天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）托管協(xié)議
天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資
基金（QDII）托管協(xié)議
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：平安銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人...........................................................................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...................................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查...................................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.............................................................................18
五、基金托管人承擔的受托人職責和托管職責.....................................................................19
六、基金財產(chǎn)的保管.................................................................................................................21
七、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.................................................................................................26
八、交易及清算交收安排.........................................................................................................30
九、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.........................................................................................33
十、基金收益分配.....................................................................................................................35
十一、基金信息披露.................................................................................................................36
十二、基金費用........................................................................................................................38
十三、基金份額持有人名冊的保管.........................................................................................40
十四、基金有關(guān)文件檔案的保存.............................................................................................41
十五、基金管理人和基金托管人的更換.................................................................................42
十六、禁止行為........................................................................................................................45
十七、托管協(xié)議的修改、終止與基金財產(chǎn)的清算.................................................................46
十八、違約責任........................................................................................................................47
十九、爭議解決方式.................................................................................................................49
二十、托管協(xié)議的效力.............................................................................................................50
二十一、其他事項.....................................................................................................................51
二十二、托管協(xié)議的簽訂.........................................................................................................53
鑒于天弘基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集注冊天弘恒生科技交易
型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）；
鑒于平安銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于天弘基金管理有限公司擬擔任天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）
的基金管理人，平安銀行股份有限公司擬擔任天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（QDII）的基金托管人；
為明確天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）的基金管理人和基金托管
人之間的權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）基金合同》（以
下簡稱“《基金合同》”或“基金合同”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的
含義；若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：天弘基金管理有限公司
住所：天津自貿(mào)試驗區(qū)（中心商務區(qū)）新華路3678號寶風大廈23層
法定代表人：黃辰立
設(shè)立日期：2004年11月8日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]164號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣5.143億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（022）83310208
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、從事特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務、中國證監(jiān)會
許可的其他業(yè)務
（二）基金托管人
名稱：平安銀行股份有限公司
注冊住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號平安金融中心B座26樓
法定代表人：謝永林
成立日期：1987年12月22日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國人民銀行銀復（1987）365號
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣19,405,918,198元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：0755-88674238
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存、貸、結(jié)算、匯兌業(yè)務；人民幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；各項信托業(yè)
務；經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準發(fā)行或買賣人民幣有價證券；外匯存款、匯款；境內(nèi)境外借款；在境內(nèi)
境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯放款；
代客買賣外匯及外幣有價證券，自營外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；保險兼業(yè)代理
業(yè)務；黃金進口業(yè)務；經(jīng)有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準或允許的其他業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集開放式證券
投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《合格境內(nèi)機構(gòu)投資
者境外證券投資管理試行辦法》（以下簡稱“《試行辦法》”）、《關(guān)于實施＜合格境內(nèi)機
構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉有關(guān)問題的通知》、《證券投資基金托管業(yè)務管理辦
法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公
開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理
業(yè)務的指導意見》及其他有關(guān)法律法規(guī)與《基金合同》訂立。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金的基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資
運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務及職責，確?；?
金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應術(shù)語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及《基金合同》的約定，對基金投資范圍、
投資比例、投資限制、關(guān)聯(lián)方交易等進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資證券選擇標
準的，基金管理人應事先或定期向基金托管人提供投資品種池，以便基金托管人對基金實際
投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督。
1.本基金的投資范圍為：
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股（含存托憑證）和跟蹤同一標的指數(shù)的
境外指數(shù)基金（含ETF）。此外，本基金還可投資于以下金融產(chǎn)品或工具：
針對境外市場，本基金可投資于已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或
地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；
已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構(gòu)登記注冊的公募
基金（包括交易型開放式基金（ETF））；與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標
的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品；遠期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的
權(quán)證、期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品；政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、
資產(chǎn)支持證券等證券以及銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回
購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融
工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可以進行境外證券借貸交易及境外正回購交易、逆回購交易。
本基金投資香港市場可通過合格境內(nèi)機構(gòu)投資者（QDII）境外投資額度或港股通機制進
行投資。
針對境內(nèi)市場，本基金可投資于國內(nèi)依法發(fā)行上市的非成份股（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)
業(yè)板以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托憑證、債券（包括國債、央行票據(jù)、地
方政府債、政府支持債券、政府支持機構(gòu)債券、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換
債券、可交換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、貨幣市
場工具、同業(yè)存單、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、金融衍生工具（國債期貨、股指
期貨、股票期權(quán)等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。本基金可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)
務。
本基金為對沖外幣的匯率風險，可以投資于境外外匯遠期合約、結(jié)構(gòu)性外匯遠期合約、
外匯期權(quán)及外匯期權(quán)組合、外匯互換協(xié)議、與匯率掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品等金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資股票的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于標的指
數(shù)成份股和備選成份股的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2.本基金各類品種的投資比例、投資限制為：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投資于標的指數(shù)成份股和備選
成份股的比例合計不得低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律
法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨、股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金
后，應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應
收申購款等；
（3）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（4）本基金的境內(nèi)投資應遵循以下限制：
1）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
2）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
3）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10%；
4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各
類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
5）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)
支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月
內(nèi)予以全部賣出；
6）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
7）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，需遵循下述投資比例限制：
7.1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
7.2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一
年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
7.3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股
票總市值的20%；持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
7.4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應
當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)
的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)
于債券投資比例的有關(guān)約定；
7.5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成
交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
8）本基金參與股票期權(quán)交易，應當符合下列要求：基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收
取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期權(quán)的，應持有足額標的證券；
開倉賣出認沽期權(quán)的，應持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證
金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按
照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該
比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
10）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
11）在最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元的前提下，本基金可參與轉(zhuǎn)融通證
券出借業(yè)務。本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的，參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的資產(chǎn)不得超過
基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應適用本條第9）點的限制規(guī)
定；同時，本基金參與出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的30%，證券出
借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
13）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的
股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定從其規(guī)定；
14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
（5）本基金的境外投資應遵循以下限制：
1）本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中境外銀行中，銀
行應當是中資商業(yè)銀行在境外設(shè)立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)會認可的信
用評級機構(gòu)評級的境外銀行。在基金托管賬戶的存款可以不受上述限制；
2）本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的其他國家
或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，其中持有任一國家或地
區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
3）本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。前項非流動性資產(chǎn)是
指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其他資產(chǎn)；
4）本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但持有貨幣市場基
金不受此限制；
5）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有任何一只境外基金，不
得超過該境外基金總份額的20％；
6）為應付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
7）本基金投資境外衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放大
交易，投資于境外金融衍生品的，同時應當嚴格遵守下列規(guī)定：
7.1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%；
7.2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交
易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%；
7.3）本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要求：
7.3.1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有不低于中國證監(jiān)會認可
的信用評級機構(gòu)評級；
7.3.2）交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時候以公
允價值終止交易；
7.3.3）任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
7.4）基金管理人應當在本基金會計年度結(jié)束后60個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交包括
衍生品頭寸及風險分析年度報告；
8）本基金可以參與境外證券借貸交易，并且應當遵守下列規(guī)定：
8.1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)會認可的信用評
級機構(gòu)評級；
8.2）應當采取市值計價制度進行調(diào)整以確保擔保物市值不低于已借出證券市值的
102％；
8.3）借方應當在交易期內(nèi)及時向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。
一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔保物以滿足索賠需要；
8.4）除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔保物可以是以下金融工具或品種：
8.4.1）現(xiàn)金；
8.4.2）存款證明；
8.4.3）商業(yè)票據(jù)；
8.4.4）政府債券；
8.4.5）中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會認可的信用評級機構(gòu)評級的境外金融機構(gòu)
（作為交易對手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證；
8.5）本基金有權(quán)在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內(nèi)要求歸
還任一或所有已借出的證券；
8.6）基金管理人應當對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負相應責任；
9）基金可以根據(jù)正常市場慣例參與境外正回購交易、逆回購交易，并且應當遵守下列
規(guī)定：
9.1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)會認可的
信用評級機構(gòu)信用評級；
9.2）參與正回購交易，應當采取市值計價制度對賣出收益進行調(diào)整以確?，F(xiàn)金不低于
已售出證券市值的102％。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣出
收益以滿足索賠需要；
9.3）買方應當在正回購交易期內(nèi)及時向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和
分紅；
9.4）參與逆回購交易，應當對購入證券采取市值計價制度進行調(diào)整以確保已購入證券
市值不低于支付現(xiàn)金的102％。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置
已購入證券以滿足索賠需要；
9.5）基金管理人應當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何損失負相
應責任；
10）基金參與境外證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市值或所有
已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50％。前項比例限制計算，基金因參
與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔保物、現(xiàn)金不得計入基金總資產(chǎn)；
（6）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
針對上述組合限制第（1）-（4）項，除上述第（4）項中的第5）、9）、11）、12）點
情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、
標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投
資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
針對境外投資部分，因券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份
股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第
（5）項中的第1）-5）點規(guī)定的，基金管理人應當在30個工作日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本
基金投資不再受相關(guān)限制，但須提前公告。
3.本基金財產(chǎn)不得用于以下投資或者活動：
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列境外投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）購買不動產(chǎn)；
（5）購買房地產(chǎn)抵押按揭；
（6）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
（7）購買實物商品；
（8）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金；
（9）利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；
（10）參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易；
（11）向其基金管理人、基金托管人出資；
（12）購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構(gòu)或其管理層；
（13）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（14）直接投資與實物商品相關(guān)的衍生品；
（15）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列境內(nèi)投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相互提供
與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方名單?；鸸芾砣撕突?
金托管人有責任確保關(guān)聯(lián)方名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)
送給對方?；鹜泄苋说年P(guān)聯(lián)方名單以其對外公開披露的信息為準。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述禁止行為和/或關(guān)聯(lián)交易要求作出強制性調(diào)整的，本基金應
當按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行；如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或調(diào)整涉及本基金的禁
止行為和/或關(guān)聯(lián)交易要求，且該等調(diào)整或修改屬于非強制性的，則基金管理人與基金托管
人協(xié)商一致后，可按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，但基金管理人在執(zhí)行
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定前，應在履行適當程序后向投資者履行信息披露義
務。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人選擇
存款銀行進行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金
合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管
人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀
行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。如基金管理人在基金投資運作之前
未向基金托管人提供存款銀行的名單的，視為基金管理人認可全市場銀行作為白名單。
基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)務流程、崗位
職責、風險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關(guān)風險?；鹜泄苋素撠煂Ρ净疸y行定
期存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，審查、復核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)
文件，切實履行托管職責。
（1）基金管理人負責控制信用風險。信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀
行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。因選擇存款銀行不當造成基金財產(chǎn)損失
的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔相應責任。
（2）基金管理人負責控制流動性風險，并承擔因控制不力而造成的損失。流動性風險
主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款銀行未能及時兌付
的風險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結(jié)算業(yè)務的風險、因全部提前支取或部分提前
支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流動性方面的風險。
（3）基金管理人須加強內(nèi)部風險控制制度的建設(shè)。如因基金管理人員工職務行為導致
基金財產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人承擔由此造成的損失。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、《運
作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
（三）基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂、賬戶開設(shè)與管理、投資指令與資金劃付、賬目核
對、到期兌付、提前支取及基金投資銀行存款的監(jiān)督
1.基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂
（1）基金管理人應與符合資格的存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂《基金存款業(yè)務總體
合作協(xié)議》（以下簡稱“《總體合作協(xié)議》”），確定《存款協(xié)議書》的格式范本?！犊傮w
合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的格式范本由基金托管人與基金管理人共同商定。
（2）基金托管人依據(jù)相關(guān)法規(guī)和本協(xié)議對《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的內(nèi)容
進行復核，審查存款銀行資格等。
（3）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中明確存款證實書或其他有效存款憑證的辦理方
式、郵寄地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及存款證實書或其他有效憑證在郵寄過程中遺失后，
存款余額的確認及兌付辦法等。
（4）由存款銀行指定的存放存款的分支機構(gòu)（以下簡稱“存款分支機構(gòu)”）寄送或上
門交付存款證實書或其他有效存款憑證的，基金托管人可向存款分支機構(gòu)的上級行發(fā)出存款
余額詢證函，存款分支機構(gòu)及其上級行應予配合。
（5）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，基金存放到期或提前兌付的資金應全部
劃轉(zhuǎn)到指定的基金托管賬戶，并在《存款協(xié)議書》寫明賬戶名稱和賬號，未劃入指定賬戶的，
由存款銀行承擔一切責任。
（6）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，在存期內(nèi)，如本基金銀行賬戶、預留印
鑒發(fā)生變更，基金管理人應及時書面通知存款行，書面通知應加蓋基金托管人預留印鑒。存
款分支機構(gòu)應及時就變更事項向基金管理人、基金托管人出具正式書面確認書。變更通知的
送達方式同開戶手續(xù)。在存期內(nèi)，存款分支機構(gòu)和基金托管人的指定聯(lián)系人變更，應及時加
蓋公章書面通知對方。
（7）基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，因定期存款產(chǎn)生的存單不得被質(zhì)押或以
任何方式被抵押，不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。
2.基金投資銀行存款時的賬戶開設(shè)與管理
（1）基金投資于銀行存款時，基金管理人應當依據(jù)基金管理人與存款銀行簽訂的《總
體合作協(xié)議》、《存款協(xié)議書》等，以基金的名義在存款銀行總行或授權(quán)分行指定的分支機
構(gòu)開立銀行賬戶。
（2）基金投資于銀行存款時的預留印鑒由基金托管人保管和使用。
3.存款憑證傳遞、賬目核對及到期兌付
（1）存款證實書等存款憑證傳遞
存款資金只能存放于存款銀行總行或者其授權(quán)分行指定的分支機構(gòu)?；鸸芾砣藨?
《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款銀行分支機構(gòu)應為基金開具存款證實書或其他有效存款憑證
（以下簡稱“存款憑證”），該存款憑證為基金存款確認或到期提款的有效憑證，且對應每
筆存款僅能開具唯一存款憑證。資金到賬當日，由存款銀行分支機構(gòu)指定的會計主管傳真一
份存款憑證復印件并與基金托管人電話確認收妥后，將存款憑證原件通過快遞寄送或上門交
付至基金托管人指定聯(lián)系人；若存款銀行分支機構(gòu)代為保管存款憑證的，由存款銀行分支機
構(gòu)指定會計主管傳真一份存款憑證復印件并與基金托管人電話確認收妥。
（2）存款憑證的遺失補辦
存款憑證在郵寄過程中遺失的，由基金管理人向存款銀行提出補辦申請，基金管理人應
督促存款銀行盡快補辦存款憑證，并按以上（1）的方式快遞或上門交付至基金托管人，原
存款憑證自動作廢。
（3）賬目核對
每個工作日，基金管理人應與基金托管人核對各項銀行存款投資余額及應計利息。
開展同業(yè)存款業(yè)務，存款銀行應配合基金托管人對存款憑證的詢證，并在詢證函上加蓋
存款銀行公章寄送至基金托管人指定聯(lián)系人。
（4）到期兌付
基金管理人提前通知基金托管人通過快遞將存款憑證原件寄給存款銀行分支機構(gòu)指定
的人員。存款銀行未收到存款憑證原件的，應與基金托管人電話詢問。存款到期前基金管理
人與存款銀行確認存款憑證收到并于到期日兌付存款本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時，通知基金管理人與存
款銀行接洽存款到賬時間及利息補付事宜?；鸸芾砣藨獙⒔忧⒔Y(jié)果告知基金托管人，基金
托管人收妥存款本息的當日通知基金管理人。
基金管理人應在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款憑證在郵寄過程中遺失的，存款銀行應立
即通知基金托管人，基金托管人在原存款憑證復印件上加蓋公章并出具相關(guān)證明文件后，與
存款銀行指定人員電話確認后，存款銀行應在到期日將存款本息劃至指定的基金資金賬戶。
如果存款到期日為法定節(jié)假日，存款銀行順延至到期后第一個工作日支付，存款銀行需按原
協(xié)議約定利率和實際延期天數(shù)支付延期利息。
4.提前支取
如果在存款期限內(nèi)，由于基金規(guī)模發(fā)生縮減的原因或者出于流動性管理的需要等原因，
基金管理人可以提前支取全部或部分資金。
提前支取的具體事項按照基金管理人與存款銀行簽訂的《存款協(xié)議書》執(zhí)行。
5.基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進行存款投資時有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》
的約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人糾正。基金管理人對基金托管人通知的違
規(guī)事項未能在規(guī)定時間內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理
人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人規(guī)定時間內(nèi)糾正或拒絕結(jié)
算，若因基金管理人拒不執(zhí)行造成基金財產(chǎn)損失的，相關(guān)損失由基金管理人承擔，基金托管
人不承擔相應責任。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人參與
銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法
規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易
對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人有責任確保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基
金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊?
的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行
間債券市場交易對手名單進行交易。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供
銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負
責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在基金管理人確定的時間
內(nèi)仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承擔，然
后再向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)
督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管
人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
（五）本基金投資境內(nèi)流通受限證券，應遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)監(jiān)管規(guī)定。
1.流通受限證券與上文所述的流動性受限資產(chǎn)的范圍并不完全一致，包括由《上市公司
證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明
確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、
已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
本基金可以投資經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券，且限于由中國證券登記結(jié)算有限
責任公司、中央國債登記結(jié)算有限責任公司或銀行間市場清算所股份有限公司負責登記和存
管的，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
本基金不得投資未經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券。
本基金不得投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
2.基金投資非公開發(fā)行股票前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有
關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價
格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、應劃付的認購款、資金劃付時間等。基金
管理人應保證上述信息的真實、準確、完整、有效，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前將上述信
息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
由于基金管理人未及時提供有關(guān)證券的具體的必要的信息，致使基金托管人無法審核認
購指令而影響認購款項劃撥的，基金托管人免于承擔責任。
3.基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》、《托管協(xié)議》審核基金管理人投資流通受
限證券的行為。如發(fā)現(xiàn)基金管理人違反了《基金合同》、《托管協(xié)議》以及其他相關(guān)法律法
規(guī)的有關(guān)規(guī)定，應及時通知基金管理人，并呈報中國證監(jiān)會，同時采取合理措施保護基金投
資人的利益。基金托管人有權(quán)對基金管理人的違法、違規(guī)以及違反《基金合同》、《托管協(xié)
議》的投資指令不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人糾正，基金管理人不予糾正或已代表基金
簽署合同不得不執(zhí)行時，基金托管人應向中國證監(jiān)會報告。
5.基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后按照法規(guī)要求規(guī)定期限內(nèi),在中國證監(jiān)會
規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值,以及總成本和賬面
價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
（六）基金管理人應當對投資中期票據(jù)業(yè)務進行研究，認真評估中期票據(jù)投資業(yè)務的風
險，本著審慎、勤勉盡責的原則進行中期票據(jù)的投資業(yè)務，并應符合法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的
相關(guān)規(guī)定。
（七）基金參與境內(nèi)轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營原則，配備
技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效防
范和控制風險?；鹜泄苋藢饏⑴c境內(nèi)轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務進行監(jiān)督和復核。
（八）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、基金份額凈值計算、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣
傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話、郵件或書面提示等方式通知基金管理人
限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后
應及時核對并回復基金托管人，對于收到的書面通知，基金管理人應以書面形式給基金托管
人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述
規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣?
對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管
協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提示，基金管理人應在規(guī)定
時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法
規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應
積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十一）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法
規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人及時糾正，由此造
成的損失由基金管理人承擔，基金托管人在履行其通知義務后，予以免責。
（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通
知基金管理人限期糾正。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
1、基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全
保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結(jié)算賬戶等投資所需賬戶、復核基
金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息
披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正當
理由未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、
《基金合同》及本托管協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托
管人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函，說明
違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知
事項進行復查，督促基金托管人改正。
3、基金托管人應積極配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對基
金業(yè)務執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理
人并改正，就基金管理人的疑義進行解釋或舉證；提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)
的完整性和真實性。
4、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
五、基金托管人承擔的受托人職責和托管職責
（一）對基金的境外財產(chǎn)，基金托管人可在符合《試行辦法》相關(guān)規(guī)定情況下授權(quán)境外托
管人代為履行其承擔的受托人職責。境外托管人在履行職責過程中，因本身過錯、疏忽等原因
而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應當承擔相應責任。在決定境外托管人是否存在過錯、疏
忽等不當行為時，應根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)議適用法律及當?shù)氐姆煞ㄒ?guī)、證
券市場慣例決定。
基金托管人應當按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列受托人職責：
1、保護基金份額持有人利益，按照規(guī)定對基金日常投資行為和資金匯出入情況實施監(jiān)督，
如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應當及時向中國證監(jiān)會、外管局報告；
2、安全保護基金財產(chǎn)，在基金托管人應盡義務范圍內(nèi)準時將公司行為信息通知基金管理
人，確保基金及時收取所有應得收入；
3、確?；鸢凑沼嘘P(guān)法律法規(guī)、《基金合同》約定的投資目標和限制進行管理；
4、按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的約定執(zhí)行基金管理人的指令，及時辦理清算、交
割事宜；
5、確?；鸱蓊~凈值按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》規(guī)定的方法進行計算；
6、確保基金按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定進行申購、認購、贖回等日常交易；
7、確?；鸶鶕?jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》確定并實施收益分配方案；
8、按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定以受托人名義或其指定的代理人名義登記資
產(chǎn)，但根據(jù)投資地法律法規(guī)或行業(yè)慣例對境外資產(chǎn)的登記有不同規(guī)定的除外；
9、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機構(gòu)要求，按時向相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)報送應由基金托管人報
送的報告，并按相關(guān)規(guī)定進行國際收支申報；
10、中國證監(jiān)會和外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責。
（二）基金托管人應當按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列托管職責：
1.安全保管基金資產(chǎn)，按照有關(guān)規(guī)定開設(shè)托管賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所需
賬戶，并按規(guī)定向外管局報備；
2.辦理基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務；
3.保存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、委托及成交記錄等相關(guān)資
料，其保存的時間應當不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
4.中國證監(jiān)會和外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責。
（三）基金托管人、境外托管人應當將其自有資產(chǎn)和基金的財產(chǎn)嚴格分開。
六、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人、證券經(jīng)營機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的所有資金賬戶、證券賬戶和期貨結(jié)算賬戶等投資
所需的相關(guān)賬戶。基金托管人可委托境外托管人根據(jù)基金財產(chǎn)所在地法律法規(guī)、證券/期貨交
易所規(guī)則、市場慣例以及其與基金托管人簽訂的主次托管協(xié)議為本基金在境外開立資金賬戶、
證券賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨立核算，確?；?
財產(chǎn)的完整與獨立。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
不屬于基金托管人實際有效控制下的資產(chǎn)及實物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，
基金托管人不承擔由此產(chǎn)生的責任。
5、境外托管人根據(jù)基金財產(chǎn)所在地法律法規(guī)、證券交易所規(guī)則、市場慣例及其與基金托
管人簽訂的主次托管協(xié)議持有并保管基金財產(chǎn)?；鹜泄苋嗽谝迅鶕?jù)《試行辦法》的要求謹慎、
盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外托管人，且境外托管人已按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、基金合同及托
管協(xié)議的要求保管托管資產(chǎn)的前提下，基金托管人對境外托管人破產(chǎn)產(chǎn)生的損失不承擔責任。
但基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令采取措施進行追償，基金管理人配合基金托管人進行
追償。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當行為，
基金管理人、基金托管人不對境外托管人依據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)、證券/期貨交易所規(guī)則、市場慣
例的作為或不作為承擔責任。
6、對于因為基金管理人進行本協(xié)議項下基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責
與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人。如因基金持有的資產(chǎn)所產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，并由
基金托管人作為資產(chǎn)持有人，基金托管人應負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金管理
人。到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金資金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人，基金管理
人應自行負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人應給予積極的協(xié)助。
7、基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金資
產(chǎn)，或交由商業(yè)銀行、期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)（包括但不限于期貨保證
金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機構(gòu)或該機構(gòu)會員單位等本協(xié)議當事人外
第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成的損失等不承擔責任。
8、除依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和本協(xié)議約定外，基金托管人及其境外托管人不得利用基金
財產(chǎn)為自己或第三方謀取利益，違反此義務所得利益歸于基金財產(chǎn)，由此造成的直接損失由基
金托管人承擔，該等責任包括但不限于恢復基金財產(chǎn)的原狀、承擔因此所引起的直接損失的賠
償責任。
9、除非根據(jù)基金管理人書面同意，基金托管人不得在任何托管資產(chǎn)上設(shè)立任何擔保權(quán)利，
包括但不限于抵押、質(zhì)押、留置等，基金托管人將盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人不得在
任何托管資產(chǎn)上設(shè)立任何擔保權(quán)利，包括但不限于抵押、質(zhì)押、留置等，但根據(jù)有關(guān)適用法律
的規(guī)定而產(chǎn)生的擔保權(quán)利除外。
10、基金托管人自身，并盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人不得自行運用、處分、分配
托管證券。
11、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
12、資金賬戶中的現(xiàn)金由基金托管人或其境外托管人以銀行身份持有，現(xiàn)金存入境外托管
人的資金賬戶時構(gòu)成境外托管人的等額債務，基金份額持有人不對該現(xiàn)金資產(chǎn)享有優(yōu)先求償
權(quán)，除非法律法規(guī)及撤銷或清盤程序明文規(guī)定該等現(xiàn)金不歸于清算財產(chǎn)外。境外托管人在因依
法解散、被依法撤銷或者被依法宣告清盤或破產(chǎn)等原因進行終止清算時，除非在相關(guān)法律法規(guī)
強制要求下，不得將基金財產(chǎn)項下的證券、非現(xiàn)金資產(chǎn)歸入其清算資產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間通過網(wǎng)下現(xiàn)金認購方式募集的資金應當存入基金管理人開立的“基金募
集專戶”；該賬戶由基金管理人或其委托的登記結(jié)算機構(gòu)管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持
有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》、基金合同等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金
財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由
參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事
宜，基金托管人應提供必要協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人以本基金的名義等合法合規(guī)的形式在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金的資金賬戶
（也可稱為“托管賬戶”），保管基金的銀行存款，并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。
托管賬戶名稱應為“天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）”，基金管理人授
權(quán)基金托管人辦理本基金銀行賬戶的開立、銷戶、變更工作，本基金銀行賬戶無需預留印鑒，
具體按基金托管人要求辦理?；鹜泄苋诉€可委托境外托管人開設(shè)本基金的境外資金賬戶。
2、本基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋恕⒒?
管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行本
基金業(yè)務以外的活動。
3、基金資金賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、證券資金賬戶及其他投資賬戶的開立和管理
1、基金托管人或境外托管人在基金所投資市場的交易所或登記結(jié)算機構(gòu)處按照該交易所
或登記結(jié)算機構(gòu)的業(yè)務規(guī)則開立證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人以及各自委托代理人均不得擅自出借轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任
何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、境內(nèi)證券交易，基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開
立證券資金賬戶。證券經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關(guān)資金賬戶，
并按照該證券經(jīng)營機構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。
4、境內(nèi)交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金全額存放在
基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的
證券經(jīng)營機構(gòu)負責?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負責保管證券資金
賬戶內(nèi)存放的資金。境外基金證券賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國或地區(qū)有關(guān)法律的規(guī)
定。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，按有關(guān)規(guī)定開立、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則
基金托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行
間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)開立債券
托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。境外債券托管賬戶的開立和管理應符合賬
戶所在國或地區(qū)有關(guān)法律的規(guī)定。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，由基金托管人或境外托管人負責開立，基金管理人應提供必要的協(xié)助。新賬戶
按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人及其境外托管
人的保管庫或其他機構(gòu)。實物證券等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人及其境外托管人根
據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢鹜泄苋思捌渚惩馔泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制
的實物證券不承擔保管責任，如該等實物證券發(fā)生毀損、滅失等任何損失的，基金托管人不承
擔責任。屬于基金托管人及其境外托管人實際有效控制下的實物證券等有價憑證在基金托管
人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。
（八）證券登記
1、境外證券的注冊登記方式應符合投資當?shù)厥袌龅挠嘘P(guān)法律、法規(guī)和市場慣例。
2、基金托管人應確?；鸸芾砣怂芾淼幕鸹蚧鸱蓊~持有人始終是以所有證券的實
益所有人(beneficial owner)的方式持有基金財產(chǎn)中的所有證券。
3、基金托管人應該：(a)在其賬目和記錄中單獨列記屬于本基金的證券，并且(b)要求和
盡商業(yè)上的合理努力確保其境外托管人在其賬目和記錄中單獨清楚列記證券不屬于境外托管
人，不論證券以何人的名義登記。而且，若證券由基金托管人、境外托管人以無記名方式實際
持有，要求和確保其境外托管人將這些證券和基金托管人、其境外托管人自有的資產(chǎn)、任何其
他人的資產(chǎn)分別獨立存放。
4、除非基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當行為，基金托管人
將不保證其或其境外托管人所接收基金財產(chǎn)中的證券的所有權(quán)、合法性或真實性（包括是否以
良好形式轉(zhuǎn)讓）及其他效力瑕疵?；鸸芾砣?、基金托管人不對境外托管人依據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)、
證券/期貨交易所規(guī)則、市場慣例的作為或不作為承擔責任。
5、存放在證券系統(tǒng)的證券應按照基金托管人及其境外托管人的指示為基金的實際所有人
持有，但須遵守管轄該系統(tǒng)運營的規(guī)則、條例和條件。
6、由基金托管人及其境外托管人為基金的利益而持有的證券(無記名證券和在證券系統(tǒng)
持有的證券除外)應按本協(xié)議約定登記。
7、基金托管人及其境外托管人應就其為基金利益而持有證券的市場有關(guān)證券登記方式的
重大改變通知基金管理人，并應基金管理人要求將這些市場發(fā)生的事件或慣例變化通知基金
管理人。若基金管理人要求改變本協(xié)議約定的證券登記方式，基金托管人及其境外托管人應就
此予以充分配合。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基
金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同
應盡可能保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨谥卮蠛?
同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。
因基金管理人發(fā)送的合同傳真件與事后送達的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人
負責。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的合同傳真
件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋颂峁┑暮贤瑐髡婕c基
金管理人留存原件不一致的，以傳真件為準。
七、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人或境外托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金的資金往來等有關(guān)事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用電子報文傳送的電子指令、網(wǎng)上托管銀行
管理人客戶端錄入的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（網(wǎng)上托管銀行托管人端根據(jù)預先設(shè)定
的業(yè)務規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
授權(quán)通知的內(nèi)容：基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權(quán)通知（以下簡稱“授權(quán)通
知”），指定有權(quán)發(fā)送指令的被授權(quán)人及被授權(quán)印鑒，授權(quán)通知的內(nèi)容包括被授權(quán)人的名單、
簽章樣本、權(quán)限和預留印鑒。授權(quán)通知應加蓋基金管理人公司公章并寫明生效時間?；鸸芾?
人應使用傳真或其他與基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授權(quán)通知，同時電話通
知基金托管人。授權(quán)通知經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托
管人認可的方式確認后，于授權(quán)通知載明的生效時間生效，未注明生效時間的以授權(quán)通知的落
款日期為生效日期?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。授權(quán)
通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真/掃描件等不一致的，以基金托管人收到的傳真/掃描
件等為準。
基金管理人和基金托管人及其委托的第三方機構(gòu)對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不得
向授權(quán)人、被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求
的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的
指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶
等，加蓋預留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人應按照法律法規(guī)、基金合同和基金協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)
限內(nèi)依照授權(quán)通知的授權(quán)用傳真方式或SWIFT的方式或其他基金托管人和基金管理人認可的
方式向基金托管人和境外托管人發(fā)送。對于被授權(quán)人按照授權(quán)權(quán)限發(fā)出的指令，基金管理人不
得否認其效力。在收到基金管理人撤銷或變更其指令前，基金托管人按指令簽署文件或做出適
當行動是有效的。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員或機構(gòu)的授權(quán)，并且
基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員或機構(gòu)無權(quán)發(fā)送的指令，或超
權(quán)限發(fā)送的指令，基金托管人應拒絕執(zhí)行，否則由此種行為造成的責任，應由基金管理人和基
金托管人按過錯程度分擔。
指令發(fā)出后，基金管理人應以雙方認可的方式及時向基金托管人確認。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令合理必需的時間。指令傳輸不及
時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人在發(fā)送指令時，應確?；鸬你y行存款賬戶有足夠的資金余額，確?；鸬淖C
券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指令，基金托管人
可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔，基金托管人不
承擔由此造成的相應損失。
對于新股、新債申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務，基金管理人應于網(wǎng)下申購繳款日的10:00前將
指令發(fā)送給基金托管人。
對于銀行間業(yè)務，如需發(fā)送銀行間成交單或者劃款指令的，基金管理人應于交易日16:00
前將銀行間成交單及相關(guān)劃款指令發(fā)送至基金托管人，上述截止時間之后發(fā)送的，基金托管人
盡力配合執(zhí)行。基金管理人應與基金托管人確認基金托管人已完成證書和權(quán)限設(shè)置后方可進
行本基金的銀行間交易。
對于境內(nèi)指令：除《基金合同》、本協(xié)議另有約定外，基金管理人在發(fā)送境內(nèi)指令時，應
為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，一般為2小時；對于指定時間出款的交易指令，基
金管理人應提前2小時將指令發(fā)送至基金托管人；對于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金
托管人的指令，基金托管人不保證當日出款，但應盡力配合執(zhí)行。
對于跨境、境外指令：基金管理人在發(fā)送跨境、境外指令時，應為基金托管人、境外托管
人留出執(zhí)行指令所必需的時間，由于跨境、境外業(yè)務處理時間比較長，跨境、境外指令一般情
況下于T-1日發(fā)送，特別緊急的可于T日11:00之前發(fā)送，基金托管人不保證當日出款，但應
盡力配合執(zhí)行。
2、指令的確認：基金管理人有義務在發(fā)送指令后與基金托管人進行電話或雙方認可的其
他方式確認。對于依照“授權(quán)通知”發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
3、指令的執(zhí)行：基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行形式審查，
驗證指令的要素是否齊全，傳真指令還應審核印鑒和簽章是否和預留印鑒和簽章樣本相符，指
令復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基
金管理人應在原指令上注明“作廢”、“廢”等字樣后發(fā)送給基金托管人，并就該撤銷指令與
基金托管人進行確認。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1、基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令，指令不
能辨識或要素不全導致無法執(zhí)行等情形。
2、當基金托管人認為所接收指令為錯誤指令時，應及時與基金管理人進行電話確認，暫
停指令的執(zhí)行并要求基金管理人重新發(fā)送指令?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供相關(guān)交
易憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性。基
金托管人待收齊相關(guān)資料并判斷指令有效后重新開始執(zhí)行指令?；鸸芾砣藨诤侠頃r間內(nèi)
補充相關(guān)資料，并給基金托管人預留必要的執(zhí)行時間，否則基金托管人對因此造成的延誤不承
擔責任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預留的授權(quán)
文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，并視情況暫緩或拒絕指令的執(zhí)
行，基金托管人對因此暫緩或拒絕執(zhí)行指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反《基金法》、《運作辦法》、《基金合
同》、本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定時，應暫緩執(zhí)行指令，并及時通知基金管理人，基金
管理人收到通知后應及時核對并糾正，基金管理人未能糾正的，基金托管人有權(quán)向監(jiān)管機構(gòu)報
告。如相關(guān)交易已生效，則應通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正，并報告中國證監(jiān)會。對
于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易行為，基金托管人在事后履行了對基金管理人的通知以及
向中國證監(jiān)會的報告義務后，即視為完全履行了其投資監(jiān)督職責，對于基金管理人違反《基金
法》、《運作辦法》、《基金合同》、本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定造成基金財產(chǎn)損失的，
由基金管理人承擔全部責任，基金托管人免于承擔責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議或具有第（四）
項所述錯誤，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行，否則應就基金或基金管理人由此產(chǎn)生的損
失負賠償責任。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少一個交易日，使用傳真或
其他基金托管人和基金管理人認可的方式向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公司公章的書面
變更通知，同時電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知，經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話
方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式確認后，于授權(quán)變更通知載明的生效時間生
效，原授權(quán)同時失效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托
管人，如正本與之前所發(fā)送的變更通知傳真件/掃描件等不一致時，以基金托管人收到的傳真
件/掃描件等為準?；鸸芾砣烁鼡Q被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指
令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。授權(quán)通知及其變更均應以
正本形式送達基金托管人。
（八）指令的保管
指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當兩者
不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準。
（九）相關(guān)責任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時清算
所造成的損失由基金管理人承擔。對基金管理人在沒有足額證券的情況下向基金托管人發(fā)出
的指令致使資金未能及時清算、證券未能及時交收或交易失敗等所造成的損失由基金管理人
承擔。因基金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)行時間、未能及時與基金托管人
進行指令確認致使資金未能及時清算或交易失敗所造成的損失由基金管理人承擔?；鹜泄?
人正確執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔相應責任。
在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因造成未能及時或正確執(zhí)行合法
合規(guī)的指令而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應承擔相應的責任，但如遇到不可抗力的情況
除外。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定履行形式審核職責，如果基金管理人的指令存在事實上
未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能及時提供授權(quán)通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關(guān)指令或
拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金資產(chǎn)或任何第三方帶來的損失，相應責任由基金管
理人承擔，但基金托管人未按本協(xié)議約定盡形式審核義務執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。
八、交易及清算交收安排
基金的交易及清算交收指基金在交易過程、申購贖回過程和基金現(xiàn)金分紅過程中的結(jié)算
交收。基金管理人可以委托第三方機構(gòu)完成其在交易及清算交收過程中的工作。境外交易及清
算交收工作，基金托管人可委托境外托管人代為完成。
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
1、基金管理人應制定選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序?；鸸芾砣素撠熯x擇
代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂本基
金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議，就基金參與場內(nèi)證券交易、結(jié)算等具體事項進行約定，明確三方在本
基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務。
2、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買
賣、證券經(jīng)營機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、境內(nèi)清算與交割
本基金通過證券經(jīng)營機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)營機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進行結(jié)
算；本基金通過期貨經(jīng)營機構(gòu)進行的交易由期貨經(jīng)營機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進行結(jié)
算；本基金其他證券交易（即除期貨和交易所場內(nèi)交易的證券之外的交易）由基金托管人或相
關(guān)機構(gòu)負責結(jié)算。本基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的資金匯劃，由基金托管人根據(jù)基金
管理人的場外交易劃款指令具體辦理。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資
金交收賬戶(除登記公司收?；騼鼋Y(jié)資金外)上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托
管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令并同時通知基金管理人，并視賬戶余額充足時
為指令送達時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間，一般
為2個工作小時。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基
金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、境外清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交
易成交結(jié)果和交易成交形式具體辦理。
如果因為基金托管人自身過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償
基金所遭受的直接損失；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負
責解決，由此給基金造成的直接損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在資金結(jié)算前有足夠的資金頭寸用于交易資金結(jié)算。
對于未成功交割的結(jié)算指令以及特殊情況下的延遲交收，基金托管人或其委托的境外托
管人應及時通知基金管理人，以便于基金管理人和基金托管人共同聯(lián)系解決。
境外托管人根據(jù)基金托管人轉(zhuǎn)達的基金管理人的指令或境外托管人根據(jù)根據(jù)基金托管人
發(fā)送的指令，并根據(jù)行業(yè)慣例，售出、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移或存托基金財產(chǎn)，接收或交付所買賣證券或
其它工具，并支付或收取相應款項。
基金托管人自身、并盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人按基金管理人的指令，向特定對
象、按指定金額、時間和方式劃撥基金財產(chǎn)。在沒有關(guān)于接收對象變化情況的實際信息或通知
的情況下，基金托管人及其境外托管人僅按基金管理人指令進行資產(chǎn)劃撥。若劃撥的基金財產(chǎn)
因無人領(lǐng)取被退回，基金托管人應及時通知基金管理人，并按基金管理人的指令處置資產(chǎn)。在
上述劃撥資產(chǎn)的過程中，在途現(xiàn)金不計利息。
基金管理人授權(quán)基金托管人及其境外托管人，但基金托管人及其境外托管人沒有義務，在
賬戶現(xiàn)金不足的情況下墊付完成交易所需現(xiàn)金。
由于全球投資涉及不同投資市場和結(jié)算規(guī)則，對于不是因基金管理人、基金托管人、境外
托管人及其委托代理人的原因造成的延遲交收等情況導致基金財產(chǎn)損失的，基金管理人、基金
托管人不承擔賠償責任，但應當積極采取必要措施降低由此造成的影響。
3、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（2）證券賬目的核對
基金托管人應按日核對證券賬戶中的種類和數(shù)量。
（3）交易記錄的核對
基金管理人應按時與托管人進行交易記錄的核對。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
本基金申購、贖回過程中涉及的基金份額、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價的清算交收依
據(jù)交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任公司相關(guān)業(yè)務規(guī)則、參與各方相關(guān)協(xié)議及招募說明書的
有關(guān)規(guī)定辦理。如遇特殊情況，雙方協(xié)商處理。如果登記結(jié)算機構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務規(guī)則發(fā)
生變更，則按最新規(guī)則辦理?；鸸芾砣撕突鹜泄苋艘部山?jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和
《基金合同》約定的范圍內(nèi)，采取其他可行的交收方式。
（四）基金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有關(guān)
規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對無誤后，基金管理人向基金
托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將資金劃入指定專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（五）現(xiàn)金清算的實施
1、境內(nèi)現(xiàn)金清算的實施
現(xiàn)金匯劃指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，由被授權(quán)人按指令程序向基金托管人發(fā)
出的在境內(nèi)托管賬戶與境外托管賬戶之間的現(xiàn)金匯入、匯出、或?qū)F(xiàn)金匯回基金管理人指定的
賬戶以及其他現(xiàn)金劃撥的指令。境內(nèi)現(xiàn)金匯劃指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行適用本協(xié)議第七條的約
定。
2、境外現(xiàn)金清算的實施
（1）基金托管人及境外托管人根據(jù)基金管理人的指令，并根據(jù)行業(yè)慣例，售出、轉(zhuǎn)讓、
轉(zhuǎn)移或存托基金財產(chǎn),接收或交付所買賣證券或其它工具，并支付或收取相應款項。
（2）基金管理人自身應確保遵循法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議、相關(guān)投資指引和交
易結(jié)算指南的規(guī)定。
（3）基金管理人可授權(quán)，但基金托管人及其境外托管人沒有義務，在賬戶現(xiàn)金不足的情
況下墊付完成交易所需現(xiàn)金。
（4）基金托管人自身、并盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人按基金管理人的指令，向
特定對象、按指定金額、時間和方式劃撥托管資產(chǎn)。在沒有關(guān)于接收對象變化情況的實際信息
或通知的情況下，基金托管人及其境外托管人對其根據(jù)基金管理人指令或善意原則做出的資
產(chǎn)劃撥不負責任。若劃撥的資產(chǎn)因無人領(lǐng)取被退回，基金托管人應及時通知基金管理人，并按
基金管理人的指令處置資產(chǎn)。在上述劃撥資產(chǎn)的過程中，在途現(xiàn)金不計利息。
（5）基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金
頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、基金托管協(xié)議的指令
不得拖延或拒絕執(zhí)行。
九、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
基金資產(chǎn)的凈值計算和會計核算按照相關(guān)的法律法規(guī)進行，基金管理人可以委托第三方
機構(gòu)完成?；鹜泄苋丝晌芯惩馔泄苋送瓿?。
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值
基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計
算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾?
人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。為避免基金份額持有人利益因基金份
額凈值的小數(shù)點保留精度受到不利影響，基金管理人可提高基金份額凈值的精度。法律法規(guī)另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
基金管理人應在每個估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基
金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
2、復核程序
基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)進行估值，估值原則應符合《基金合同》、《企業(yè)會計
準則》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。每個估值日，基金管理人將基金估值結(jié)果發(fā)送給基金托管人。
經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布?；鹪履⒓灸?、年中和年末估值
復核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)
果對外予以公布。
4、基金托管人應按國家規(guī)定和基金管理人要求對基金資產(chǎn)中的證券賬戶和現(xiàn)金賬戶進行
賬實核對。
（二）基金資產(chǎn)的估值
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理基金份額凈值錯誤。
（四）基金會計核算
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人或其委托的第三方機構(gòu)和基金托管人或其委托的境外托管人在《基金合同》生
效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管本基金
的賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。
（六）會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
基金管理人或其委托的第三方機構(gòu)和基金托管人或其委托的境外托管人應定期就會計數(shù)
據(jù)和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方應及時查明原因并糾正。
（七）基金財務報表和定期報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，應
及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3.財務報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制及復核；在
季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制及復核；在上半年結(jié)束之日起兩個月
內(nèi)完成基金中期報告的編制及復核；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制及
復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金
管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（八）在有需要時，基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)
和編制結(jié)果。
十、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十一、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進行信息披露，擬公開披露
的信息在公開披露之前應予保密。除按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、《信息
披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托
管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對外部法律顧問、審計人員等做出的必
要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品
資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金開始申購、贖回
公告、基金份額折算日和折算結(jié)果公告、基金份額上市交易公告書、申購贖回清單、基金定期
報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告（含資產(chǎn)組合季度報告））、臨時報
告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、基金投資境內(nèi)股指期貨的信息披露、基金投資境內(nèi)
國債期貨的信息披露、基金投資境內(nèi)股票期權(quán)的信息披露、基金投資境內(nèi)資產(chǎn)支持證券的信息
披露、基金參與境內(nèi)融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的信息披露、基金投資港股通標的股票的信息
披露、清算報告和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾嫘杞?jīng)過符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對于根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和
基金合同規(guī)定的需要由基金托管人復核的信息披露文件，在經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金
管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和時限披露的義務。同時，當基金經(jīng)理發(fā)生變更時，基金管理人需及時通知基金托管人。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人在規(guī)定媒介公開披露。
對需要托管人同步披露資料，管理人需及時同步托管人信息披露時間。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易所、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）發(fā)生暫?；鸸乐档那樾螘r；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人復
核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同約定公布。
3、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息
置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。投資者可以免費查閱。
在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應
保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十二、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費（含境外托管人收取的費用）；
3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定
的除外；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、公證費、仲裁費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券/期貨/期權(quán)交易、結(jié)算等費用及在境外市場的交易、清算、登記等實際發(fā)
生的費用（out-of-pocket fees）；
7、基金的銀行匯劃費用和外匯兌換交易的相關(guān)費用；
8、基金上市初費及年費、場內(nèi)注冊登記費、IOPV計算與發(fā)布費用、數(shù)據(jù)費、收益分配中
發(fā)生的費用；
9、基金相關(guān)賬戶的開戶費用、賬戶維護費用；
10、代表基金投票或其他與基金投資活動有關(guān)的費用；
11、為了基金利益，與基金有關(guān)的訴訟、追索費用，基金管理人與基金托管人因自身原因
而導致的除外；
12、為應付贖回和交易清算而進行臨時借款所發(fā)生的費用；
13、基金依照有關(guān)法律法規(guī)應當繳納的，購買或處置證券有關(guān)的任何稅收、征費、關(guān)稅、
印花稅、交易及其他稅收及預扣提稅（以及與前述各項有關(guān)的任何利息及費用）以及相關(guān)手續(xù)
費、匯款費、基金的稅務代理費等；
14、更換基金管理人、更換基金托管人、更換境外托管人及基金資產(chǎn)由原任基金托管人轉(zhuǎn)
移至新任基金托管人以及由于境外托管人更換而導致基金資產(chǎn)轉(zhuǎn)移所引起的費用，但因基金
管理人或基金托管人、境外托管人自身原因?qū)е卤桓鼡Q的情形除外；
15、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
16、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方
核對無誤后，基金托管人根據(jù)基金管理人指令或雙方認可方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方
核對無誤后，基金托管人根據(jù)基金管理人指令或雙方認可方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類”中第3－16項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損
失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、基金標的指數(shù)許可使用費（由基金管理人承擔）；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)
投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關(guān)稅收
征收的規(guī)定代扣代繳。
十三、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的基金份額?；?
金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托
管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。如不能妥善保管，
則按相關(guān)法律法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關(guān)資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鸸芾砣撕屯泄苋?
不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
十四、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鹜泄?
人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕?
應當按規(guī)定的期限保管。保管期限不少于法定最低期限。境外托管人持有的與境外托管賬戶相
關(guān)的資料的保管應按照相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務慣例保管。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真至基金托
管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相應
文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
（五）基金管理人和基金托管人對基金有關(guān)文件檔案均負有保密義務，任何一方不得在基
金有關(guān)文件檔案公開披露前，先行向雙方和基金份額持有人大會之外的任何機構(gòu)或個人披露，
法律法規(guī)和基金合同另有規(guī)定的除外。
十五、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管理
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）
表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大會
決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，原任基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或
新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對基金資
產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基
金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列
支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要求
替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托管
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）
表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大會
決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，
及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及
時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基
金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列
支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
4、境外托管人的更換程序
（1）如果基金托管人更換境外托管人，應在合理的期限內(nèi)及時書面通知基金管理人。
（2）基金托管人和境外托管人根據(jù)更換境外托管人通知辦理相應的業(yè)務交接手續(xù)，在辦
理相應的業(yè)務交接手續(xù)時，基金托管人和境外托管人應繼續(xù)遵循誠實信用、勤勉盡責的原則，
妥善保管基金財產(chǎn)。
（3）基金托管人應要求接任的境外托管人配合和原境外托管人辦理業(yè)務交接手續(xù)。
（4）在新的境外托管人履行職責前，原境外托管人應繼續(xù)履行本協(xié)議項下的托管職責，
但基金托管人應支付相應的合理托管費用。
（5）因基金托管人的原因更換境外托管人而進行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移所產(chǎn)生的費用可由基金托管
人承擔。法律法規(guī)或相關(guān)監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（6）基金托管人應在變更境外托管人后立即通知基金管理人，由基金管理人在規(guī)定時間
內(nèi)向中國證監(jiān)會備案并公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)
和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼
續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或
原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基
金托管費。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人和境外托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或
變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，
無需召開基金份額持有人大會審議。
十六、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付款指令，或
違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）《基金法》規(guī)定的禁止行為、《通知》第五條（二）、（四）、（六）款禁止的
行為。
（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由
中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十七、托管協(xié)議的修改、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的修改程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，而在6個
月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構(gòu)承接其原有權(quán)利義務；
3、基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，而在6個
月內(nèi)無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人按照《基金合同》的約定及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財
產(chǎn)進行清算。
十八、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違約
責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反法律法規(guī)、《基金合同》
或本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責
任，對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人或基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償；
另一方當事人有權(quán)利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定及基金財產(chǎn)投
資所在地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券市場規(guī)則或市場慣例作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失
等；
4、基金托管人由于按基金管理人符合《基金合同》及托管協(xié)議約定的有效指令執(zhí)行而造
成的損失等；
5、基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由商業(yè)銀行、證券
經(jīng)紀機構(gòu)等其他機構(gòu)負責清算交收的委托資產(chǎn)及其收益，因該等機構(gòu)欺詐、疏忽、過失、破產(chǎn)
等原因給委托資產(chǎn)帶來的損失等，但由于基金托管人過錯造成的除外。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防
止損失的擴大。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持
有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管
人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）基金托管人在已按照謹慎、盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外托管人，且境外托管
人已按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)的要求托管資產(chǎn)的前提下，對境外托管人的破產(chǎn)而產(chǎn)生的損失，基金托
管人不承擔責任。但基金托管人應在獲得基金管理人的指令且基金財產(chǎn)或投資人承擔相關(guān)費
用的前提下，積極采取措施進行追償，基金管理人應予配合。本條不受本協(xié)議終止的影響。
（七）基金托管人和其境外托管人對市場的證券系統(tǒng)的作為、不作為或破產(chǎn),以及由此產(chǎn)
生的損失不承擔責任。本條不受本托管協(xié)議終止的影響。
（八）基金托管人及其境外托管人在按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、監(jiān)管規(guī)定、本協(xié)議規(guī)定而作為或
不作為，且沒有任何違反本協(xié)議的規(guī)定的情況下，對基金管理人或基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的影響，不
負責任；基金管理人應向基金托管人及其境外托管人補償其因按照本協(xié)議規(guī)定的有關(guān)指示作
為或由于在沒有指示的情況下不作為所引起的損失、費用或稅費等。
（九）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，
托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求
賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（十）由于基金管理人、基金托管人（包括境外托管人）不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差
錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)
錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或
消除由此造成的影響。
（十一）法律法規(guī)規(guī)定及本協(xié)議約定的其他情況。
十九、爭議解決方式
雙方當事人同意，因《托管協(xié)議》而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照其屆時有效
的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局性的并對各方當事人均具有約束力，
除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，《托管協(xié)議》當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基
金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《托管協(xié)議》受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政
區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
二十、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當
事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會
的意見修改并正式簽署托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章
后自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日
起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，由基金管理人根據(jù)需要上報監(jiān)管機構(gòu)一份，
每份具有同等法律效力。
二十一、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人、基金托管人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當事
人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
基金管理人理解、認可并同意反洗錢、反恐怖融資及反逃稅系中華人民共和國法律法規(guī)及
監(jiān)管要求，基金托管人作為金融機構(gòu)須根據(jù)該等規(guī)定進行相關(guān)管理，并有權(quán)依該等規(guī)定對相關(guān)
合約的簽約主體進行風險告知、提示、并要求基金管理人遵守和符合該等規(guī)定。
基金管理人同意接受基金托管人在反洗錢、反恐怖融資及反逃稅方面的監(jiān)管?；鸸芾砣?
在此確認和承諾，基金托管人已明確向其提出反洗錢、反恐怖融資及反逃稅相關(guān)要求；基金管
理人亦進一步在此確認和同意，其將嚴格遵守《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗
錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構(gòu)
大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》以及其他相關(guān)法律法
規(guī)中有關(guān)被監(jiān)管方的要求和規(guī)定，以及基金托管人基于反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅不時
發(fā)布的相關(guān)政策、規(guī)則或辦法，且其在通過基金托管人辦理相關(guān)業(yè)務時，認可基金管理人履行
合規(guī)義務是基金托管人提供相關(guān)業(yè)務服務的前提。
基金管理人承諾將依法合規(guī)地向基金托管人開展或辦理各類業(yè)務、目的合法、背景真實、
所提交申請材料均準確、合法、有效且無重大遺漏，不存在直接或間接以合法形式掩蓋非法或
不合規(guī)目的之情形。
基金管理人同意，反洗錢、反恐怖融資及反逃稅方面具有按照法律法規(guī)的相關(guān)要求協(xié)助和
配合基金托管人工作的義務。
基金管理人承諾其知曉并同意其有義務按照法律法規(guī)的相關(guān)要求協(xié)助及配合基金托管人
履行所有以反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅為目的的檢查、調(diào)查、額外業(yè)務流程或程序、按
要求補充提供相關(guān)材料、并同意承擔由此等合規(guī)目的可能帶來的處理時間或成本的合理增加。
基金管理人承諾其知曉并同意基金托管人有權(quán)為反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅目的使
用、匯總或向有權(quán)監(jiān)管機構(gòu)報送與基金管理人有關(guān)的數(shù)據(jù)、信息。
基金管理人承諾其知曉并同意在基金托管人與其任何業(yè)務關(guān)系存續(xù)期間，如基金管理人
因自身原因發(fā)生或卷入（或涉嫌發(fā)生或卷入）任何與基金托管人（或其他銀行等金融機構(gòu)）反
洗錢及/或反恐怖融資及/或反逃稅事項或調(diào)查的，基金托管人有權(quán)要求由此產(chǎn)生的不利后果
由基金管理人自行承擔。
基金管理人理解上述反洗錢、反恐怖融資及反逃稅要求可能根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)
定及宏觀金融環(huán)境的變遷而不時更新和完善，基金管理人承諾將持續(xù)關(guān)注和了解該等法律法
規(guī)及監(jiān)管規(guī)定之最新版本，并在與基金托管人開展業(yè)務期間保持持續(xù)合規(guī)。
基金管理人與基金托管人明白和理解反恐反洗錢及反逃稅作為一項復雜工程，可能涉及
跨境跨主權(quán)合作，并可能受限于國際組織及/或其他主權(quán)國家相關(guān)法律規(guī)定之要求；基金管理
人在此確認上述反恐反洗錢及反洗錢特別條款同樣適用于國際反恐反洗錢及/或反逃稅合規(guī)
要求；當基金托管人涉及國際反恐反洗錢協(xié)作時，基金托管人有權(quán)依據(jù)上述條款進行相應的調(diào)
查、檢查或采取適當?shù)男袆印７煞ㄒ?guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
二十二、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
天弘恒生科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）托管協(xié)議.pdf