、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)
售公告。
2、發(fā)售方式
投資人可選擇網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購和網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購兩種方式認(rèn)購本基金。
網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購是指投資人通過基金管理人指定的發(fā)售代理機構(gòu)利用上海證
券交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以現(xiàn)金進行認(rèn)購。
網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購是指投資人通過基金管理人和/或其指定的發(fā)售代理機構(gòu)以現(xiàn)
金進行的認(rèn)購。
投資人應(yīng)當(dāng)在基金管理人和/或其指定發(fā)售代理機構(gòu)辦理基金發(fā)售業(yè)務(wù)的營
業(yè)場所，或者按基金管理人或發(fā)售代理機構(gòu)提供的方式辦理基金份額的認(rèn)購。
基金管理人可以根據(jù)具體情況調(diào)整本基金的發(fā)售方式，在本基金基金份額發(fā)售
公告或其他公告中列明。
基金管理人、發(fā)售代理機構(gòu)辦理基金發(fā)售業(yè)務(wù)的具體情況和聯(lián)系方式，請
參見基金份額發(fā)售公告或基金管理人網(wǎng)站披露的基金銷售機構(gòu)名錄。
基金管理人可依據(jù)實際情況增減、變更銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公
示。
3、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、
合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資
人。
4、募集規(guī)模
本基金可根據(jù)中國證監(jiān)會、外管局核準(zhǔn)的境外投資額度（美元額度需折算
為人民幣）等情形，對基金發(fā)售規(guī)模進行限制。募集期內(nèi)超過募集規(guī)模上限時，
基金管理人可以采用比例確認(rèn)或其他方式進行確認(rèn)，具體規(guī)模限制和辦法在招
募說明書、基金份額發(fā)售公告或其他公告中約定。
基金合同生效后，基金的資產(chǎn)規(guī)模不受募集規(guī)模上限限制，但基金管理人
有權(quán)根據(jù)基金的外匯額度控制基金申購規(guī)模并暫停基金的申購。
二、基金份額的認(rèn)購
1、認(rèn)購費用
本基金的認(rèn)購費率由基金管理人決定，并在招募說明書及基金產(chǎn)品資料概
要中列示?；鹫J(rèn)購費用不列入基金財產(chǎn)。
2、募集期認(rèn)購資金的處理方式
基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人
不得動用，有效認(rèn)購款項在募集期間產(chǎn)生的利息的處理方式詳見本基金招募說
明書。
3、基金認(rèn)購份額的計算
基金認(rèn)購份額具體的計算方法在招募說明書中列示。
4、認(rèn)購申請的確認(rèn)
銷售機構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)
確實接收到認(rèn)購申請。認(rèn)購的確認(rèn)以登記機構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于認(rèn)購申請
及認(rèn)購份額的確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利，否則，由此
產(chǎn)生的投資人任何損失由投資人自行承擔(dān)。
5、基金份額認(rèn)購的限制
基金管理人可以對投資者的認(rèn)購數(shù)額進行限制，具體限制和處理方式請參
看招募說明書或相關(guān)公告。
三、基金份額認(rèn)購的其他具體規(guī)定
投資人認(rèn)購原則、認(rèn)購限額、認(rèn)購份額的計算公式、認(rèn)購時間安排、投資
人認(rèn)購應(yīng)提交的文件和辦理的手續(xù)等事項，由基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以
及本基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明書和基金份額發(fā)售公告中披露。
第五部分基金備案
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億
份，基金募集金額不少于2億元人民幣且基金認(rèn)購人數(shù)不少于200人的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)
售，并在10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向
中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取
得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公
告。基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為
結(jié)束前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行
同期活期存款利息（稅后）。登記機構(gòu)及發(fā)售代理機構(gòu)將協(xié)助基金管理人完成
相關(guān)資金的退還工作；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及發(fā)售代理機構(gòu)不得請求報
酬?；鸸芾砣?、基金托管人和發(fā)售代理機構(gòu)為基金募集支付之一切費用應(yīng)由
各方各自承擔(dān)。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以
披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)向
中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合
并或者終止基金合同等，并于6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第六部分基金份額折算和變更登記
為了更好的跟蹤標(biāo)的指數(shù)，基金管理人可進行基金份額折算并提前公告。
一、基金份額折算的時間
基金管理人應(yīng)事先確定基金份額折算日，并依照《信息披露辦法》的有關(guān)
規(guī)定提前公告。
二、基金份額折算的原則
基金份額折算由基金管理人向登記機構(gòu)申請辦理，并由登記機構(gòu)進行基金
份額的變更登記?；鸱蓊~折算的比例和具體安排本基金管理人將另行公告。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份
額數(shù)額將發(fā)生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總
額的比例不發(fā)生變化。除因尾數(shù)處理而產(chǎn)生的損益外，基金份額折算對基金份
額持有人的權(quán)益無實質(zhì)性影響?；鸱蓊~折算后，基金份額持有人將按照折算
后的基金份額享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)。
如果基金份額折算過程中發(fā)生不可抗力或遇特殊情況無法辦理，基金管理
人可延遲辦理基金份額折算。
三、基金份額折算的方法
基金份額折算的具體方法在份額折算公告中列示。
四、如未來本基金增加基金份額的類別，基金管理人在實施基金份額折算
時，可對全部基金份額類別進行折算，也可根據(jù)需要只對其中部分基金類別的
基金份額進行折算。如本基金對部分基金份額類別進行折算，對于涉及投票權(quán)、
提議召集權(quán)、召集權(quán)、計算到會或出具表決意見的基金份額持有人所代表的基
金份額數(shù)量、表決權(quán)、基金財產(chǎn)清算等需要統(tǒng)計基金份額持有人所持基金份額
及其占總份額比例時，每一份未折算的基金份額與固定比例的已折算基金份額
代表同等權(quán)利，其中固定比例指折算比例。
第七部分基金份額的上市交易
一、基金份額上市
基金合同生效后，具備下列條件的，基金管理人可依據(jù)《上海證券交易所
證券投資基金上市規(guī)則》，向上海證券交易所申請上市：
1、本基金場內(nèi)基金資產(chǎn)凈值不低于2億元；
2、本基金場內(nèi)基金份額持有人不少于1000人；
3、法律法規(guī)及上海證券交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他條件。
基金份額上市前，基金管理人應(yīng)與上海證券交易所簽訂上市協(xié)議書?；?
獲準(zhǔn)在上海證券交易所上市的，基金管理人應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定發(fā)布基金上市交易
公告書。
二、基金份額的上市交易
本基金基金份額在上海證券交易所的上市交易需遵照《上海證券交易所交
易規(guī)則》、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》、《上海證券交易所交
易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定。
三、終止上市交易
基金份額上市交易后，有下列情形之一的，上海證券交易所可終止基金的
上市交易，并報中國證監(jiān)會備案：
1、不再具備本部分第一款規(guī)定的上市條件；
2、基金合同終止；
3、基金份額持有人大會決定終止上市；
4、基金合同約定的終止上市的其他情形；
5、上海證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)終止上市的其他情形。
若因上述1、3、4、5項等原因使本基金不再具備上市條件而被上海證券交
易所終止上市的，本基金可由交易型開放式基金變更為跟蹤標(biāo)的指數(shù)的非上市
的開放式指數(shù)基金，而無需召開基金份額持有人大會審議。
若屆時本基金管理人已有以該指數(shù)作為標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金，則基金管理
人將本著維護基金份額持有人合法權(quán)益的原則，履行適當(dāng)?shù)某绦蚝笈c該指數(shù)基
金合并或者選取其他合適的指數(shù)作為標(biāo)的指數(shù)。
四、基金份額參考凈值（IOPV）的計算與公告
基金管理人或者基金管理人委托的其他機構(gòu)在交易時間內(nèi)根據(jù)基金管理人
提供的申購贖回清單、匯率數(shù)據(jù)和組合證券內(nèi)各只證券的價格數(shù)據(jù)計算基金份
額參考凈值（IOPV），并由上海證券交易所在交易時間內(nèi)發(fā)布，供投資人交易、
申購、贖回基金份額時參考?；鸱蓊~參考凈值的具體計算方法參見招募說明
書。
基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計算公式，并予以公告。
五、相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門、登記機構(gòu)及上海證券交易所對基金上市交
易的規(guī)則等相關(guān)規(guī)定內(nèi)容進行調(diào)整的，本基金合同相應(yīng)予以修改，并按照新規(guī)
定執(zhí)行，且此項修改無須召開基金份額持有人大會。
六、若上海證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司增加了基金上市
交易的新功能，基金管理人可以在履行適當(dāng)?shù)某绦蚝笤黾酉鄳?yīng)功能。
七、在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提
下，本基金可以申請在包括境外交易所在內(nèi)的其他證券交易所上市交易，無需
召開基金份額持有人大會。
八、法律法規(guī)、監(jiān)管部門或上海證券交易所對上市交易另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。
第八部分基金份額的申購與贖回
目前本基金的申購贖回采用全現(xiàn)金替代模式，申購對價、贖回對價包括現(xiàn)
金替代、現(xiàn)金差額及其他對價，即投資人在場內(nèi)可以現(xiàn)金申購、贖回辦理本基
金的申購、贖回業(yè)務(wù)。
未來在條件允許的情況下，基金管理人可以在場內(nèi)開通本基金實物申購贖
回方式或者其他現(xiàn)金申購、贖回以外的方式辦理本基金的申購、贖回業(yè)務(wù)，相
關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、申購贖回原則等相關(guān)事項屆時將另行約定并公告。
一、申購和贖回場所
投資者應(yīng)當(dāng)在申購贖回代理券商辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按
申購贖回代理券商提供的其他方式辦理基金的申購和贖回。
基金管理人在開始份額申購、贖回業(yè)務(wù)前公告申購贖回代理券商的名單，
可根據(jù)情況變更或增減基金申購贖回代理券商，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
在法律法規(guī)、基金合同及未來條件允許的情況下，基金管理人直銷機構(gòu)可
以開通申購贖回業(yè)務(wù)，具體業(yè)務(wù)的辦理時間及辦理方式基金管理人將另行公告。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，本基金的開放日為上海證券
交易所和香港聯(lián)合交易所的共同交易日（若該交易日為非港股通交易日，則基
金管理人有權(quán)暫停辦理基金份額的申購和贖回業(yè)務(wù)），但基金管理人根據(jù)法律
法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更、港股通交易規(guī)則變更、其他特殊情況或根據(jù)業(yè)務(wù)需要，基金管理人將
視情況對前述開放日及開放時間進行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施日前依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具
體業(yè)務(wù)辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)
辦理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
本基金可在基金上市交易之前開始辦理申購、贖回，但在基金申請上市期
間，可暫停辦理申購、贖回。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
本基金在基金合同生效后、開放日常申購之前，可向本基金聯(lián)接基金開通
特殊申購，申購價格以特殊申購日的基金份額凈值為基準(zhǔn)計算，按金額申購，
不收取與申購相關(guān)的費用和成本。
三、申購與贖回的原則
1、“份額申購、份額贖回”的原則，即本基金的申購、贖回均以份額申請。
2、本基金的申購對價、贖回對價包括現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價；在
條件成熟的情況下，如交易所推出新的申購贖回模式時，基金的申購對價、贖
回對價也可包括組合證券。
3、申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。
4、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待。
5、申購、贖回應(yīng)遵守《業(yè)務(wù)規(guī)則》及其他相關(guān)規(guī)定。如上海證券交易所、
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司修改或更新上述規(guī)則并適用于本基金的，則按
照新的規(guī)則執(zhí)行，并在招募說明書中進行更新。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整。基金管理
人必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公
告。
四、申購與贖回的程序
本基金按照上海證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)規(guī)定
進行申購、贖回，具體業(yè)務(wù)的辦理時間請參見相關(guān)公告。
1、申購贖回的申請方式
投資者須按申購贖回代理券商或基金管理人規(guī)定的程序，在開放日的具體
業(yè)務(wù)辦理時間提出申購、贖回的申請。
投資者申購本基金時，須根據(jù)申購贖回清單備足申購對價，否則所提交的
申購申請不成立。投資者提交贖回申請時，必須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)
金，否則所提交的贖回申請不成立。
投資人辦理申購、贖回等業(yè)務(wù)時應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處
理規(guī)則等在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各申購贖回代理券商
的具體規(guī)定為準(zhǔn)。
2、申購和贖回申請的確認(rèn)
投資人申購、贖回申請在受理當(dāng)日進行確認(rèn)。如投資人未能提供符合要求
的申購對價，則申購申請不成立。如投資人持有的符合要求的基金份額不足或
未能根據(jù)要求準(zhǔn)備足額的現(xiàn)金，或本基金投資組合內(nèi)不具備足額的符合要求的
贖回對價或投資人提交的贖回申請超過基金管理人設(shè)定的當(dāng)日凈贖回份額上限、
當(dāng)日累計贖回份額上限、單個賬戶當(dāng)日凈贖回份額上限或單個賬戶當(dāng)日累計贖
回份額上限，則贖回申請不成立。
申購贖回代理券商對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而
僅代表申購贖回代理券商確實接收到該申請。申購、贖回申請的確認(rèn)以登記機
構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于申購、贖回申請的確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時查詢并妥
善行使合法權(quán)利，否則，由此產(chǎn)生的投資者任何損失由投資者自行承擔(dān)。
3、申購和贖回的清算交收與登記
本基金的申購和贖回的清算交收與登記規(guī)則適用《業(yè)務(wù)規(guī)則》及與各方相
關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，詳見招募說明書。
如遇外管局相關(guān)規(guī)定有變更或香港聯(lián)合交易所的交易清算規(guī)則有變更、香
港聯(lián)合交易所及外匯市場休市或暫停交易、登記公司系統(tǒng)故障、港股通非交收
日導(dǎo)致延遲交收、交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)
交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理
流程，則贖回現(xiàn)金替代款的支付時間可相應(yīng)順延。
如果基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)
則》及與各方相關(guān)協(xié)議進行處理。
基金管理人及登記機構(gòu)在不違反法律法規(guī)的情況下，在不影響基金份額持
有人實質(zhì)性利益的前提下，對清算交收與登記的辦理時間、方式進行調(diào)整，基
金管理人將在調(diào)整實施前依照有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上予以公告。
投資人應(yīng)按照基金合同的約定和申購贖回代理券商的規(guī)定按時足額支付應(yīng)
付的現(xiàn)金差額和現(xiàn)金替代退補款。因投資人原因?qū)е卢F(xiàn)金差額或現(xiàn)金替代退補
款未能按時足額交收的，基金管理人有權(quán)為基金的利益向該投資人追償并要求
其承擔(dān)由此導(dǎo)致的其他基金份額持有人或基金資產(chǎn)的損失。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、投資者申購、贖回的基金份額需為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍。最小
申購、贖回單位由基金管理人確定和調(diào)整，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關(guān)
公告。
2、基金管理人可以規(guī)定本基金當(dāng)日申購份額及當(dāng)日贖回份額上限，具體規(guī)
定詳見申購贖回清單。
3、基金管理人可以規(guī)定投資人每個交易賬戶的最低基金份額余額，具體規(guī)
定請參見招募說明書或相關(guān)公告。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限、單日或單筆
申購份額上限和凈申購比例上限，具體規(guī)定請參見招募說明書或相關(guān)公告。
5、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，
基金管理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購份額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)
益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風(fēng)險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模
予以控制。具體見基金管理人相關(guān)公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定數(shù)量或比例限制，
或者新增基金規(guī)?？刂拼胧??；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實施前依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的對價、費用及其用途
1、本基金份額凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，
由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計
算，并按照《基金合同》約定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)
延遲計算或公告。
2、申購對價是指投資者申購基金份額時應(yīng)交付的現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其
他對價。贖回對價是指基金份額持有人贖回基金份額時，基金管理人應(yīng)交付的
現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。申購對價、贖回對價根據(jù)申購贖回清單和投
資者申購、贖回的基金份額數(shù)額確定。
3、申購贖回清單由基金管理人編制。T日的申購贖回清單在當(dāng)日上海證券
交易所開市前公告。申購贖回清單的內(nèi)容與格式見招募說明書。
4、投資者在申購或贖回基金份額時，申購贖回代理券商可按照一定的標(biāo)準(zhǔn)
收取傭金，其中包含證券交易所、登記機構(gòu)等收取的相關(guān)費用，具體規(guī)定請參
見招募說明書或相關(guān)公告。
5、本基金申購、贖回的幣種為人民幣。在未來市場和技術(shù)成熟時，本基金
可開通或終止人民幣以外的其他幣種的申購、贖回，通過指定的銷售渠道接受
投資者申購與贖回，該事項無須基金份額持有人大會審議，有關(guān)申購贖回原則、
程序、費用等業(yè)務(wù)規(guī)則及相關(guān)事項屆時由基金管理人確定并公告。
基金管理人可以在不違反相關(guān)法律法規(guī)且不影響基金份額持有人實質(zhì)性利
益的情況下對申購對價、贖回對價組成、基金份額凈值、申購贖回清單計算和
公告時間進行調(diào)整并公告。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。
3、證券/期貨交易所、外匯市場交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無
法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購申請。
7、基金管理人可根據(jù)市場情況在申購贖回清單中設(shè)置申購份額上限，如果
一筆新的申購申請被確認(rèn)成功，會使本基金當(dāng)日申購份額超過申購贖回清單中
規(guī)定的申購份額上限時，該筆申購申請將被拒絕。
8、基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變時。
9、基金管理人開市前因異常情況無法公布申購贖回清單、基金份額凈值或
者IOPV計算錯誤、申購贖回清單編制錯誤。
10、上海證券交易所、申購贖回代理券商、登記機構(gòu)等因異常情況無法辦
理申購，或者指數(shù)編制機構(gòu)、上海證券交易所等因異常情況使申購贖回清單無
法編制或編制不當(dāng)。上述異常情況指基金管理人無法預(yù)見并不可控制的情形，
包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、數(shù)據(jù)錯誤等。
11、當(dāng)一筆新的申購申請被確認(rèn)成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)
定的本基金總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購份額或凈申購比例超過基金管
理人規(guī)定的當(dāng)日申購份額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超
過單個投資人累計持有的份額上限時；或該投資人當(dāng)日申購份額超過單個投資
人單日或單筆申購份額上限時。
12、本基金基金管理人QDII額度不足或港股通交易每日額度不足。
13、法律法規(guī)、上海證券交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、5、6、8、9、10、12、13項暫停申購情形之一且基
金管理人決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被
拒絕的申購對價將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)及
時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。
八、暫停贖回或延緩支付贖回對價的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖
回對價：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回對價。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回對價。
3、證券/期貨交易所、外匯市場交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無
法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值或者無法辦理贖回業(yè)務(wù)。
4、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
5、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖回對價或暫停接受基金贖回申請。
6、基金管理人可根據(jù)市場情況在申購贖回清單中設(shè)置贖回份額上限且當(dāng)日
總贖回份額達(dá)到基金管理人所設(shè)定的上限。
7、在發(fā)生基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變時。
8、港股通臨時停市，或港股通的業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生重大變化時、發(fā)生證券交易
服務(wù)公司等機構(gòu)認(rèn)定的交易異常情況并決定暫停提供部分或者全部港股通服務(wù)，
或者發(fā)生其他影響通過港股通進行正常交易的情形。
9、法律法規(guī)、上海證券交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述1、2、3、4、5、7、8、9項情形之一且基金管理人決定暫停贖回
或延緩支付贖回對價時，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停
贖回公告并在當(dāng)日報中國證監(jiān)會備案。已接受的贖回申請，基金管理人應(yīng)當(dāng)足
額兌付。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理，
并依照有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
九、其他申購贖回方式
1、在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，
基金管理人可以根據(jù)具體情況開通本基金的場外申購贖回等業(yè)務(wù)，場外申購贖
回的具體辦理方式等相關(guān)事項屆時將另行公告。
2、ETF聯(lián)接基金是指將其絕大部分基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的
ETF，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放
式運作方式的基金。若本基金推出聯(lián)接基金，在本基金開放日常申購前，聯(lián)接
基金可以特殊申購本基金基金份額，不收取申購費用。
3、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質(zhì)
性不利影響的情況下，調(diào)整基金申購贖回方式或申購贖回對價組成，并提前公
告。
4、在條件允許時，履行適當(dāng)程序后，基金管理人可開放集合申購，在對基
金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人有權(quán)制定集合申購業(yè)
務(wù)的相關(guān)規(guī)則。。
5、基金管理人指定的代理機構(gòu)可依據(jù)本基金合同開展其他服務(wù)，雙方需簽
訂書面委托代理協(xié)議。
十、基金清算交收與登記模式的調(diào)整或新增
若上海證券交易所和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司針對交易型開放式指
數(shù)證券投資基金推出新的清算交收與登記模式并引入新的申購、贖回方式或調(diào)
整現(xiàn)有的清算交易與登記模式，本基金管理人有權(quán)調(diào)整本基金的清算交收與登
記模式及申購、贖回方式，或新增本基金的清算交收與登記模式并引入新的申
購、贖回方式，屆時將發(fā)布公告予以披露并對本基金的基金合同和招募說明書
予以更新，無須召開基金份額持有人大會審議。
十一、基金份額拆分與合并
基金成立后，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，在基金管理人與基金托管人協(xié)商
一致的情況下，本基金可實施基金份額拆分或合并。
基金份額拆分或合并是在保持現(xiàn)有基金份額持有人資產(chǎn)總值不變的前提下，
改變基金份額凈值和持有基金份額的對應(yīng)關(guān)系，是重新列示基金資產(chǎn)的一種方
式?；鸱蓊~拆分或合并對基金份額持有人的權(quán)益無實質(zhì)性影響。
十二、基金的轉(zhuǎn)托管、非交易過戶、凍結(jié)及解凍等其他業(yè)務(wù)
登記機構(gòu)可依據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)則，受理基金份額的轉(zhuǎn)托管、非交易過戶、凍結(jié)
與解凍等其他業(yè)務(wù)，并收取一定的手續(xù)費用。
十三、基金份額的轉(zhuǎn)讓
在不違反法律法規(guī)規(guī)定且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額
持有人通過中國證監(jiān)會認(rèn)可的交易場所或者交易方式進行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由
登記機構(gòu)辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，
將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額
轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。
十四、在不違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定且對基金份額持有人利
益無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人可根據(jù)具體情況對上述申購和贖回
以及相關(guān)業(yè)務(wù)的安排進行補充和調(diào)整并提前公告，無需召開基金份額持有人大
會審議。
第九部分基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)
一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
名稱：天弘基金管理有限公司
住所：天津自貿(mào)試驗區(qū)（中心商務(wù)區(qū)）新華路3678號寶風(fēng)大廈23層
法定代表人：黃辰立
設(shè)立日期：2004年11月8日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]164號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣5.143億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（022）83310208
（二）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包
括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準(zhǔn)的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部
門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的
利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資及轉(zhuǎn)
融通證券出借業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或
者實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)商或其他為
基金提供服務(wù)的外部機構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、
贖回等的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）選擇、更換或撤銷境外投資顧問；
（18）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包
括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分
別管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金
財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購價格、申購對價、贖回對價
的方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值
信息，確定基金份額申購、贖回的對價，編制申購贖回清單；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披
露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金
法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予
保密，不向他人泄露，但監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)要求提供或因向?qū)徲嫛?
法律等外部專業(yè)顧問提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持
有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有
人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他
相關(guān)資料不少于法定最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并
且保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有
關(guān)的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合
法權(quán)益時，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，
基金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額
持有人利益向基金托管人追償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)
基金事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤?
其他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不
能生效，基金管理人承擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存
款利息（稅后）在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認(rèn)購人。相關(guān)機構(gòu)將協(xié)助
基金管理人完成相關(guān)資金的退還工作；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊，按規(guī)定向基金托管人提供基金份
額持有人名冊資料；
（27）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
義務(wù)。
二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
名稱：平安銀行股份有限公司
注冊地址：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號平安金融中心B座26樓
法定代表人：謝永林
成立時間：1987年12月22日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國人民銀行銀復(fù)[1987]365號
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣19,405,918,198元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包
括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準(zhǔn)的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》、《托管協(xié)議》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利
益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者
的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)托管賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶
等投資所需賬戶，為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）選擇、更換或撤銷境外托管人并與之簽署有關(guān)協(xié)議；
（8）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)
利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包
括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同
的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬
管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》、《托管協(xié)議》及其他有關(guān)規(guī)定外，
不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財
產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所
需賬戶，按照《基金合同》及《托管協(xié)議》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指
令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》、《托管協(xié)議》及
其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，
但監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)要求提供或因向?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問
提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購、贖回對價的現(xiàn)金部分；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照《基金合同》、《托管協(xié)議》
的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》、《托管協(xié)議》規(guī)定的行
為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存
期限應(yīng)符合法定最低要求；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名
冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益
和贖回對價的現(xiàn)金部分；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持
有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》、《托管協(xié)議》的規(guī)定監(jiān)督基金管理
人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》、《托管協(xié)議》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)
賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的
義務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持
有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）對基金的境外財產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)
的職責(zé)。境外托管人在履行職責(zé)過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導(dǎo)致基金
財產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。在決定境外托管人是否存在過錯、
疏忽等不當(dāng)行為時，應(yīng)根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)議適用法律及當(dāng)
地的法律法規(guī)、證券市場慣例決定；
（23）保護基金份額持有人利益，按照規(guī)定對基金日常投資行為和資金匯
出入情況實施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時向中
國證監(jiān)會、外管局報告；
（24）安全保護基金財產(chǎn)，準(zhǔn)時將公司行為信息通知基金管理人，確?；?
金及時收取所有應(yīng)得收入；
（25）每月結(jié)束后7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和外管局報告基金管理人
境外投資情況，并按相關(guān)規(guī)定進行國際收支申報；
（26）辦理基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)并
保存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、委托及成交記錄
等相關(guān)資料，其保存的時間應(yīng)當(dāng)不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（22）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及外管局規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
義務(wù)。
三、基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認(rèn)和接
受，基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人
和《基金合同》的當(dāng)事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有
人作為《基金合同》當(dāng)事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條
件。
每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)
利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法并按照基金合同和招募說明書的規(guī)定轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的
基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義
務(wù)包括但不限于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信
息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認(rèn)購款項、申購對價、現(xiàn)金差額及法律法規(guī)和《基金合同》
所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）遵守基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)和登記機構(gòu)的相關(guān)交易及業(yè)
務(wù)規(guī)則；
（10）提供基金管理人和監(jiān)管機構(gòu)依法要求提供的信息，以及不時的更新
和補充，并保證其真實性；
（11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
第十部分基金份額持有人大會
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)
代表有權(quán)代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基
金份額擁有平等的投票權(quán)。
本基金份額持有人大會不設(shè)日常機構(gòu)。
在本基金成功募集并運作之后，如基金管理人管理本基金的聯(lián)接基金的：
鑒于本基金和本基金聯(lián)接基金的相關(guān)性，本基金聯(lián)接基金的基金份額持有
人可以憑所持有的本基金聯(lián)接基金的基金份額直接參加或者委派代表參加本基
金的基金份額持有人大會表決。在計算參會份額和計票時，本基金聯(lián)接基金基
金份額持有人持有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基金份
額持有人大會的權(quán)益登記日，本基金聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該基
金份額持有人所持有的本基金聯(lián)接基金份額占本基金聯(lián)接基金總份額的比例，
計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
本基金聯(lián)接基金的基金管理人不應(yīng)以本基金聯(lián)接基金的名義代表本基金聯(lián)
接基金的全體基金份額持有人以本基金的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，
但可接受本基金聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的委托以本基金聯(lián)接基金的基
金份額持有人代理人的身份參加本基金的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金聯(lián)接基金的基金管理人代表本基金聯(lián)接基金的基金份額持有人提議
召開或召集本基金份額持有人大會的，須先遵照本基金聯(lián)接基金基金合同的約
定召開本基金聯(lián)接基金的基金份額持有人大會，本基金聯(lián)接基金的基金份額持
有人大會決定提議召開或召集本基金份額持有人大會的，由本基金聯(lián)接基金的
基金管理人代表本基金聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額
持有人大會。
一、召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當(dāng)出現(xiàn)
或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終
止上市的除外；
（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金
份額持有人（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計算，下同）就同一事項
書面要求召開基金份額持有人大會；
（13）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份
額持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?
（2）調(diào)整本基金的申購費率或變更收費方式；
（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)、相關(guān)證券交易所或者登記機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)
生變動而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（5）調(diào)整本基金份額類別的設(shè)置；
（6）基金管理人、相關(guān)證券交易所、基金登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)調(diào)整有
關(guān)認(rèn)購、申購、贖回、基金交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、質(zhì)押、收益分配等業(yè)
務(wù)規(guī)則（包括但不限于申購贖回清單的調(diào)整、開放時間的調(diào)整等）；
（7）履行適當(dāng)程序后，基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
二、會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人
提出書面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)
由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理
人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)
當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份
額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之
日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基
金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議?；鹜?
管人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的
基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面
決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計
代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提
前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會
的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)
益登記日。
三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在規(guī)定媒介
公告?；鸱蓊~持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代
理有效期限等）、送達(dá)時間和地點；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其
聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理
人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)
另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。
基金管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表
決意見的計票效力。
四、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)
管機構(gòu)允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額
持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)
場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金
合同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記
資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日
基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間
的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重
新召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不
少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或大會公告載明的其他方式在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應(yīng)以書面方式或大會公告載明的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金
托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按
照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管
理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分
之一）；若本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持
有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以
在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審
議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有
代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)
他人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他
人出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意
見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證
明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相
符。
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持有
人也可以采用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方
式授權(quán)他人代為出席會議并表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中
列明。在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與
非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和
通訊方式開會的程序進行。
五、議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大
修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基
金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認(rèn)為需提交
基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改
應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和
公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未
能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管
理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份
額持有人和代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基
金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人拒不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決
議的效力。
會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓
名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委
托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公
證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
六、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須
以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)
另有規(guī)定或基金合同另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基
金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有
效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提
交符合會議通知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛
盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金
份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開
審議、逐項表決。
在符合上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大會
通知為準(zhǔn)。
七、計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由
基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基
金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔(dān)
任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當(dāng)
場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有異
議，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進
行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重
新清點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基
金托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督
下進行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋?
拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
八、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)
會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采
用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、
公證機構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有
人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金
管理人、基金托管人均有約束力。
九、本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表
決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或
監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金
管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額
持有人大會審議。
第十一部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
一、基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的情形
（一）基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
二、基金管理人和基金托管人的更換程序
（一）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管
理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產(chǎn)中列支；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人
核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）境外托管人的更換
1、如果基金托管人更換境外托管人，應(yīng)在合理的期限內(nèi)及時書面通知基金
管理人。
2、基金托管人和境外托管人根據(jù)更換境外托管人通知辦理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接
手續(xù)，在辦理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接手續(xù)時，基金托管人和境外托管人應(yīng)繼續(xù)遵循誠
實信用、勤勉盡責(zé)的原則，妥善保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人應(yīng)要求接任的境外托管人配合和原境外托管人辦理業(yè)務(wù)交接
手續(xù)。
4、在新的境外托管人履行職責(zé)前，原境外托管人應(yīng)繼續(xù)履行本協(xié)議項下的
托管職責(zé)，但基金托管人應(yīng)支付相應(yīng)的合理托管費用。
5、因基金托管人的原因更換境外托管人而進行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的費用可
由基金托管人承擔(dān)。法律法規(guī)或相關(guān)監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
6、基金托管人應(yīng)在變更境外托管人后立即通知基金管理人，由基金管理人
在規(guī)定時間內(nèi)向中國證監(jiān)會備案并公告。
三、新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人接
收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)
和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益
造成損害的行為。原任基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍
有權(quán)按照本基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
四、本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人和境外托管人更換條件和程序的
約定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前
公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審
議。
第十二部分基金的托管
基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定
訂立托管協(xié)議。
訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保
管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)
利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金托管人可以委托符合《試行辦法》規(guī)定條件的境外托管人負(fù)責(zé)境外資
產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。境外托管人根據(jù)基金托管人的委托履行其相應(yīng)職責(zé)?；鹜泄苋?
應(yīng)當(dāng)與境外托管人簽署相應(yīng)的協(xié)議，用以規(guī)范基金托管人與境外托管人之間的
權(quán)利義務(wù)。境外托管人在履行職責(zé)過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導(dǎo)致基
金財產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。在決定境外托管人是否存在過
錯、疏忽等不當(dāng)行為時，應(yīng)根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)議適用法律
及當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)、證券市場慣例決定。
第十三部分基金份額的登記
一、基金份額的登記業(yè)務(wù)
本基金的登記業(yè)務(wù)指本基金份額的登記、存管、過戶、清算和結(jié)算及相關(guān)
業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶/上海證券賬戶的建立和管理、基金份額登
記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額
持有人名冊和辦理非交易過戶等。
二、基金登記業(yè)務(wù)辦理機構(gòu)
本基金的登記業(yè)務(wù)由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構(gòu)
辦理。基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金登記業(yè)務(wù)的，應(yīng)與代理人簽訂委托
代理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機構(gòu)在投資者基金賬戶/上海證券賬戶管理、
基金份額登記、清算及基金交易確認(rèn)、發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人
名冊等事宜中的權(quán)利和義務(wù)，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。本基金的登記
業(yè)務(wù)由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)辦理。
三、基金登記機構(gòu)的權(quán)利
基金登記機構(gòu)享有以下權(quán)利：
1、取得登記費；
2、建立和管理投資者上海證券賬戶或投資者基金賬戶；
3、保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等；
4、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對登記業(yè)務(wù)的辦理時間和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則進行
調(diào)整，并依照有關(guān)規(guī)定于開始實施前在規(guī)定媒介上公告；
5、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
四、基金登記機構(gòu)的義務(wù)
基金登記機構(gòu)承擔(dān)以下義務(wù)：
1、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金份額的登記業(yè)務(wù)；
2、嚴(yán)格按照法律法規(guī)和《基金合同》以及登記機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的條件辦
理本基金份額的登記業(yè)務(wù)；
3、妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明
細(xì)等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認(rèn)定的機構(gòu)。其保存期限自基金賬戶/上海證券賬戶
銷戶之日起不得少于20年；
4、對基金份額持有人的基金賬戶/上海證券賬戶信息負(fù)有保密義務(wù)，因違
反該保密義務(wù)對投資者或基金帶來的損失，須承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，但司法強
制檢查情形及法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形除
外；
5、按《基金合同》及招募說明書規(guī)定為投資者辦理非交易過戶業(yè)務(wù)、提供
其他必要的服務(wù)；
6、接受基金管理人的監(jiān)督；
7、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
第十四部分基金的投資
一、投資目標(biāo)
緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
二、投資范圍
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股（含存托憑證）和跟蹤同
一標(biāo)的指數(shù)的境外指數(shù)基金（含ETF）。此外，本基金還可投資于以下金融產(chǎn)
品或工具：
針對境外市場，本基金可投資于已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備
忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國
存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的
國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構(gòu)登記注冊的公募基金（包括交易型開放式基金
（ETF））；與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標(biāo)的物掛鉤的結(jié)構(gòu)
性投資產(chǎn)品；遠(yuǎn)期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境外交易所上市交易的權(quán)
證、期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品；政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按
揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等證券以及銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、
銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可以進行境外證券借貸交易及境外正回購交易、逆回購交易。
本基金投資香港市場可通過合格境內(nèi)機構(gòu)投資者（QDII）境外投資額度或
港股通機制進行投資。
針對境內(nèi)市場，本基金可投資于國內(nèi)依法發(fā)行上市的非成份股（包括主板、
科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托憑證、債券
（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機構(gòu)債券、金
融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、
中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、貨幣市場工具、同業(yè)存單、債券
回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、金融衍生工具（國債期貨、股指期貨、股票
期權(quán)等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合
中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。本基金可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資和轉(zhuǎn)
融通證券出借業(yè)務(wù)。
本基金為對沖外幣的匯率風(fēng)險，可以投資于境外外匯遠(yuǎn)期合約、結(jié)構(gòu)性外
匯遠(yuǎn)期合約、外匯期權(quán)及外匯期權(quán)組合、外匯互換協(xié)議、與匯率掛鉤的結(jié)構(gòu)性
投資產(chǎn)品等金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資股票的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，
投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，
且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
1、股票投資策略
本基金采取完全復(fù)制策略，即按照標(biāo)的指數(shù)的成份股構(gòu)成及其權(quán)重構(gòu)建基
金股票投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動進行相應(yīng)調(diào)整。當(dāng)預(yù)
期成份股發(fā)生調(diào)整和成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅等行為時，或因基金的申購
和贖回等對本基金跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果可能帶來影響時，或因某些特殊情況
（如流動性不足、成份股長期停牌、法律法規(guī)限制等）導(dǎo)致流動性不足時，或
其他原因?qū)е聼o法有效復(fù)制和跟蹤標(biāo)的指數(shù)時，基金管理人可以對投資組合管
理進行適當(dāng)變通和調(diào)整，從而使得投資組合緊密地跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
特殊情況包括但不限于以下情形：（1）法律法規(guī)的限制；（2）標(biāo)的指數(shù)
成份股流動性嚴(yán)重不足；（3）標(biāo)的指數(shù)的成份股長期停牌；（4）因基金的申
購和贖回等對本基金跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果可能帶來影響；（5）由于交易成本、
交易制度等原因?qū)е禄馃o法及時完成投資組合的同步調(diào)整；（6）其它合理原
因?qū)е卤净鸸芾砣藢?biāo)的指數(shù)的跟蹤構(gòu)成嚴(yán)重制約等。
在正常市場情況下，本基金力爭日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.35%，
年化跟蹤誤差不超過4%。當(dāng)跟蹤偏離度和年化跟蹤誤差超過上述目標(biāo)范圍時，
基金管理人將通過歸因分析模型找出跟蹤誤差的來源，并采取合理措施避免跟
蹤偏離度和跟蹤誤差進一步擴大。
2、境外基金投資策略
本基金基于控制投資組合跟蹤誤差與流動性管理的需要，可投資于與本基
金有相近的投資目標(biāo)、投資策略、且以恒生科技指數(shù)為投資標(biāo)的的指數(shù)基金
（包括ETF），本基金還可參與其他境外市場基金投資。
本基金可在綜合考慮以下因素的基礎(chǔ)上進行指數(shù)基金的選擇：1）基金管理
人管理該類基金的經(jīng)驗和規(guī)模；2）基金標(biāo)的指數(shù)的代表性；3）基金對標(biāo)的指
數(shù)的跟蹤情況，主要考察指標(biāo)有跟蹤誤差、跟蹤偏離度等；4）基金費率水平。
對于ETF，本基金除了考慮上述因素外，還可考慮二級市場成交情況、報價連
續(xù)性等。
3、債券投資策略
本基金債券投資的目的是在保證基金資產(chǎn)流動性的基礎(chǔ)上，降低跟蹤誤差。
本基金管理人將通過對宏觀經(jīng)濟運行趨勢及財政貨幣政策變化的研究分析，以
定量輔助手段預(yù)測未來市場利率趨勢及利率期限結(jié)構(gòu)的變化，綜合運用久期控
制、期限結(jié)構(gòu)配置、類屬配置等多種投資策略進行個券選擇。
其中，可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券的投資價值主要取決于其股權(quán)價值、債券
價值和內(nèi)嵌期權(quán)價值，本基金管理人將對可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券的價值進行
評估，選擇具有較高投資價值的可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券進行投資。
4、資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金投資資產(chǎn)支持證券將綜合運用久期管理、收益率曲線、個券選擇和
把握市場交易機會等積極策略，在嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和基金合同基礎(chǔ)上，通過
信用研究和流動性管理，選擇經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后相對價值較高的品種進行投資，以
期獲得長期穩(wěn)定收益。
5、金融衍生工具投資策略
本基金將基于謹(jǐn)慎原則運用期權(quán)期貨等相關(guān)金融衍生工具對基金投資組合
進行管理，以控制并降低投資組合風(fēng)險、提高投資效率，降低跟蹤誤差，從而
更好地實現(xiàn)本基金的投資目標(biāo)。
本基金將根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套期保值為目的，主要選擇流動性好、
交易活躍的股指期貨合約進行投資，以降低交易成本，提高投資效率，從而更
好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
本基金將根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套期保值為目的，結(jié)合對宏觀經(jīng)濟形勢
和政策趨勢的判斷、對債券市場進行定性和定量分析，充分考慮流動性和風(fēng)險
收益特征，參與國債期貨的投資。
本基金將根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套期保值為主要目的，結(jié)合投資目標(biāo)、
比例限制、風(fēng)險收益特征以及法律法規(guī)的相關(guān)限定和要求，確定參與股票期權(quán)
交易的投資時機和投資比例。
為了更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，本基金還可通過投資外匯期貨來管理基金投資
以及應(yīng)對申購贖回過程中的匯率風(fēng)險。
為了更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，彌補基金運作費用，本基金可適度參與境外期
權(quán)投資，基金管理人將根據(jù)審慎原則，建立期權(quán)交易決策部門或小組，授權(quán)特
定的管理人員負(fù)責(zé)期權(quán)的投資審批事項，以防范期權(quán)投資的風(fēng)險。
此外，在符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定并且有效控制風(fēng)險的前提下，本基金還將
進行境外證券借貸交易、境外回購交易等投資，以增加收益，保障投資人的利
益。
6、參與境內(nèi)融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)策略
為更好的實現(xiàn)投資目標(biāo)，在加強風(fēng)險防范并遵守審慎原則的前提下，本基
金可根據(jù)投資管理的需要，參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，本基金將在分析
市場行情和組合風(fēng)險收益的情況、投資者類型與結(jié)構(gòu)、基金歷史申贖情況、出
借證券流動性情況等因素的基礎(chǔ)上，合理確定投資時機、出借證券的范圍、期
限和比例。若相關(guān)融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求發(fā)生變化，
本基金將從其最新規(guī)定，以符合上述法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化。
7、境內(nèi)外存托憑證的投資策略
本基金在綜合考慮預(yù)期收益、風(fēng)險、流動性等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)審慎原
則合理參與境內(nèi)外存托憑證的投資，以更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度
和跟蹤誤差的最小化。
未來，隨著投資工具的發(fā)展和豐富，本基金可在不改變投資目標(biāo)及本基金
風(fēng)險收益特征的前提下，履行適當(dāng)程序后，相應(yīng)調(diào)整和更新相關(guān)投資策略，并
在招募說明書更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投資于標(biāo)的指數(shù)成
份股和備選成份股的比例合計不得低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金
基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨、股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算
備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（3）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（4）本基金的境內(nèi)投資應(yīng)遵循以下限制：
1）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
3）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
4）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
5）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在
評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
6）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
7）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，需遵循下述投資比例限制：
7.1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；
7.2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值
與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資
產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
7.3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基
金持有的股票總市值的20%；持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有
的債券總市值的30%；
7.4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；基金所持有的債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，
合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
7.5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金
額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平
倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
8）本基金參與股票期權(quán)交易，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：基金因未平倉的期權(quán)合
約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認(rèn)購期權(quán)
的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額
現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約
面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)
計算；
9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
10）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
11）在最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元的前提下，本基金可
參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，參與轉(zhuǎn)融通證
券出借業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上
的出借證券應(yīng)適用本條第9）點的限制規(guī)定；同時，本基金參與出借業(yè)務(wù)的單
只證券不得超過本基金持有該證券總量的30%，證券出借的平均剩余期限不得
超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與本基金合同約定的投資
范圍保持一致；
13）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定從其規(guī)定；
14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
（5）本基金的境外投資應(yīng)遵循以下限制：
1）本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中境外
銀行中，銀行應(yīng)當(dāng)是中資商業(yè)銀行在境外設(shè)立的分行或在最近一個會計年度達(dá)
到中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級的境外銀行。在基金托管賬戶的存款可
以不受上述限制；
2）本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外
的其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
3）本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。前項非流
動性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他
資產(chǎn)；
4）本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但持有
貨幣市場基金不受此限制；
5）本基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外
基金總份額的20％；
6）為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
7）本基金投資境外衍生品應(yīng)當(dāng)僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于
投機或放大交易，投資于境外金融衍生品的，同時應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守下列規(guī)定：
7.1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%；
7.2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、
投資柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%；
7.3）本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下
要求：
7.3.1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國
證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級；
7.3.2）交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任
何時候以公允價值終止交易；
7.3.3）任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
7.4）基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金會計年度結(jié)束后60個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會
提交包括衍生品頭寸及風(fēng)險分析年度報告；
8）本基金可以參與境外證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
8.1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)會認(rèn)
可的信用評級機構(gòu)評級；
8.2）應(yīng)當(dāng)采取市值計價制度進行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券
市值的102％；
8.3）借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、
利息和分紅。一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保
物以滿足索賠需要；
8.4）除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：
8.4.1）現(xiàn)金；
8.4.2）存款證明；
8.4.3）商業(yè)票據(jù)；
8.4.4）政府債券；
8.4.5）中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級的境
外金融機構(gòu)（作為交易對手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證；
8.5）本基金有權(quán)在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期
限內(nèi)要求歸還任一或所有已借出的證券；
8.6）基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)
任；
9）基金可以根據(jù)正常市場慣例參與境外正回購交易、逆回購交易，并且應(yīng)
當(dāng)遵守下列規(guī)定：
9.1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國證
監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)信用評級；
9.2）參與正回購交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計價制度對賣出收益進行調(diào)整以確保
現(xiàn)金不低于已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)
法律有權(quán)保留或處置賣出收益以滿足索賠需要；
9.3）買方應(yīng)當(dāng)在正回購交易期內(nèi)及時向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股
息、利息和分紅；
9.4）參與逆回購交易，應(yīng)當(dāng)對購入證券采取市值計價制度進行調(diào)整以確保
已購入證券市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和
有關(guān)法律有權(quán)保留或處置已購入證券以滿足索賠需要；
9.5）基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任
何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任；
10）基金參與境外證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券
總市值或所有已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50％。前項
比例限制計算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔(dān)保物、現(xiàn)金
不得計入基金總資產(chǎn)；
（6）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
針對上述組合限制第（1）-（4）項，除上述第（4）項中的第5）、9）、
11）、12）點情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變
動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因
素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易
日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。針對境外投資部分，因券/
期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的
指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第（5）
項中的第1）-5）點規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在30個工作日內(nèi)進行調(diào)整，但中
國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效
之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后
的規(guī)定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，但須提前公告。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列境外投資或者
活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）購買不動產(chǎn)；
（5）購買房地產(chǎn)抵押按揭；
（6）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
（7）購買實物商品；
（8）除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金；
（9）利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；
（10）參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；
（11）向其基金管理人、基金托管人出資；
（12）購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構(gòu)或其管理層；
（13）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（14）直接投資與實物商品相關(guān)的衍生品；
（15）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列境內(nèi)投資或者
活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述禁止行為和/或關(guān)聯(lián)交易要求作出強制性調(diào)整的，
本基金應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行；如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改
或調(diào)整涉及本基金的禁止行為和/或關(guān)聯(lián)交易要求，且該等調(diào)整或修改屬于非強
制性的，則基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門
調(diào)整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，但基金管理人在執(zhí)行法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修
改后的規(guī)定前，應(yīng)在履行適當(dāng)程序后向投資者履行信息披露義務(wù)。
五、業(yè)績比較基準(zhǔn)
本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為標(biāo)的指數(shù)收益率，即恒生科技指數(shù)收益率（經(jīng)估
值匯率調(diào)整）。
未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求以及法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的情形
除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形發(fā)生之日起十個
工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合
并或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決，基
金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，本基金合同終止。
但若標(biāo)的指數(shù)及業(yè)績比較基準(zhǔn)變更對基金投資無實質(zhì)性不利影響（包括但
不限于編制機構(gòu)名稱變更、指數(shù)更名等），基金管理人可在履行適當(dāng)程序后變
更標(biāo)的指數(shù)和業(yè)績比較基準(zhǔn)并及時公告。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管
理人應(yīng)按照指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
六、風(fēng)險收益特征
本基金屬于股票型基金，預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益高于混合型基金、債券型基
金與貨幣市場基金。本基金采用完全復(fù)制法跟蹤標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標(biāo)的
指數(shù)、以及標(biāo)的指數(shù)所代表的股票市場相似的風(fēng)險收益特征。
本基金資產(chǎn)主要投資于境外證券，除了需要承擔(dān)與境內(nèi)證券投資基金類似
的市場波動風(fēng)險等一般投資風(fēng)險之外，本基金還面臨匯率風(fēng)險、股價波動風(fēng)險
等境外證券市場投資所面臨的特別投資風(fēng)險。
七、基金管理人代表基金行使相關(guān)權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使相關(guān)權(quán)利，保護基金份
額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三
人牟取任何不當(dāng)利益。
第十五部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和
基金應(yīng)收款項以及其他資產(chǎn)所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人或基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立托
管賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金
專用賬戶與基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金銷售機構(gòu)和基金登記
機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金銷售機構(gòu)
的財產(chǎn)，并由基金托管人、境外托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、境外
托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，
其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和
《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依
法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾?
運作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管
理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。非因基金
財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
境外托管人根據(jù)基金財產(chǎn)所在地法律法規(guī)、證券交易所規(guī)則、市場慣例及
其與基金托管人簽訂的主次托管協(xié)議持有并保管基金財產(chǎn)?；鹜泄苋嗽谝迅?
據(jù)《試行辦法》的要求謹(jǐn)慎、盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外托管人，且境
外托管人已按照當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、基金合同及托管協(xié)議的要求保管托管資產(chǎn)的前
提下，基金托管人對境外托管人破產(chǎn)產(chǎn)生的損失不承擔(dān)責(zé)任。但基金托管人應(yīng)
根據(jù)基金管理人的指令采取措施進行追償，基金管理人配合基金托管人進行追
償。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故
意不當(dāng)行為，基金管理人、基金托管人不對境外托管人依據(jù)當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、證
券/期貨交易所規(guī)則、市場慣例的作為或不作為承擔(dān)責(zé)任。
第十六部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、基金、權(quán)證、金融衍生工具、債券、資產(chǎn)
支持證券、銀行存款本息、應(yīng)收款項、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)
會計準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估
值日有報價的，除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于
該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允
價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)
表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進行調(diào)整，
確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價
值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或
使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該
限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債
所產(chǎn)生的溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足
夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公
允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察
輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)
對估值進行調(diào)整并確定公允價值。
四、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交
易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交
易日的市價（收盤價）估值；如有充足證據(jù)（最近交易日后發(fā)生了影響公允價
值計量的重大事件等）表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值
的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確
定公允價格；
（2）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值；
（3）流通受限的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票
時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停
牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)
協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值；
3、債券估值方法
（1）境內(nèi)債券
1）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種選取估值日第三方估
值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進行估值；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估
值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
3）交易所含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日
至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全
價或推薦估值全價進行估值；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的
按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
6）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價
值。
7）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)
機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品
種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦
估值全價估值。含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值
全價或推薦估值全價進行估值；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)
的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
（2）境外債券
1）對于上市流通的債券，證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日其
所在證券交易所的收盤價或其他權(quán)威價格提供機構(gòu)的報價估值；估值日無交易
的，以最近交易日的收盤價或其他權(quán)威價格提供機構(gòu)的報價估值。證券交易所
市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價或其他權(quán)威價格提供機構(gòu)的報價減
去債券收盤價或其他權(quán)威價格提供機構(gòu)的報價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈
價進行估值，估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價或其他權(quán)威價格提
供機構(gòu)的報價減去所含的最近交易日債券應(yīng)收利息后得到的凈價估值；
2）對于非上市債券，參照主要做市商或其他權(quán)威價格提供機構(gòu)的報價進行
估值；若債券價格無法通過公開信息取得，參照最近一個交易日可取得的主要
做市商或其他權(quán)威價格提供機構(gòu)的報價進行估值。
4、同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處
的市場分別估值。
5、本基金參與境內(nèi)融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行
業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行估值。
6、本基金投資境外存托憑證，公開掛牌的存托憑證按其所在證券交易所的
最近交易日的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。本
基金投資境內(nèi)存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
7、非上市、配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，如果收盤價高于
配股價，則按收盤價和配股價的差額進行估值，如果收盤價低于或等于配股價，
則估值為零。
8、基金估值方法：
（1）上市流通的基金按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無
交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估
值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）其他基金按最近交易日的基金份額凈值估值。未公布估值日的凈值的，
以估值日前最新的凈值進行估值。
9、衍生工具估值方法
（1）上市流通衍生工具按估值日當(dāng)日其所在證券交易所的結(jié)算價估值；估
值日無交易的，以最近交易日的結(jié)算價估值；
（2）未上市衍生工具按成本價估值，如成本價不能反映公允價值，則采用
估值技術(shù)確定公允價值；若衍生品價格無法通過公開信息取得，由基金管理人
負(fù)責(zé)從其經(jīng)紀(jì)商處取得，并及時告知基金托管人。
10、非流動性資產(chǎn)或暫停交易的證券估值方法
對于未上市流通、或流通受限、或暫停交易的證券，應(yīng)參照上述估值原則
進行估值。如果上述估值方法不能客觀反映公允價值的，基金管理人可根據(jù)具
體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
11、估值計算中涉及中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布人民幣匯率中間價的
貨幣，其對人民幣匯率以估值日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率
中間價或其他可以反映公允價值的匯率為準(zhǔn)。涉及其他貨幣對人民幣的匯率，
采用彭博信息(Bloomberg)提供的估值日倫敦時間16:00各種貨幣與美元折算率
并采用套算的方法進行折算，基金管理人和基金托管人經(jīng)協(xié)商可對所采用的匯
率來源進行調(diào)整。
若無法取得上述匯率價格信息時，以基金托管人或境外托管人所提供的合
理公開外匯市場交易價格為準(zhǔn)。
12、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項稅
金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)?
致基金實際交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或
實際支付日進行相應(yīng)的會計處理。
對于非代扣代繳的稅收，基金管理人可以聘請稅收顧問對相關(guān)投資市場的
稅收情況給予意見和建議。境外托管人根據(jù)基金管理人的指示具體協(xié)調(diào)基金在
海外稅務(wù)的申報、繳納及索取稅收返還等相關(guān)工作?；鸸芾砣嘶蚱淦刚埖亩?
務(wù)顧問對最終稅務(wù)的處理的真實準(zhǔn)確負(fù)責(zé)。
13、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
14、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理
人承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，
按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
五、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份
額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的
誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整
機制。為避免基金份額持有人利益因基金份額凈值的小數(shù)點保留精度受到不利
影響，基金管理人可提高基金份額凈值的精度。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值
后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金
管理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估
值的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯
誤時，視為基金份額凈值錯誤。
發(fā)生估值錯誤時，本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或
銷售機構(gòu)、或證券經(jīng)紀(jì)商、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事
人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)
的直接經(jīng)濟損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，
若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按
照下述規(guī)定執(zhí)行：
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該
差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承
擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，
由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)
賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進行確認(rèn)，確保估值
錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)，
但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返
還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美?
當(dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部
分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得
的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人
應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人
利益的原則進行協(xié)商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
八、基金凈值的確認(rèn)
用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)
責(zé)進行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個估值日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金凈值信息
并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理
人，由基金管理人按規(guī)定對基金凈值信息予以公布。
九、特殊情況的處理
1、基金管理人、基金托管人按估值方法的第14項進行估值時，所造成的
誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)
發(fā)生制進行估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯誤
處理。
3、由于時差、通訊或其他非可控的客觀原因，在基金管理人和基金托管
人協(xié)商一致的時間點前無法確認(rèn)的交易，導(dǎo)致的對基金資產(chǎn)凈值的影響，不
作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
4、由于證券、期貨交易所、外匯市場、指數(shù)編制機構(gòu)、證券經(jīng)紀(jì)商及登記
結(jié)算公司等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤原因，或由于國家會計政策變更、市場
規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，或由于其他不可抗力原因，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償
責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成
的影響。
第十七部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費（含境外托管人收取的費用）；
3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用，法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、公證費、仲裁費
和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券/期貨/期權(quán)交易、結(jié)算等費用及在境外市場的交易、清算、
登記等實際發(fā)生的費用（out-of-pocket fees）；
7、基金的銀行匯劃費用和外匯兌換交易的相關(guān)費用；
8、基金上市初費及年費、場內(nèi)注冊登記費用、IOPV計算與發(fā)布費用、數(shù)
據(jù)費、收益分配中發(fā)生的費用；
9、基金相關(guān)賬戶的開戶費用、賬戶維護費用；
10、代表基金投票或其他與基金投資活動有關(guān)的費用；
11、為了基金利益，與基金有關(guān)的訴訟、追索費用，基金管理人與基金托
管人因自身原因而導(dǎo)致的除外；
12、為應(yīng)付贖回和交易清算而進行臨時借款所發(fā)生的費用；
13、基金依照有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)繳納的，購買或處置證券有關(guān)的任何稅收、
征費、關(guān)稅、印花稅、交易及其他稅收及預(yù)扣提稅（以及與前述各項有關(guān)的任
何利息及費用）以及相關(guān)手續(xù)費、匯款費、基金的稅務(wù)代理費等；
14、更換基金管理人、更換基金托管人、更換境外托管人及基金資產(chǎn)由原
任基金托管人轉(zhuǎn)移至新任基金托管人以及由于境外托管人更換而導(dǎo)致基金資產(chǎn)
轉(zhuǎn)移所引起的費用，但因基金管理人或基金托管人、境外托管人自身原因?qū)е?
被更換的情形除外；
15、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
16、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其
他費用。
二、基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與
基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人根據(jù)基金管理人指令或雙方認(rèn)可方式
于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定
節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。托管費的
計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與
基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人根據(jù)基金管理人指令或雙方認(rèn)可方式
于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休
日或不可抗力等，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第3－16項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議
規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、基金標(biāo)的指數(shù)許可使用費（由基金管理人承擔(dān)）；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)
執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其
他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
第十八部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
二、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式采用現(xiàn)金分紅；
2、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
3、在符合以下有關(guān)基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情
況進行收益分配，具體分配方案以屆時的公告為準(zhǔn)：
（1）本基金可每月對基金相對業(yè)績比較基準(zhǔn)的超額收益率和/或基金的可
供分配利潤進行評價，收益評價日核定的基金份額凈值增長率超過標(biāo)的指數(shù)同
期增長率或者基金可供分配利潤金額大于0元時，基金管理人可進行收益分配；
若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
（2）當(dāng)基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準(zhǔn)的超額收益率決定時，
基于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后基金
份額凈值有可能低于面值；當(dāng)基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤金額決定時，
本基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的基金
份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。證券交易所或基金登記
結(jié)算機構(gòu)對收益分配另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人在與托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后可對基金收益分配原則和支
付方式進行調(diào)整，并應(yīng)于變更實施日前在規(guī)定媒介上公告，無需召開基金份額
持有人大會。
三、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的基金收益分配對象、分
配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
四、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，按規(guī)定在
規(guī)定媒介公告。
五、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。
第十九部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責(zé)任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會
計年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認(rèn)。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人、境外托管人相互獨立的符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的
年度財務(wù)報表進行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更
換會計師事務(wù)所需在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
第二十部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦
法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法
規(guī)關(guān)于信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有
人大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法
人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法
律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確
性、完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及
《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，
并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開
披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基
金信息披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以
中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民
幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概
要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確
基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金
3投資者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認(rèn)購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信息
披露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш螅鹫心颊f明書的
信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書
并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少
每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大
變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在
規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新
基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告、《基金合同》提示性公告
登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要
登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時將《基金合同》、
基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在
披露招募說明書的當(dāng)日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基
金合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前且未上市交易
時，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回或基金上市交易后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在
不晚于每個開放日/交易日的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)
網(wǎng)點，披露開放日/交易日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露
半年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金開始申購、贖回公告
基金管理人應(yīng)于申購開始日、贖回開始日前在規(guī)定媒介和基金管理人網(wǎng)站
上公告。
（六）基金份額折算日和折算結(jié)果公告
基金管理人確定基金份額折算日后至少應(yīng)提前2個工作日將基金份額折算
日公告登載于規(guī)定媒介上。
基金份額進行折算并由登記機構(gòu)完成基金份額的變更登記后，基金管理人
應(yīng)在2日內(nèi)將基金份額折算結(jié)果公告登載于規(guī)定媒介上。
（七）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市
交易前3個工作日將基金份額上市交易公告書登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將上市交
易公告書提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（八）申購贖回清單
在開始辦理基金份額申購或者贖回之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個開放日，
通過網(wǎng)站以及其他媒介公告當(dāng)日的申購贖回清單。
（九）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
（含資產(chǎn)組合季度報告）
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將
年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；?
金年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，
將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、
中期報告或者年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額20%的情
形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風(fēng)險分析等。
（十）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時報告書，
并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格
產(chǎn)生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金
改聘會計師事務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項；
6、基金管理人、基金托管人、境外托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負(fù)責(zé)人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十；基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之
三十；
11、涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人、境外托管人或其專門基金托管部門
負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費率
發(fā)生變更；
16、基金份額凈值估值錯誤達(dá)基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金暫停接受申購、贖回申請或者重新接受申購、贖回申請或延緩
支付贖回對價；
19、調(diào)整最小申購、贖回單位、申購贖回方式及申購對價、贖回對價組成；
20、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項
時；
21、調(diào)整基金份額類別；
22、基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
23、本基金停復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市或終止上市；
24、基金份額折算；
25、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的
價格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（十一）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的
消息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動，以及可能損害基
金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進行公開
澄清，并將有關(guān)情況立即報告基金上市交易的證券交易所。
（十二）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公
告。
（十三）基金投資境內(nèi)股指期貨的信息披露
基金管理人在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情
況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符
合既定的交易政策和交易目標(biāo)等。
（十四）基金投資境內(nèi)國債期貨的信息披露
若本基金投資國債期貨，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報告、中期報告、年度報
告等定期報告及招募說明書（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交
易政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭示國債期貨交易對基金
總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標(biāo)。
（十五）基金投資境內(nèi)股票期權(quán)的信息披露
若本基金投資股票期權(quán)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報告、中期報告、年度報
告等定期報告及招募說明書（更新）等文件中披露參與股票期權(quán)交易的有關(guān)情
況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)、估值方法等，并充分揭
示股票期權(quán)交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目
標(biāo)。
（十六）基金投資境內(nèi)資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應(yīng)在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總
額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明
細(xì)。
基金管理人應(yīng)在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支
持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序
的前10名資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
（十七）基金參與境內(nèi)融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露
本基金參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報告、中
期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露參與融資、
轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)交易情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開展情況、損益情況、風(fēng)
險及其管理情況等，并就報告期內(nèi)本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)發(fā)生的重大
關(guān)聯(lián)交易事項作詳細(xì)說明。
（十八）基金投資港股通標(biāo)的股票的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中披露參與港股通交易的相關(guān)情況。
（十九）清算報告
基金合同終止情形出現(xiàn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織清算小組對基金財產(chǎn)
進行清算并作出清算報告。清算報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務(wù)所審計，并由律師事務(wù)所出具法律意見書。清算小組應(yīng)當(dāng)將
清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（二十）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門
及高級管理人員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信
息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金定期報告、更
新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信
息進行復(fù)核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認(rèn)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基
金信息，并保證相關(guān)報送信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投
資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影
響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)
符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，
該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需
要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介和基金上市
交易的證券交易所網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)
一致。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的
專業(yè)機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后
10年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律
法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查
閱、復(fù)制。
八、暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)
信息：
1、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金
資產(chǎn)價值時；
2、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
3、基金暫停估值的情形；
4、法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
第二十一部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有
人大會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法
規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管
理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)
行，自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外
的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求以及法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的情形除
外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決
方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會
的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算報告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)
當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，且保存期限應(yīng)符合法定
最低要求。
第二十二部分違約責(zé)任
一、基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造
成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)
或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對損失的賠償，僅
限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
1、基金管理人及基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
及基金財產(chǎn)投資所在地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券市場規(guī)則或市場慣例作為或
不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照本《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其
投資權(quán)而造成的損失等；
3、不可抗力。
二、在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人
在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措
施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失
擴大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
三、由于基金管理人、基金托管人（包括境外托管人）不可控制的因素導(dǎo)
致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此
造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基
金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
第二十三部分爭議的處理和適用的法律
各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切
爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)
易仲裁委員會，按照其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京市。仲
裁裁決是終局性的并對各方當(dāng)事人具有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁
費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，各方當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地
履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
第二十四部分基金合同的效力
《基金合同》是約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以及雙方法定代表人
或授權(quán)代表簽字或蓋章并在募集結(jié)束后經(jīng)基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備
案手續(xù)，并經(jīng)中國證監(jiān)會書面確認(rèn)后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)
會備案并公告之日止。
3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額
持有人在內(nèi)的《基金合同》各方當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
4、《基金合同》正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人、
基金托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售
機構(gòu)的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
第二十五部分其他事項
《基金合同》如有未盡事宜，由《基金合同》當(dāng)事人各方按有關(guān)法律法規(guī)
協(xié)商解決。
天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）基金合同.pdf