百達香港-瑞士百達策略收益招募說明書（2025年6月）
百達香港-瑞士百達策略收益
招募說明書
2025 年 6 月
瑞士百達資產(chǎn)管理(香港)有限公司
重要提示:
本招募說明書由以下兩份文件組成:
(1) 《關(guān)于百達香港-瑞士百達策略收益在內(nèi)地銷售的補充說明書》
(2) 《百達香港基金說明書》
關(guān)于上述兩份文件的主要內(nèi)容, 請詳見《關(guān)于百達香港-瑞士百達策略收益在內(nèi)地銷售
的補充說明書》第一部分“前言”的說明。
內(nèi)地投資者欲購買本基金, 應(yīng)詳細查閱本招募說明書和基金管理人公告的其他文件。
關(guān)于百達香港-瑞士百達策略收益
在內(nèi)地銷售的
補充說明書
2025 年 6 月
瑞士百達資產(chǎn)管理(香港)有限公司
目 錄
各方名錄 ........................................................................................................................................... 1
一. 前言 ........................................................................................................................................... 2
二. 香港互認基金的特別說明 .......................................................................................................... 3
1. 滿足互認安排的資格條件及未能滿足條件時的相關(guān)安排.................................................. 4
2. 相關(guān)稅收安排 ................................................................................................................... 7
3. 貨幣兌換安排 ................................................................................................................... 8
4. 適用于內(nèi)地投資者的交易及結(jié)算程序............................................................................... 9
(1) 基金管理人的內(nèi)地代理人 ................................................................................................. 9
(2) 本基金內(nèi)地銷售的場所....................................................................................................11
(3) 本基金內(nèi)地銷售的對象....................................................................................................11
(4) 供內(nèi)地投資者申購的份額類別........................................................................................ 12
(5) 申購、贖回的計價貨幣................................................................................................... 12
(6) 申購、贖回、轉(zhuǎn)換的費用 ............................................................................................... 13
(7) 本基金內(nèi)地銷售的交易日 ............................................................................................... 13
(8) 基金的申購、贖回與轉(zhuǎn)換的規(guī)則 .................................................................................... 14
(9) 銷售數(shù)據(jù)交換 ................................................................................................................. 21
(10)銷售資金交收 ................................................................................................................. 22
(11)申購、贖回的差錯處理................................................................................................... 23
5. 內(nèi)地投資者通過名義持有人進行持有人大會投票的安排................................................ 25
6. 基金有可能遭遇強制贖回的條件或環(huán)境 ......................................................................... 25
7. 內(nèi)地投資者查詢及投訴的渠道........................................................................................ 25
8. 內(nèi)地代理人的聯(lián)系方式................................................................................................... 26
9. 關(guān)于兩地投資者在投資者保護、權(quán)利行使、賠償和信息披露等方面將確保得到同等水平
對待的聲明..................................................................................................................... 26
三. 香港互認基金的風(fēng)險揭示 ........................................................................................................ 26
1. 境外投資風(fēng)險 ................................................................................................................. 26
2. 本基金作為香港互認基金在內(nèi)地銷售的特有風(fēng)險........................................................... 28
四. 本基金在內(nèi)地的信息披露(種類、時間和方式)......................................................................... 31
1. 基金銷售文件及發(fā)售相關(guān)文件........................................................................................ 31
2. 定期報告......................................................................................................................... 32
3. 基金份額凈值 ................................................................................................................. 32
4. 其他公告事項 ................................................................................................................. 32
5. 信息披露文件的存放與查閱............................................................................................ 32
6. 備查文件的存放地點和查閱方式 .................................................................................... 33
五. 基金當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù) ........................................................................................................ 33
1. 基金管理人的權(quán)利義務(wù)................................................................................................... 34
2. 受托人的權(quán)利義務(wù).......................................................................................................... 37
3. 基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)............................................................................................ 40
六. 基金份額持有人大會的程序及規(guī)則.......................................................................................... 42
1. 基金份額持有人大會的程序及相關(guān)規(guī)則 ......................................................................... 42
2. 內(nèi)地投資者通過名義持有人行使相關(guān)權(quán)利的方式........................................................... 43
七. 基金終止的事由及程序............................................................................................................ 43
八. 管轄法律及爭議解決方式 ........................................................................................................ 45
九. 對內(nèi)地投資者的服務(wù)................................................................................................................ 45
1. 登記服務(wù)......................................................................................................................... 45
2. 資料查詢和發(fā)送.............................................................................................................. 45
3. 查詢、建議或投訴.......................................................................................................... 45
4. 網(wǎng)上交易服務(wù) ................................................................................................................. 46
十. 對內(nèi)地投資者有重大影響的信息 ............................................................................................. 46
1. 名義持有人安排.............................................................................................................. 46
2. 本基金的投資目標(biāo)、政策和投資限制............................................................................. 49
3. 本基金須持續(xù)繳付的費用 ............................................................................................... 50
4. 收益分配政策 ................................................................................................................. 53
5. 強制贖回份額或轉(zhuǎn)讓份額 ............................................................................................... 54
6. 拒絕或延遲支付贖回款項 ............................................................................................... 55
7. 基金說明書與補充說明書對內(nèi)地投資者的適用規(guī)則....................................................... 56
1
各方名錄
基金管理人
瑞士百達資產(chǎn)管理(香港)有限公司
香港中環(huán)干諾道中 8 號
遮打大廈 8-9 樓
受托人兼基金登記機構(gòu)
匯豐機構(gòu)信托服務(wù)(亞洲)有限公司
香港皇后大道中 1 號
基金管理人董事
Nicolas LERESCHE
John Alexander SAMPLE
Junjie WATKINS
Cédric Jean-Albert VERMESSE
Hau Keung YEUNG
保管人
香港上海匯豐銀行有限公司
香港皇后大道中 1 號
審計師
羅兵咸永道會計師事務(wù)所
香港中環(huán)太子大廈 22 樓
基金管理人的香港律師
的近律師行
香港中環(huán)遮打道 18 號
歷山大廈 5 樓
基金管理人的內(nèi)地律師
上海市通力律師事務(wù)所
上海市浦東新區(qū)
銀城中路 68 號
時代金融中心 19 樓
內(nèi)地代理人
天弘基金管理有限公司
天津市河西區(qū)馬場道 59 號天津國際經(jīng)
濟貿(mào)易中心 A 座 16 層
2
一. 前言
瑞士百達策略收益(“本基金”)是百達香港傘子單位信托基金(“傘子基金”)的子基金。
傘子基金是按照香港法律, 并根據(jù)匯豐機構(gòu)信托服務(wù)(亞洲)有限公司(“受托人”)以受托人
身份與瑞士百達資產(chǎn)管理(香港)有限公司(“基金管理人”)以基金管理人身份于 2016 年 8
月 23 日簽訂的信托契約(經(jīng)不時修訂)(“信托契約”)成立的開放式單位信托。
傘子基金和本基金已根據(jù)《證券及期貨條例》第 104 條獲香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委
員會(“香港證監(jiān)會”)認可。香港證監(jiān)會的認可并不等同于對傘子基金和本基金的推介或
背書, 亦不是對傘子基金和本基金的商業(yè)價值或其表現(xiàn)做出保證, 更不代表傘子基金或本基
金適合所有投資者, 或?qū)阕踊鸹虮净疬m合任何特定投資者或投資者類別的背書。
本基金為依據(jù)《香港互認基金管理規(guī)定》經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(“中國證監(jiān)會”)
注冊后在內(nèi)地公開銷售的香港互認基金。本基金于 2020 年 2 月 3 日經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許
可[2020]202 號文注冊。但中國證監(jiān)會對本基金的注冊, 并不表明其對本基金的投資價值和
市場前景作出實質(zhì)性判斷或保證, 也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。
基金管理人將本基金所依據(jù)的信托契約以及基金說明書向內(nèi)地投資者披露, 不代表依
據(jù)信托契約所成立的以及基金說明書所載明的傘子基金各子基金均已獲得中國證監(jiān)會注冊
并可向內(nèi)地公開銷售。僅獲得中國證監(jiān)會注冊并經(jīng)基金管理人或其內(nèi)地代理人公告向內(nèi)地
公開銷售的傘子基金的子基金方可向內(nèi)地公開銷售。
本基金受香港的法律管轄, 所有基金份額持有人享有信托契約條文的權(quán)益并受其約束,
而且被視為知悉有關(guān)條文。信托契約載有在若干情況下各方獲得補償和免除各自責(zé)任的條
文。信托契約中明確向受托人或基金管理人提供的任何補償, 乃法律容許的任何補償之外
的且不損害法律容許的任何補償。但是, 受托人和基金管理人不得就香港法例所施加的任
何責(zé)任或通過欺詐或疏忽導(dǎo)致違反信托而獲豁免應(yīng)對基金份額持有人承擔(dān)的任何責(zé)任, 亦
不應(yīng)就該等責(zé)任而獲得基金份額持有人的補償或在由基金份額持有人承擔(dān)費用的情況下獲
得補償?；鸱蓊~持有人和內(nèi)地投資者應(yīng)查閱信托契約的條款。
傘子基金的說明書及其附表(“基金說明書”)載明關(guān)于傘子基金的資料, 該等資料適用
于包括本基金在內(nèi)的傘子基金的所有子基金。同時, 基金說明書的附錄一瑞士百達策略收
益(“附錄一”)載明本基金及其相關(guān)份額類別的詳情。
本關(guān)于百達香港-瑞士百達策略收益在內(nèi)地銷售的補充說明書(“本補充說明書”)旨在
3
載明中國證監(jiān)會 2024 年 12 月 20 日公告并自 2025 年 1 月 1 日起施行的《香港互認基金管
理規(guī)定》要求香港互認基金基金管理人應(yīng)向內(nèi)地投資者提供的補充資料。對內(nèi)地投資者而
言, 本基金的其他銷售文件(包括但不限于基金說明書)若與本補充說明書有差異的, 應(yīng)以本
補充說明書為準(zhǔn), 基金說明書及附錄一與本補充說明書不一致的內(nèi)容不再適用于內(nèi)地投資
者。
本補充說明書僅可為本基金在內(nèi)地銷售之目的而向內(nèi)地投資者公告、披露和分發(fā), 且
不可用作在除內(nèi)地以外任何已獲批準(zhǔn)或未獲批準(zhǔn)銷售本基金的司法管轄區(qū)進行本基金的銷
售。
就本補充說明書所載內(nèi)容, “內(nèi)地”是指中華人民共和國的全部關(guān)稅領(lǐng)土, “香港”是
指中華人民共和國香港特別行政區(qū)。
本補充說明書所述的“名義持有人”是指經(jīng)內(nèi)地投資者委托代其持有基金份額, 并獲
基金登記機構(gòu)接納作為基金份額持有人載于基金登記機構(gòu)的持有人名冊上的內(nèi)地代理人或
其他機構(gòu)。與內(nèi)地基金的直接登記安排不同, 受限于香港法律以及行業(yè)實踐, 內(nèi)地投資者并
不會被基金登記機構(gòu)直接登記于基金登記機構(gòu)的持有人名冊上?；鸬怯洐C構(gòu)僅將名義持
有人代名持有的本基金的基金份額合并載于其名下。內(nèi)地投資者需通過名義持有人行使信
托契約等基金法律文件規(guī)定的基金份額持有人權(quán)利及履行相應(yīng)的基金份額持有人義務(wù)。內(nèi)
地投資者提交本基金的申購申請即視為確認名義持有人安排, 并同意委托名義持有人代為
持有基金份額, 成為該等基金份額法律上的擁有者, 而內(nèi)地投資者是該等基金份額的實益擁
有人, 實際享有基金份額所代表的權(quán)益, 詳見本補充說明書第十部分“對內(nèi)地投資者有重大
影響的信息”的第 1 點“名義持有人安排”。內(nèi)地投資者需注意, 本補充說明書以及基金
說明書、信托契約等法律文件提及的“基金份額持有人”系指名義持有人。
除非本補充說明書另有規(guī)定, 本補充說明書所使用的術(shù)語與基金說明書及附錄一所界
定的術(shù)語具有相同的含義。
本補充說明書是本基金面向內(nèi)地投資者的銷售文件的一部分, 投資者應(yīng)將本補充說明
書與基金說明書及附錄一以及本基金用于內(nèi)地銷售的產(chǎn)品資料概要一并閱讀。
二. 香港互認基金的特別說明
本基金依據(jù)《香港互認基金管理規(guī)定》相關(guān)規(guī)定以及《中國證監(jiān)會關(guān)于內(nèi)地與香港
基金互認常見問題解答》第五條的要求, 特別說明以下事項:
4
1. 滿足互認安排的資格條件及未能滿足條件時的相關(guān)安排
依據(jù)《香港互認基金管理規(guī)定》, 本基金作為香港互認基金在內(nèi)地公開銷售, 應(yīng)當(dāng)
持續(xù)滿足《香港互認基金管理規(guī)定》規(guī)定的香港互認基金的條件。香港互認基金
是指依照香港法律在香港設(shè)立、運作和公開銷售, 并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊在內(nèi)地公
開銷售的單位信托、互惠基金或者其他形式的集體投資計劃。
本基金符合《香港互認基金管理規(guī)定》及《中國證監(jiān)會關(guān)于內(nèi)地與香港基金互認
常見問題解答》的規(guī)定, 具備經(jīng)注冊在內(nèi)地公開銷售的條件。
(1) 基金設(shè)立和公開銷售情況符合《香港互認基金管理規(guī)定》第四條第(一)項
的要求
本基金于 2016 年 8 月 23 日依照香港法律在香港設(shè)立。本基金已于 2016 年
8 月 25 日獲香港證監(jiān)會認可在香港公開銷售, 受香港證監(jiān)會監(jiān)管。
(2) 基金管理人符合《香港互認基金管理規(guī)定》第四條第(二)項的要求
瑞士百達資產(chǎn)管理(香港)有限公司于 1986 年 4 月 4 日依照香港法律在香港
設(shè)立并存續(xù)至今, 于 2007 年 4 月 30 日取得香港證監(jiān)會頒發(fā)的資產(chǎn)管理牌
照。
基金管理人對本基金進行自主管理, 未將投資管理職能轉(zhuǎn)授予其他國家或者
地區(qū)的機構(gòu)。
基金管理人嚴(yán)格遵守香港地區(qū)法律法規(guī)運作, 最近三年未受到香港證監(jiān)會的
重大處罰。
(3) 托管情況符合《香港互認基金管理規(guī)定》第四條第(三)項要求
本基金采用托管制度, 基金的受托人為匯豐機構(gòu)信托服務(wù)(亞洲)有限公司, 該
公司為于 1974 年 9 月 27 日在香港注冊成立的有限責(zé)任公司, 其為匯豐控股
有限公司的間接全資附屬公司。該公司已根據(jù)香港《受托人條例》(第 29章)
第 78(1)條注冊為信托公司, 亦是《強制性公積金計劃條例》(第 485 章)下
5
的核準(zhǔn)受托人。該公司亦已按法定指引向香港金融管理局進行注冊, 以遵守
《銀行業(yè)條例》第 7(3)條下《監(jiān)管政策手冊》中的“信托業(yè)務(wù)的規(guī)管與監(jiān)
管”章節(jié)。受托人獲香港證監(jiān)會發(fā)牌, 可依《證券及期貨條例》(第 571 章)
進行第 13 類受規(guī)管活動(為相關(guān)集體投資計劃提供存管服務(wù)), 并持有《打擊
洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(第 615章)下的信托或公司服務(wù)提供者牌照,
符合香港《單位信托及互惠基金守則》(“《單位信托守則》”)規(guī)定的受
托人的資格條件。因此, 本基金所采用的托管制度和受托人資質(zhì)符合香港證
監(jiān)會規(guī)定。
本基金的保管人香港上海匯豐銀行有限公司已獲得香港金融管理局認可成
為持牌銀行?；鸨９苋私邮芑鹗芡腥宋? 保管本基金資產(chǎn)。
(4) 基金類型符合《香港互認基金管理規(guī)定》第四條第(四)項的要求
本基金的類型為常規(guī)混合型基金, 主要投資于一個涵蓋股票和固定收益證券
的全球多元化投資組合。本基金最多可將其 100%的資產(chǎn)凈值投資于多元
化的股票組合或者固定收益證券, 最多可將其35%的資產(chǎn)凈值投資于其他集
合投資計劃的基金份額或權(quán)益單位, 并可基于流動性和現(xiàn)金管理目的將其少
于 30%的資產(chǎn)凈值以現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物形式持有, 且適用于本基金的投資限
制符合《單位信托守則》第 7 章“投資: 核心規(guī)定”中規(guī)定的相關(guān)投資標(biāo)的
和投資范圍的限制, 屬常規(guī)混合型基金。
(5) 基金的成立年限、規(guī)模、投資方向和銷售額度符合《香港互認基金管理規(guī)
定》第四條第(五)項要求
本基金于 2016 年 8 月 23 日成立于香港、受香港法律管轄, 滿足基金需成立
1 年以上的資格要求。
截至本招募說明書公布之日, 本基金的資產(chǎn)規(guī)模均不低于 2 億元人民幣。
本基金采取靈活的資產(chǎn)配置政策, 并有意在全球全面投資獲批準(zhǔn)的投資, 包
括股票、固定收益證券和現(xiàn)金/貨幣市場工具。本基金將通過投資于能夠產(chǎn)
生收益的資產(chǎn)類別、地區(qū)和/或證券來提供收益。本基金直接投資于中國內(nèi)
地市場發(fā)行的證券(包括但不限于中國 A 股、中國 B 股、固定收益證券, 以
及適用的中國內(nèi)地法規(guī)準(zhǔn)許的其他金融工具)的總額將不會超出其資產(chǎn)凈值
6
的 20%, 即本基金不以內(nèi)地市場為主要投資方向。
本基金經(jīng)注冊后擬在內(nèi)地的銷售規(guī)模占基金總資產(chǎn)的比例將不高于 80%。
在每個香港交易日, 基金管理人(或者指定機構(gòu))會計算并監(jiān)察銷售給內(nèi)地投
資者的基金份額總凈值不超過基金總資產(chǎn)凈值的 80%?；鸸芾砣?或者指
定機構(gòu))會在每個香港交易日更新有關(guān)基金內(nèi)地銷售規(guī)模百分比, 并以電子
郵件通知基金管理人和內(nèi)地代理人。如果百分比超過 75%, 內(nèi)地代理人會密
切監(jiān)察投資者每個交易日所有的申購和贖回申請; 如果百分比達到 78%, 內(nèi)
地代理人在基金管理人認為需要的情況下便會停止接受投資者的申購申請。
若在某個交易日接收到的申購申請可能導(dǎo)致超過 80%的上限, 內(nèi)地代理人將
采用公平的安排按比例分攤在該交易日遞交的申購申請, 或由基金管理人視
情況拒絕全部申購申請, 確保不超過 80%的上限限制。本基金若因香港持有
人大規(guī)模凈贖回, 導(dǎo)致內(nèi)地投資者持有的基金份額總凈值超過本基金總資產(chǎn)
凈值的 80%, 基金管理人及內(nèi)地代理人將立即停止本基金在內(nèi)地的銷售, 直
至內(nèi)地投資者持有的基金資產(chǎn)規(guī)模重新回到 80%以下, 方可恢復(fù)本基金在內(nèi)
地的銷售。
本基金暫停申購后, 基金管理人在本基金的內(nèi)地銷售規(guī)模降至合理水平后,
可視乎情況決定恢復(fù)本基金在內(nèi)地的申購。
(6) 內(nèi)地代理人符合《香港互認基金管理規(guī)定》第二十條的要求
本基金的基金管理人已聘任天弘基金管理有限公司作為關(guān)于本基金在內(nèi)地
銷售的代理人, 天弘基金管理有限公司于 2004 年 11 月 8 日經(jīng)中國證監(jiān)會證
監(jiān)基金字[2004]164 號文核準(zhǔn)設(shè)立, 取得公開募集證券投資基金管理資格, 符
合《香港互認基金管理規(guī)定》第二十條的規(guī)定。
若本基金不符合《香港互認基金管理規(guī)定》的條件, 包括但不限于資產(chǎn)規(guī)模低于
2 億元人民幣或等值貨幣, 或在內(nèi)地的銷售規(guī)模占基金總資產(chǎn)的比例達到或超過
80%, 本基金將根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)暫停內(nèi)地的銷售, 直至本基金重新符合香港互認
基金的條件。
同時, 本基金及其他在內(nèi)地銷售的香港互認基金將受到全面的額度限制。若在內(nèi)
地銷售的全部香港互認基金的銷售額度達到中國證監(jiān)會和/或香港證監(jiān)會和/或國
家外匯管理局規(guī)定的額度或者不時調(diào)整的額度, 本基金將公告暫停接受內(nèi)地投資
7
者的申購申請。
2. 相關(guān)稅收安排
關(guān)于本基金的相關(guān)稅務(wù)事項請詳閱基金說明書的“稅務(wù)”章節(jié)。
就內(nèi)地投資者購買本基金的相關(guān)稅收安排而言, 由于中國內(nèi)地與香港的稅收政策
存在差異, 可能導(dǎo)致在內(nèi)地銷售的本基金份額的資產(chǎn)回報有別于在香港銷售的份
額。同時, 中國內(nèi)地關(guān)于在內(nèi)地銷售的香港互認基金與內(nèi)地普通公募基金之間在
稅收政策上也可能存在差異。
綜上, 特別提醒內(nèi)地投資者關(guān)注因稅收政策差異而對本基金的資產(chǎn)回報可能產(chǎn)生
的影響。建議內(nèi)地投資者就各自的納稅情況征詢專業(yè)顧問的意見。
根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局、中國證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的內(nèi)地與香港基金互認有關(guān)稅
收政策(“香港互認基金稅收政策”)等相關(guān)稅務(wù)法律法規(guī), 內(nèi)地投資者投資于本
基金將涉及以下稅項:
(1) 所得稅
i. 轉(zhuǎn)讓差價所得
對內(nèi)地個人投資者通過基金互認買賣本基金份額取得的轉(zhuǎn)讓差價所得,
自 2015 年 12 月 18 日起至 2027 年 12 月 31 日止, 暫免征收個人所得
稅。對內(nèi)地企業(yè)投資者通過基金互認買賣本基金份額取得的轉(zhuǎn)讓差價
所得, 計入其收入總額, 依法征收企業(yè)所得稅。
ii. 分配取得的收益
依據(jù)香港互認基金稅收政策, 內(nèi)地個人投資者通過基金互認從本基金分
配取得的收益, 由內(nèi)地代理人按照 20%的稅率代扣代繳個人所得稅。對
內(nèi)地企業(yè)投資者通過基金互認從本基金分配取得的收益, 計入其收入總
額, 依法征收企業(yè)所得稅。
(2) 增值稅
8
目前內(nèi)地尚未頒布對內(nèi)地投資者通過基金互認買賣香港基金份額的具體增
值稅政策。根據(jù)《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅
試點的通知》(財稅[2016]36 號), 個人從事金融商品轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)讓收入免
征增值稅。對內(nèi)地單位投資者通過基金互認買賣本基金份額取得的差價收
入, 應(yīng)按內(nèi)地現(xiàn)行增值稅稅收政策規(guī)定征收或減免增值稅。
(3) 印花稅
對內(nèi)地投資者通過基金互認買賣、繼承、贈與本基金份額, 按照香港印花稅
稅法規(guī)定執(zhí)行。截至本補充說明書發(fā)布之日, 基金份額持有人無須就認購、
申購基金份額或贖回基金份額(基金份額在贖回后注消)繳納香港印花稅。
根據(jù)香港《印花稅條例》第 19(1A)(b)條, 如果基金份額出售或轉(zhuǎn)讓給基金
管理人, 而基金管理人在隨后兩個月內(nèi)將基金份額轉(zhuǎn)售, 則該項出售或轉(zhuǎn)讓
無須繳納香港印花稅。根據(jù)香港庫務(wù)局局長于 1999 年 10 月 20 日發(fā)出的按
類別減免, 如果將香港股票轉(zhuǎn)讓給傘子基金/本基金以換取配售基金份額, 或
傘子基金/本基金轉(zhuǎn)讓香港股票以作為贖回基金份額的對價, 可免繳香港印
花稅, 但傘子基金及本基金須根據(jù)香港《證券及期貨條例》第 104 條持續(xù)作
為獲香港證監(jiān)會認可的集合投資計劃。如果基金份額持有人進行其他類型
的基金份額出售或購買或轉(zhuǎn)讓, 則須就對價款額或市場價值兩者中較高者按
0.1%的稅率(買賣雙方各自承擔(dān))繳納香港印花稅。此外, 目前須就任何基金
份額轉(zhuǎn)讓文書繳納 5.00 港元的定額稅款。
內(nèi)地與香港基金互認相關(guān)的稅收政策將來可能會被修改或修訂; 內(nèi)地現(xiàn)行有效的
其他稅務(wù)法律法規(guī)亦可能會發(fā)生變更。受限于屆時有效的內(nèi)地與香港基金互認相
關(guān)的稅收政策及其他稅務(wù)法律法規(guī), 就投資本基金而言, 享受暫免納稅政策的內(nèi)地
投資者在前述豁免期限屆滿后, 可能繼續(xù)享受豁免政策亦有可能需要開始繳納相
關(guān)稅項。若內(nèi)地或香港的稅務(wù)法律法規(guī)發(fā)生變更, 內(nèi)地投資者的納稅義務(wù)可能高
于或低于其現(xiàn)行納稅義務(wù)。
3. 貨幣兌換安排
本基金在內(nèi)地銷售的是如下類別：
(1) 美元類別
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? M 美元類別
(2) 人民幣類別
? M 人民幣類別
? M 每月派息人民幣類別
? HM 人民幣類別
? HM 每月派息人民幣類別
美元類別以美元計價并進行申購、贖回, 人民幣類別以人民幣計價并進行申購、
贖回。在申購美元類別時, 內(nèi)地投資者應(yīng)先行兌換所需的美元現(xiàn)匯后再進行申購,
相應(yīng)費用由內(nèi)地投資者自行承擔(dān)。內(nèi)地投資者贖回美元類別時, 本基金將以美元
現(xiàn)匯支付贖回款項。同時, 在履行相應(yīng)程序后, 本基金還可以增加以其他幣種計價
的內(nèi)地銷售份額。相關(guān)貨幣兌換安排以屆時有效的法律法規(guī)及國家政策為準(zhǔn)。
本基金面臨潛在的匯率風(fēng)險, 有關(guān)匯率波動可能會影響基金資產(chǎn)在不同幣種之間
兌換后的價格, 從而最終影響到投資人以本位幣計價的收益。
4. 適用于內(nèi)地投資者的交易及結(jié)算程序
(1) 基金管理人的內(nèi)地代理人
基金管理人委托天弘基金管理有限公司作為關(guān)于本基金內(nèi)地銷售相關(guān)事務(wù)
的唯一代理人(“內(nèi)地代理人”), 并與內(nèi)地代理人于 2019 年 3 月 27 日簽署
了《百達基金代理協(xié)議》(“代理協(xié)議”)。
內(nèi)地代理人是一家依據(jù)中華人民共和國法律在內(nèi)地注冊并有效存續(xù)并已取
得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的公開募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)資格的基金管理公司。
內(nèi)地代理人根據(jù)基金管理人的委托, 代為辦理以下事項: 在本基金于內(nèi)地公
開銷售前向中國證監(jiān)會申請注冊、本基金在內(nèi)地的信息披露、內(nèi)地銷售安
排、與內(nèi)地銷售機構(gòu)及基金管理人的數(shù)據(jù)交換和資金清算、向中國證監(jiān)會
提交監(jiān)管報告、通信聯(lián)絡(luò)、為內(nèi)地投資者提供客戶服務(wù)、監(jiān)控等全部或部
分事項。
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內(nèi)地代理人作為經(jīng)內(nèi)地投資者確認并獲基金登記機構(gòu)接納的本基金在內(nèi)地
銷售的基金份額的名義持有人, 為內(nèi)地投資者提供名義持有人服務(wù)。本基金
的基金份額登記于內(nèi)地代理人名下, 內(nèi)地投資者應(yīng)通過內(nèi)地代理人享有、行
使信托契約等基金法律文件所規(guī)定的基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)。
內(nèi)地代理人的具體職責(zé)包括但不限于:
i. 依據(jù)代理協(xié)議的約定和基金管理人的指示, 向中國證監(jiān)會申請注冊或重
新注冊本基金;
ii. 依據(jù)中國法律自行辦理基金銷售業(yè)務(wù);
iii. 處理內(nèi)地投資者提出的任何投訴、主張及要求。例如, 內(nèi)地代理人知情
后應(yīng)及時告知基金管理人內(nèi)地投資者的所有投訴(如與基金管理人有關(guān))、
主張及要求, 充分配合基金管理人調(diào)查此類投訴、主張及要求, 包括向
基金管理人提供所有相關(guān)的記錄和信息;
iv. 通過確保內(nèi)地銷售機構(gòu)的基金銷售業(yè)務(wù)符合中國法律, 協(xié)助基金管理人
監(jiān)督和監(jiān)控內(nèi)地銷售機構(gòu)(如有)辦理的基金銷售業(yè)務(wù); 依據(jù)中國法律和
基金管理人的合理要求,對本基金的其他方面進行監(jiān)督和監(jiān)控; 并定期向
基金管理人提交評估報告;
v. 自行或轉(zhuǎn)委托中國證券登記結(jié)算有限公司(“中國結(jié)算”), 與基金管理
人及內(nèi)地銷售機構(gòu)(如有)共同辦理資金清算, 確保資金清算的獨立與安
全;
vi. 自行或轉(zhuǎn)委托中國結(jié)算, 與基金管理人及內(nèi)地銷售機構(gòu)(如有)共同辦理
本基金的數(shù)據(jù)交換。若內(nèi)地代理人轉(zhuǎn)委托中國結(jié)算辦理基金銷售業(yè)務(wù)
過程中的數(shù)據(jù)交換, 數(shù)據(jù)交換辦理應(yīng)符合最新的中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則;
vii. 依據(jù)中國法律、招募說明書、其他法律文件及代理協(xié)議, 按照基金管理
人的指示及根據(jù)基金管理人提供的信息進行信息披露, 通過內(nèi)地代理人
網(wǎng)站辦理本基金在內(nèi)地的公告、臨時公告及份額凈值等其他信息披露;
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viii. 依據(jù)招募說明書及其他法律文件所要求的通信聯(lián)絡(luò)的內(nèi)容與方式, 與內(nèi)
地投資者進行聯(lián)絡(luò)溝通、報告必要信息;
ix. 按中國法律的規(guī)定或中國證監(jiān)會要求, 及時提交基金管理人編制的本基
金的相關(guān)報告及解釋/說明, 并確保按中國證監(jiān)會要求的方式提交;
x. 根據(jù)代理協(xié)議及雙方簽訂的銷售協(xié)議的約定, 自行完成反洗錢工作;
xi. 自行擔(dān)任或委托中國結(jié)算擔(dān)任本基金份額的名義持有人, 依據(jù)信托契約
及招募說明書代表內(nèi)地投資者行使權(quán)利, 包括但不限于在份額持有人大
會召開前征集內(nèi)地投資者的表決意見;
xii. 中國法律或代理協(xié)議規(guī)定的其他義務(wù)。
(2) 本基金內(nèi)地銷售的場所
本基金將通過內(nèi)地代理人及/或內(nèi)地代理人經(jīng)基金管理人同意后聘任的或內(nèi)
地代理人與基金管理人共同聘任的其他具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的銷售機構(gòu)
(以下合稱“內(nèi)地銷售機構(gòu)”)在內(nèi)地公開銷售?；鸸芾砣嘶騼?nèi)地代理人
可不時變更或增減內(nèi)地銷售機構(gòu), 并在內(nèi)地代理人網(wǎng)站予以公示。
內(nèi)地銷售機構(gòu)應(yīng)視為基金說明書所規(guī)定的認可分銷商, 基金說明書涉及認可
分銷商的規(guī)定亦適用于內(nèi)地銷售機構(gòu), 但本補充說明書涉及內(nèi)地銷售機構(gòu)的
規(guī)定另有規(guī)定的, 以本補充說明書為準(zhǔn)。
內(nèi)地投資者應(yīng)當(dāng)在內(nèi)地代理人以及上述內(nèi)地銷售機構(gòu)辦理銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)
場所或按內(nèi)地代理人及內(nèi)地銷售機構(gòu)提供的其他方式在本基金內(nèi)地銷售的
交易日(定義見下文)辦理基金份額的申購與贖回, 并開立交易賬戶, 以記錄通
過該機構(gòu)辦理申購及贖回本基金的基金份額變動及結(jié)余情況。
(3) 本基金內(nèi)地銷售的對象
本基金的內(nèi)地銷售對象為符合內(nèi)地法律法規(guī)規(guī)定可以投資于基金的自然人、
企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織, 但美國人士(“美國人士”的
含義參見《1933 年美國證券法》(經(jīng)修訂))除外。
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(4) 供內(nèi)地投資者申購的份額類別
本基金的以下份額類別供內(nèi)地投資者申購:
i. M 美元類別
ii. M 人民幣類別
iii. M 每月派息人民幣類別
iv. HM 人民幣類別
v. HM 每月派息人民幣類別
本基金可在法律法規(guī)允許以及條件成熟的前提下, 在履行相應(yīng)程序之后, 視
情況在內(nèi)地銷售以上或其他類別的基金份額。有關(guān)具體銷售安排詳情, 請參
閱基金管理人或內(nèi)地代理人的公告。
(5) 申購、贖回的計價貨幣
本基金依其份額類別的不同采用不同的計價貨幣, 分別以不同的計價貨幣進
行申購和贖回。
人民幣類別的計價貨幣為人民幣, 內(nèi)地投資者應(yīng)當(dāng)以人民幣進行申購, 贖回
基金份額時本基金將以人民幣支付贖回款項。
美元類別的計價貨幣為美元。目前內(nèi)地投資者僅可以使用美元向內(nèi)地銷售
機構(gòu)繳納申購款。在申購美元計價的份額類別時, 內(nèi)地投資者應(yīng)先行兌換所
需的美元現(xiàn)匯后再進行申購。任何匯率風(fēng)險及匯兌費用將由有關(guān)的內(nèi)地投
資者承擔(dān)。
美元類別的贖回款項將以美元支付, 任何匯率風(fēng)險將由有關(guān)的內(nèi)地投資者承
擔(dān)。
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(6) 申購、贖回、轉(zhuǎn)換的費用
本基金目前向內(nèi)地投資者銷售時收取的申購費、贖回費和轉(zhuǎn)換費的費率如
下:
申購費 3%
轉(zhuǎn)換費 暫不適用(現(xiàn)時暫不允許本基金在內(nèi)地銷售的份額類別之
間進行轉(zhuǎn)換或與本基金其他類別的基金份額或基金管理
人管理的其他獲中國證監(jiān)會注冊并獲準(zhǔn)在內(nèi)地銷售的香
港互認基金(如有)的任何類別份額之間進行轉(zhuǎn)換)。
贖回費 無
內(nèi)地投資者應(yīng)向內(nèi)地銷售機構(gòu)查詢具體適用費率。
在遵守相關(guān)法律法規(guī)、信托契約及基金說明書相關(guān)規(guī)定的前提下, 本基金可
調(diào)整上述費用的費率, 調(diào)整實施前將提前公告。
內(nèi)地銷售機構(gòu)經(jīng)基金管理人事先認可, 可以定期或不定期開展基金促銷活動,
對基金銷售費用實行一定的優(yōu)惠。
適用于內(nèi)地投資者的申購費率是在本基金的基金說明書規(guī)定的費率上限范
圍內(nèi)(最高 5%)擬定的固定費率, 同時允許內(nèi)地銷售機構(gòu)開展促銷活動, 對基
金銷售費用實行一定的優(yōu)惠, 該等安排符合內(nèi)地基金銷售的習(xí)慣, 便于內(nèi)地
投資者理解和適用, 確保兩地基金投資者在費用收取方面得到公平、合理的
對待。
(7) 本基金內(nèi)地銷售的交易日
本基金內(nèi)地銷售的交易日(“交易日”)是指內(nèi)地銷售機構(gòu)接受辦理內(nèi)地投
資者申購、贖回、轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)的日期, 具體為上海證券交易所和深圳證券交
易所(合稱“滬深交易所”)同時開放交易的香港申購/贖回日。
本基金的香港申購/贖回日為各香港營業(yè)日或基金管理人就一般情況或特定
一個或多個基金份額類別可能不時決定執(zhí)行本基金或本基金一個或多個相
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關(guān)類別的基金份額的任何申購/贖回申請的其他一個或多個日期。香港營業(yè)
日為香港聯(lián)合交易所有限公司開市進行正常交易的日期(星期六或星期日除
外), 或基金管理人可能不時確定并于附錄一所載有關(guān)本基金的其他一個或
多個日期。具體參見基金說明書“定義”一節(jié)關(guān)于營業(yè)日的定義。
(8) 基金的申購、贖回與轉(zhuǎn)換的規(guī)則
i. 申購、贖回的申請時間
內(nèi)地投資者可在每個交易日的申請截止時間前向內(nèi)地銷售機構(gòu)申請申
購、贖回本基金。本基金在內(nèi)地銷售的每個交易日的申請截止時間為
15:00(北京時間)或者經(jīng)基金管理人認可的內(nèi)地代理人或內(nèi)地銷售機構(gòu)
所設(shè)的其他時間。在非交易日或交易日的申請截止時間后提交的申購、
贖回申請將視為下一個交易日提出的申請。
內(nèi)地投資者可通過內(nèi)地銷售機構(gòu)申請申購、贖回本基金。各內(nèi)地銷售
機構(gòu)可能有不同的交易手續(xù), 包括較早的收取申請及/或已結(jié)算資金截止
時間。內(nèi)地投資者應(yīng)向內(nèi)地銷售機構(gòu)查詢有關(guān)交易手續(xù)詳情。
內(nèi)地投資者通過內(nèi)地銷售機構(gòu)申購、贖回基金份額, 基金管理人、受托
人及基金登記機構(gòu)將視內(nèi)地投資者可以委托的并獲基金登記機構(gòu)接納
的內(nèi)地代理人或其他機構(gòu)為申請人及名義持有人, 并對相關(guān)內(nèi)地投資者
與名義持有人之間關(guān)于申購、持有及贖回基金份額的任何安排及任何
相關(guān)事宜, 以及任何可能由其產(chǎn)生的成本或損失概不負責(zé)。
基金管理人保留拒絕任何申購申請(全部或部分)的權(quán)利。如果內(nèi)地投資
者的申購申請被拒絕, 申請款項將不計利息退還至內(nèi)地投資者, 所涉風(fēng)
險及費用由內(nèi)地投資者承擔(dān)。
未經(jīng)基金管理人同意, 贖回申請一經(jīng)提出即不可撤回。
ii. 申購價和贖回價
本基金在內(nèi)地銷售的份額類別于發(fā)售首日將按以下價格發(fā)行:
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類別 發(fā)售首日每份額申購價
(不包括申購費)
M 美元 10 美元
M 人民幣
M 每月派息人民幣
HM 人民幣
HM 每月派息人民幣
人民幣 10 元
發(fā)售首日后, 于任何交易日的申購價(不包括任何申購費)及贖回價為有
關(guān)基金份額類別于估值日(就該申購日/贖回日而言)的估值點的份額凈
值, 并將以截位法保留至小數(shù)點后 4 位(或基金管理人可能確定的其他小
數(shù)位), 該等湊整相應(yīng)的任何金額將累計歸于本基金。
在計算申購價時, 基金管理人可扣除其可能估計為合適的補貼金額(如
有), 以反映(i)本基金的投資的最后成交價(或最新可得的買入價與賣出
價的平均數(shù))與該投資的最新可得賣出價的差價; 及(ii)為本基金投資等
同于份額凈值的金額而產(chǎn)生的財務(wù)和購買費用(包括任何印花稅、其他
稅款、關(guān)稅或政府收費、經(jīng)紀(jì)傭金、銀行收費、轉(zhuǎn)讓費或登記費)。
在計算贖回價時, 基金管理人可扣除其可能估計為合適的補貼金額(如
有), 以反映(i)本基金投資的最后成交價(或最新可得買入價與賣出價的
平均數(shù))與該投資的最新可得賣出價的差額; 及(ii)本基金變現(xiàn)資產(chǎn)或平
倉, 以就應(yīng)付任何贖回申請?zhí)峁┵Y金而帶來的財務(wù)和銷售費用(包括印
花稅、其他稅款、關(guān)稅或政府收費、經(jīng)紀(jì)傭金、銀行收費或轉(zhuǎn)讓費)。
此外, 在基金管理人不時決定的情況下, 基金管理人將僅為保障基金份
額持有人的利益而對申購價及贖回價做出有關(guān)調(diào)整?；鸸芾砣藢⒂?
做出任何申購價或贖回價的調(diào)整前尋求受托人的意見, 而該等調(diào)整只在
受托人不反對的情況下方會進行。調(diào)整申購價或贖回價的情況可能包
括(a)基金份額的凈交易總額(凈申購或凈贖回)超出由基金管理人不時
預(yù)先確定的限額；及/或(b)可能對現(xiàn)有基金份額持有人造成不利影響的
極端市況。在該等情況下, 有關(guān)類別的份額凈值的可調(diào)整金額不得超過
資產(chǎn)凈值的 2%。調(diào)整將使用本基金的相關(guān)投資的估計交易成本計算,
并計入任何交易息差、傭金和轉(zhuǎn)讓稅項。
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iii. 申購份額最小單位
內(nèi)地投資者申購本基金的申購份額的確認將以截位法保留至小數(shù)點后 2
位, 代表更小零碎份額的申請款項應(yīng)為本基金的利益由本基金保留。
iv. 申購份額的計算
基金的申購金額包括申購費用和凈申購金額, 其中:
凈申購金額 = 申購金額 x (1-申購費率)
申購費用 = 申購金額?凈申購金額
申購份額 = 凈申購金額/申購申請日申購價
申購費用應(yīng)以截位法保留至小數(shù)點后 2 位。
例: 某內(nèi)地投資者投資人民幣 5 萬元申購本基金 HM 人民幣類別的基金
份額, 假設(shè) HM 人民幣類別申購申請日申購價為人民幣 12.1510 元, 則
可得到的申購份額和須支付的申購費用如下:
凈申購金額 = 50,000 x (1 - 3%) = 48,500.00 元
申購費用 = 50,000 - 48,500.00 = 1,500.00 元
申購份額 = 48,500.00 / 12.1510 = 3,991.44 份
v. 贖回金額的計算
贖回金額以交易日的贖回價為基準(zhǔn)進行計算, 并將結(jié)果以截位法保留至
小數(shù)點后 2 位。計算公式:
贖回總金額 = 贖回份額 × 贖回申請日贖回價
贖回費用 = 無
凈贖回金額 = 贖回總金額
例: 某內(nèi)地投資者贖回本基金 HM 人民幣類別的基金份額 1 萬份, 贖回
費率為 0%, 假設(shè)贖回申請日贖回價是人民幣 12.1510 元, 則其可得到的
凈贖回金額為:
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贖回總金額 = 10,000 × 12.1510 = 121,510.00 元
凈贖回金額 = 121,510.00 元
vi. 申購、贖回申請的確認及款項支付
內(nèi)地投資者應(yīng)向內(nèi)地銷售機構(gòu)查詢有關(guān)支付申購款項及贖回款項的詳
情。
本基金申購和贖回遵循“金額申購、份額贖回”的原則。本基金將以
交易日的交易時間結(jié)束前內(nèi)地銷售機構(gòu)受理有效申購和贖回申請的當(dāng)
天作為申購或贖回申請日(T 日), 在正常情況下, 本基金的內(nèi)地登記結(jié)算
機構(gòu)(即中國結(jié)算或內(nèi)地代理人不時委托的并經(jīng)基金管理人確認的內(nèi)地
其他登記結(jié)算機構(gòu))在 T+1 日內(nèi)對該交易的有效性進行確認, 內(nèi)地投資
者可于 T+2 日(包括該日)以銷售機構(gòu)規(guī)定的方式查詢申請的確認情況。
在贖回申請的有效性經(jīng)確認后, 如果申請人呈交相關(guān)申請文件沒有延誤,
在正常情況下, 贖回款項通常于 T+3 日內(nèi)(及無論如何均會在有關(guān)交易
日或收妥正式贖回基金份額申請要求(取較遲者)后的一個日歷月內(nèi)), 由
基金管理人將資金劃至本基金在內(nèi)地的募集資金專用賬戶, 并于 T+4 日
內(nèi), 基金管理人(或其指定機構(gòu))將贖回資金由募集資金專用賬戶劃入內(nèi)
地代理人開立的香港基金代銷賬戶。贖回款項將于通常情況下 T+10 日
內(nèi)支付回到內(nèi)地投資者的銀行結(jié)算賬戶。贖回款項從內(nèi)地銷售機構(gòu)賬
戶到內(nèi)地投資者的銀行結(jié)算賬戶之間的劃付產(chǎn)生的銀行費用可能由內(nèi)
地投資者承擔(dān), 具體以內(nèi)地銷售機構(gòu)的規(guī)則為準(zhǔn)。T+n 日中 n 為交易日。
申購款和贖回款的支付方式應(yīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬及內(nèi)地銷售機構(gòu)認可的方
式。除此之外, 基金說明書所規(guī)定的其他支付方式不適用于內(nèi)地投資者。
值得注意的是, 除非內(nèi)地銷售機構(gòu)認可, 本基金在內(nèi)地的申購、贖回不
接受以實物方式支付對價或以支票方式支付款項。
vii. 申購限額、贖回限額及最低持有金額限制
就基金份額持有人(名義持有人層面)而言, 本基金在內(nèi)地銷售的份額類
別的最低首次申購金額、最低追加申購金額、最低持有金額及最低贖
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回金額如下:
名義持有人層面
M 人民幣類別
M 每月派息人民幣類別
HM 人民幣類別
HM 每月派息人民幣類別
M 美元類別
最低首次申購金
額
1,000 美元
的等值人民幣 5,000 美元
最低追加申購金
額
1,000 美元
的等值人民幣 5,000 美元
最低持有金額 1,000 美元
的等值人民幣 5,000 美元
最低贖回金額 無 無
基金管理人可不時(不論是就一般或特定情況而言)酌情豁免、變更或接
受低于最低首次申購金額、最低追加申購金額、最低贖回金額或最低
持有金額的款項。
如果贖回申請將導(dǎo)致基金份額持有人所持的本基金或某類別基金份額
少于本基金或該份額類別的最低持有金額, 基金管理人可視該贖回申請
為就該基金份額持有人所持本基金或該份額類別的所有基金份額做出。
內(nèi)地投資者層面
對內(nèi)地投資者而言, 本基金在內(nèi)地銷售的份額類別的最低首次申購金額、
最低追加申購金額、最低定期定額申購金額、最低持有份額、最低贖
回金額及最低贖回份額要求如下:
M 人民幣類別
M 每月派息人民幣類別
HM 人民幣類別
HM 每月派息人民幣類別
M 美元類別
最低首次申購金 10 元人民幣 5,000 美元
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額
最低追加申購金
額
10 元人民幣 5,000 美元
最低定期定額申
購金額 10 元人民幣 5,000 美元
最低持有份額 無 無
最低贖回金額 不適用 不適用
最低贖回份額 不得少于 1 份 不得少于 100 份
如內(nèi)地代理人或內(nèi)地銷售機構(gòu)對于本基金的上述最低數(shù)額另有規(guī)定的,
以內(nèi)地代理人或內(nèi)地銷售機構(gòu)的要求為準(zhǔn), 內(nèi)地投資者應(yīng)遵循該等要求。
viii. 暫停申購
發(fā)生下列任一情況時, 基金管理人可暫停接受內(nèi)地投資者的申購申請:
(a) 本基金發(fā)生基金說明書“估值和暫?！币还?jié)“暫?！狈止?jié)中規(guī)定
的情形;
(b) 由于滬深交易所交易日與香港交易日有差異, 基金管理人在妥善考
慮本基金的投資和結(jié)算安排, 以及現(xiàn)有基金投資者利益的情況下,
可能會通過公告方式, 暫停接受內(nèi)地投資者的申購申請;
(c) 基金管理人、受托人、基金登記機構(gòu)、內(nèi)地代理人、內(nèi)地銷售機
構(gòu)、內(nèi)地登記結(jié)算機構(gòu)中任一機構(gòu)的技術(shù)故障或其他異常情況導(dǎo)
致本基金在內(nèi)地的申購無法正常運行的, 基金管理人可以暫停接受
內(nèi)地投資者的申購申請;
(d) 本基金出現(xiàn)基金資產(chǎn)規(guī)模低于 2 億元人民幣或等值貨幣, 或在內(nèi)地
的銷售規(guī)模占基金總資產(chǎn)的比例達到或超過 80%等導(dǎo)致本基金不
符合《香港互認基金管理規(guī)定》規(guī)定的注冊條件的情形時, 本基金
將暫停內(nèi)地的銷售, 直至本基金重新符合香港互認基金的條件;
(e) 當(dāng)本基金在內(nèi)地的銷售規(guī)模達到 78%時, 本基金在基金管理人認為
20
需要的情況下會停止接受內(nèi)地投資者的申購申請;
(f) 本基金及其他在內(nèi)地銷售的香港互認基金將受到全面的額度限制。
若在內(nèi)地銷售的全部香港互認基金的銷售額度達到中國證監(jiān)會和/
或香港證監(jiān)會和/或國家外匯管理局規(guī)定的額度或者不時調(diào)整的額
度, 本基金將公告暫停接受內(nèi)地投資者的申購申請。
ix. 暫停贖回
本基金發(fā)生基金說明書“估值和暫停”一節(jié)“暫?！狈止?jié)中規(guī)定的情
形時, 基金管理人可暫停接受內(nèi)地投資者的贖回申請。此外, 對于本基
金在內(nèi)地銷售的份額, 可能由于基金管理人、受托人、基金登記機構(gòu)、
內(nèi)地代理人、內(nèi)地銷售機構(gòu)、內(nèi)地登記結(jié)算機構(gòu)中任一機構(gòu)的技術(shù)故
障或其他異常情況導(dǎo)致在內(nèi)地暫停贖回。
x. 巨額贖回
為保障本基金所有基金份額持有人的利益, 基金管理人經(jīng)咨詢受托人后
可合理善意地限制本基金的持有人于任何贖回日有權(quán)贖回的基金份額
數(shù)目(不論是向基金管理人出售或注銷基金份額)至本基金已發(fā)行基金份
額總數(shù)的 10%。在此情況下, 有關(guān)限制將按比例適用, 使得于該贖回日
有效提出贖回本基金的基金份額申請的所有基金份額持有人按相同比
例贖回本基金的該等基金份額。在內(nèi)地相關(guān)法律法規(guī)允許及內(nèi)地登記
結(jié)算機構(gòu)認為可行的情況下, 任何尚未贖回的基金份額延遲辦理贖回,
受限于相同限制, 并在下一個贖回日及其后所有贖回日(基金管理人就
此具有同等權(quán)力)將獲優(yōu)先處理, 直至滿足全部原有贖回申請為止。如
果贖回申請據(jù)此延遲辦理, 基金管理人將在切實可行的范圍內(nèi)盡快通知
有關(guān)基金份額持有人。盡管有前述安排, 目前內(nèi)地登記結(jié)算機構(gòu)及內(nèi)地
代理人的技術(shù)條件僅能支持在觸發(fā)前述贖回限制情形時, 內(nèi)地投資者的
贖回申請被部分確認后, 未確認的贖回申請將被拒絕, 不支持順延處理。
xi. 基金份額的轉(zhuǎn)換
本基金在內(nèi)地的銷售, 暫不開通基金份額的轉(zhuǎn)換。
21
待相關(guān)技術(shù)條件成熟并且經(jīng)履行適當(dāng)程序后, 本基金開通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù),
屆時由管理人或內(nèi)地代理人公告。
xii. 定期定額投資
本基金開通定期定額投資業(yè)務(wù)。內(nèi)地投資者可通過內(nèi)地銷售機構(gòu)提出
固定日期和每期固定申購金額的定期定額投資業(yè)務(wù)申請。內(nèi)地投資者
申請辦理定期定額投資業(yè)務(wù)成功后, 內(nèi)地銷售機構(gòu)將在每期約定扣款日
為內(nèi)地投資者自動完成扣款和當(dāng)期申購。每期固定申購金額應(yīng)不低于
內(nèi)地代理人或者內(nèi)地銷售機構(gòu)在相關(guān)公告中所規(guī)定的定期定額投資計
劃最低申購金額。
開通定期定額投資業(yè)務(wù)的內(nèi)地銷售機構(gòu)由本基金的內(nèi)地代理人根據(jù)各
內(nèi)地銷售機構(gòu)的實際情況進行確定。內(nèi)地投資者可在內(nèi)地代理人網(wǎng)站
查詢關(guān)于開通此業(yè)務(wù)的內(nèi)地銷售機構(gòu)的公告, 并至開通此業(yè)務(wù)的內(nèi)地銷
售機構(gòu)的營業(yè)網(wǎng)點及網(wǎng)站咨詢詳細的業(yè)務(wù)規(guī)則。
xiii. 其他規(guī)則
本基金的申購、贖回的具體規(guī)則請參見基金說明書“投資于本基金”、
“基金份額贖回”、“轉(zhuǎn)換”以及附錄一 “投資于子基金和贖回基金
份額”及“轉(zhuǎn)換”等節(jié)。
(9) 銷售數(shù)據(jù)交換
內(nèi)地代理人作為基金管理人委托的本基金在內(nèi)地公開銷售事務(wù)的代理人, 根
據(jù)基金管理人的委托, 代為辦理內(nèi)地銷售安排、與內(nèi)地銷售機構(gòu)及基金管理
人的數(shù)據(jù)交換和清算事項。內(nèi)地代理人委托中國結(jié)算辦理與內(nèi)地銷售機構(gòu)、
基金管理人的銷售數(shù)據(jù)傳輸。
本基金將使用中國結(jié)算 TA 系統(tǒng)進行銷售數(shù)據(jù)傳輸, 具體傳輸流程如下:
T 日(申請日)19:30 前, 內(nèi)地銷售機構(gòu)將 T 日申購、贖回申請發(fā)送至中國結(jié)
算。
22
T 日 20:00 起, 中國結(jié)算啟動 TA 系統(tǒng)處理內(nèi)地銷售機構(gòu)的 T 日申請數(shù)據(jù)后,
對數(shù)據(jù)進行格式檢查, 并將內(nèi)地投資者 T 日申請數(shù)據(jù)按基金代碼、內(nèi)地銷售
機構(gòu)、手續(xù)費率等信息分類匯總的總金額數(shù)據(jù)/總份額數(shù)據(jù), 發(fā)送至基金管
理人(或其指定機構(gòu))。
中國結(jié)算自 T 日 TA 系統(tǒng)啟動或接收到內(nèi)地銷售機構(gòu)數(shù)據(jù)時間孰晚起的 2 個
小時內(nèi)將內(nèi)地銷售機構(gòu)的數(shù)據(jù)分批發(fā)送給基金管理人(或其指定機構(gòu))。
T 日 20:00 后, 中國結(jié)算向內(nèi)地代理人發(fā)送內(nèi)地投資者的基金賬戶數(shù)據(jù)。
基金管理人(或其指定機構(gòu))收到 T 日申請數(shù)據(jù)后, 在半小時內(nèi)返回預(yù)確認數(shù)
據(jù)至中國結(jié)算。
T+1 日 11:30 前, 基金管理人(或其指定機構(gòu))將確認數(shù)據(jù)直接或間接發(fā)送至
中國結(jié)算。
T+1 日 13:30 前, 中國結(jié)算接收基金管理人(或其指定機構(gòu))發(fā)送的份額對賬
數(shù)據(jù)。
T+1 日 15:00 前, 中國結(jié)算根據(jù)基金管理人(或其指定機構(gòu))的確認數(shù)據(jù)對內(nèi)
地投資者的申購份額、申購費用/贖回份額和金額進行明細分攤處理、對明
細基金份額進行過戶登記處理, 并將內(nèi)地投資者的基金賬戶數(shù)據(jù)、交易確認、
對賬數(shù)據(jù)、分紅數(shù)據(jù)發(fā)送至內(nèi)地銷售機構(gòu)。
T+1 日 15:00 前, 中國結(jié)算向內(nèi)地代理人發(fā)送內(nèi)地投資者的交易確認、對賬
數(shù)據(jù)、分紅數(shù)據(jù)。
T+2 日, 投資者可通過銷售機構(gòu)查詢到申請確認情況。
(10) 銷售資金交收
基金管理人委托內(nèi)地代理人在指定的中國境內(nèi)商業(yè)銀行為本基金開立內(nèi)地
募集資金專用賬戶。內(nèi)地代理人在中國境內(nèi)的商業(yè)銀行開立香港基金代銷
賬戶。本基金的銷售資金劃轉(zhuǎn)流程如下:
23
i. 申購資金交收
T 日(申請日)15:00 前, 內(nèi)地投資者提交申購申請時, 向內(nèi)地銷售機構(gòu)支
付全額申購資金。
通常情況下, 基金管理人(或其指定機構(gòu))與內(nèi)地代理人將于 T+3 日約定
時間內(nèi)完成香港基金代銷賬戶和內(nèi)地募集資金專用賬戶之間申購資金
的交收, 并于 T+3 日(包括該日)約定時間內(nèi)完成內(nèi)地募集資金專用賬戶
與本基金在香港的基金財產(chǎn)托管銀行賬戶之間申購資金的交收。如遇
特殊情況, 內(nèi)地代理人可以與基金管理人協(xié)商交收日期。
ii. 贖回資金交收
T 日(申請日)15:00 前, 內(nèi)地投資者向內(nèi)地銷售機構(gòu)提交贖回申請。
T+3 日, 基金管理人(或其指定機構(gòu))將確認申請有效的贖回資金從本基
金在香港的基金財產(chǎn)托管銀行賬戶通過跨境匯款劃往內(nèi)地代理人為本
基金在內(nèi)地開立的募集資金專用賬戶。
T+4 日內(nèi), 基金管理人(或其指定機構(gòu))將贖回資金由募集資金專用賬戶
劃入內(nèi)地代理人以其自身名義為本基金在內(nèi)地開立的香港基金代銷賬
戶。
通常情況下, T+10 日內(nèi), 內(nèi)地銷售機構(gòu)將贖回資金劃往內(nèi)地投資者的銀
行結(jié)算賬戶, 完成贖回資金交收。
(11) 申購、贖回的差錯處理
i. 數(shù)據(jù)發(fā)送延遲風(fēng)險處理
基金凈值數(shù)據(jù)、對賬數(shù)據(jù)、交易申請數(shù)據(jù)、交易申請預(yù)確認數(shù)據(jù)、交
易申請確認數(shù)據(jù)、交易回報數(shù)據(jù)發(fā)送延誤的, 由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
ii. 數(shù)據(jù)差錯處理
(a) 差錯處理原則
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- 差錯處理的全部成本由差錯的直接責(zé)任人承擔(dān);
- 由于差錯給投資者、基金或其他當(dāng)事人造成的損失由差錯的直
接責(zé)任人賠付;
- 差錯調(diào)整從差錯發(fā)生日開始, 到差錯情況結(jié)束日止;
- 差錯調(diào)整有一定的時間限制。
(b) 基金凈值數(shù)據(jù)差錯處理
基金管理人可以在中國結(jié)算和內(nèi)地代理人同意的情況下申請修改
凈值數(shù)據(jù), 中國結(jié)算根據(jù)基金管理人申請修改相應(yīng)基金凈值。如申
請修改時, 中國結(jié)算已向內(nèi)地銷售機構(gòu)發(fā)送基金行情數(shù)據(jù), 基金管
理人和內(nèi)地代理人需自行聯(lián)系相關(guān)內(nèi)地銷售機構(gòu)進行修改, 中國結(jié)
算在其能力范圍內(nèi)配合基金管理人進行該修改。
(c) 基金交易申請數(shù)據(jù)差錯處理
基金管理人啟動當(dāng)日基金系統(tǒng)交易處理前, 中國結(jié)算發(fā)現(xiàn)差錯的,
中國結(jié)算可向基金管理人申請刪除原發(fā)送的基金交易申請數(shù)據(jù), 重
新向基金管理人發(fā)送正確的基金交易申請數(shù)據(jù)。
基金管理人啟動系統(tǒng)交易處理后, 中國結(jié)算發(fā)現(xiàn)差錯的, 在基金管
理人系統(tǒng)條件允許的情況下, 基金管理人盡量配合中國結(jié)算重新處
理更正后的交易申請數(shù)據(jù)。如基金管理人系統(tǒng)無法重新處理, 則由
此產(chǎn)生差錯須通過事后調(diào)賬措施來加以糾正。在此過程中, 基金管
理人應(yīng)協(xié)助中國結(jié)算計算差錯產(chǎn)生的份額和資金差額。
(d) 基金交易預(yù)確認數(shù)據(jù)差錯處理
基金管理人在發(fā)送當(dāng)日基金交易確認文件前, 可向中國結(jié)算申請刪
除原發(fā)送的基金交易預(yù)確認數(shù)據(jù), 重新通過數(shù)據(jù)傳輸合作方(如有)
向中國結(jié)算發(fā)送正確的基金交易預(yù)確認數(shù)據(jù)。
基金管理人在發(fā)送當(dāng)日基金交易確認文件后, 發(fā)現(xiàn)預(yù)確認數(shù)據(jù)錯誤
的, 應(yīng)及時聯(lián)系中國結(jié)算, 基金管理人和內(nèi)地代理人確認是否可以
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進行差錯處理。在中國結(jié)算系統(tǒng)條件允許的情況下, 基金管理人應(yīng)
在中國結(jié)算規(guī)定的時點內(nèi), 通過數(shù)據(jù)傳輸合作方(如有)重新向中國
結(jié)算發(fā)送交易申請預(yù)確認數(shù)據(jù)。
(e) 基金交易確認數(shù)據(jù)差錯處理
基金管理人的基金交易確認數(shù)據(jù)出現(xiàn)錯誤的, 基金管理人應(yīng)及時通
知基金管理人和內(nèi)地代理人并聯(lián)系中國結(jié)算及相關(guān)內(nèi)地銷售機構(gòu)
確認是否可以重新接收并處理數(shù)據(jù)。如經(jīng)中國結(jié)算及相關(guān)內(nèi)地銷
售機構(gòu)確認可以重新接收并處理數(shù)據(jù)的, 基金管理人應(yīng)在中國結(jié)算
規(guī)定的時點內(nèi), 重新向中國結(jié)算發(fā)送交易確認數(shù)據(jù)。在此情形下,
如中國結(jié)算不能重新進行相關(guān)資金清算處理的, 由此產(chǎn)生的資金差
額由內(nèi)地代理人自行在中國結(jié)算系統(tǒng)外與相關(guān)內(nèi)地銷售機構(gòu)進行
資金調(diào)賬處理。
如中國結(jié)算或相關(guān)內(nèi)地銷售機構(gòu)確認無法重新接收或處理數(shù)據(jù)的,
內(nèi)地代理人或基金管理人應(yīng)自行與相關(guān)參與方協(xié)調(diào)處理。
(f) 基金交易回報數(shù)據(jù)差錯處理
中國結(jié)算可向內(nèi)地代理人申請重新發(fā)送正確的基金交易回報數(shù)據(jù),
內(nèi)地代理人應(yīng)配合中國結(jié)算重新接收基金交易回報數(shù)據(jù)。
5. 內(nèi)地投資者通過名義持有人進行持有人大會投票的安排
詳見本補充說明書第六部分“基金份額持有人大會的程序及規(guī)則”第 2 點“內(nèi)地
投資者通過名義持有人行使相關(guān)權(quán)利的方式”的規(guī)定。
6. 基金有可能遭遇強制贖回的條件或環(huán)境
詳見本補充說明書第十部分“對內(nèi)地投資者有重大影響的信息”第 5 點“強制贖
回份額或轉(zhuǎn)讓份額”的規(guī)定。
7. 內(nèi)地投資者查詢及投訴的渠道
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詳見本補充說明書第九部分“對內(nèi)地投資者的服務(wù)”第 3 點“查詢、建議或投訴”
的規(guī)定。
8. 內(nèi)地代理人的聯(lián)系方式
內(nèi)地代理人基本信息如下:
名稱: 天弘基金管理有限公司
住所: 天津自貿(mào)試驗區(qū)（中心商務(wù)區(qū)）新華路 3678 號寶風(fēng)大廈 23 層
辦公地址: 天津市河西區(qū)馬場道 59 號天津國際經(jīng)濟貿(mào)易中心 A 座 16 層
法定代表人: 黃辰立
聯(lián)系人: 劉冬，謝曉莎
聯(lián)系電話: 021-50128808-9600, 010-83571789-6627
傳真: 010-83571789-6622
網(wǎng)站: http://www.thfund.com.cn/
9. 關(guān)于兩地投資者在投資者保護、權(quán)利行使、賠償和信息披露等方面將確保得到
同等水平對待的聲明
基金管理人茲聲明, 將按《香港互認基金管理規(guī)定》的規(guī)定, 采取合理措施, 確保
香港及內(nèi)地投資者獲得公平的對待, 包括投資者權(quán)益保護、投資者權(quán)利行使、信
息披露和賠償?shù)取?
三. 香港互認基金的風(fēng)險揭示
本基金作為香港互認基金, 存在一定的投資風(fēng)險。投資者應(yīng)根據(jù)本基金的性質(zhì), 參見
基金說明書“風(fēng)險因素”一節(jié)及附錄一“特定風(fēng)險因素”一節(jié)所列的相關(guān)風(fēng)險。除
此之外, 內(nèi)地投資者還應(yīng)特別關(guān)注以下所述本基金對于內(nèi)地投資者的特殊風(fēng)險以及有
關(guān)本基金作為香港互認基金在內(nèi)地銷售的特有風(fēng)險。
1. 境外投資風(fēng)險
本基金主要投資于一個涵蓋股票和固定收益證券的全球多元化投資組合。本基金
最多可將其 100%的資產(chǎn)凈值投資于多元化的股票組合或者固定收益證券, 最多
可將其 35%的資產(chǎn)凈值投資于其他集合投資計劃的基金份額或權(quán)益單位, 并可基
27
于流動性和現(xiàn)金管理目的將其少于 30%的資產(chǎn)凈值以現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物形式持
有。因內(nèi)地投資者購買的本基金屬依據(jù)香港法律設(shè)立的基金且本基金的投資標(biāo)的
將包括內(nèi)地市場以外的其他國家或地區(qū)的金融工具, 因此對于內(nèi)地投資者而言, 購
買本基金面臨境外投資風(fēng)險。
(1) 市場風(fēng)險
境外投資受到所投資市場宏觀經(jīng)濟運行情況、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)
政策、稅法、匯率、交易規(guī)則、結(jié)算、托管以及其他運作風(fēng)險等多種因素
的影響, 上述因素的波動和變化可能會使基金資產(chǎn)面臨潛在風(fēng)險。此外, 境
外市場投資的成本、市場波動性也可能高于內(nèi)地證券市場, 存在一定的市場
風(fēng)險。
(2) 政府管制風(fēng)險
境外市場與內(nèi)地市場的管制程度和具體措施不同, 當(dāng)?shù)卣赡芡ㄟ^對財政、
貨幣、產(chǎn)業(yè)等方面的政策進行管制, 由此導(dǎo)致市場波動而影響基金收益。
(3) 政治風(fēng)險
因政治局勢變化(如罷工、暴動、戰(zhàn)爭等)或法令的變動, 可能導(dǎo)致市場的較
大波動, 從而給本基金的投資收益造成直接或間接的影響。此外, 基金所投
資市場可能會不時采取某些管制措施, 如資本或外匯管制、對公司或行業(yè)的
國有化以及征收高額稅收等, 從而對基金收益以及基金資產(chǎn)帶來不利影響。
(4) 法律風(fēng)險
由于境外市場法律法規(guī)的頒布或變更, 可能導(dǎo)致本基金的某些投資行為受到
限制或合同不能正常執(zhí)行, 從而使得基金資產(chǎn)面臨損失的可能。
(5) 基金的稅務(wù)風(fēng)險
由于境外市場在稅務(wù)方面的法律法規(guī)與內(nèi)地存在一定差異, 境外市場可能會
要求基金就股息、利息、資本利得等收益向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機構(gòu)繳納稅金, 該行為
會使基金收益受到一定影響。此外, 境外市場的稅收規(guī)定可能發(fā)生變化, 或
28
者實施具有追溯力的修訂, 從而導(dǎo)致基金在該市場繳納基金銷售、估值或者
出售投資當(dāng)日并未預(yù)計的額外稅項。
(6) 不同于內(nèi)地投資標(biāo)的風(fēng)險
本基金不同于內(nèi)地公募基金的投資標(biāo)的包括:
i. 香港證監(jiān)會不時確定的合格計劃、其他集合投資計劃(無論是否經(jīng)香港
證監(jiān)會認可);
ii. 存托憑證(即美國存托憑證、歐洲存托憑證、全球存托憑證)、上市投資
信托(例如上市房地產(chǎn)信托投資基金及其他上市封閉式投資信托)、私募
股權(quán)及《1933 年美國證券法》(經(jīng)修訂)規(guī)則第 144A 條(“144A 規(guī)則”)
下股票及類似證券;
iii. 抵押貸款支持證券、144A 規(guī)則債券、Sukuk(伊斯蘭債券);
iv. 具有吸收虧損特點的債務(wù)工具, 例如應(yīng)急可轉(zhuǎn)債(CoCo 債券)、高級非
優(yōu)先受償債;
v. 金融衍生工具, 包括但不限于期貨、期權(quán)和權(quán)證。
對于欲申購或持有本基金的內(nèi)地投資者而言, 內(nèi)地投資者通過本基金進行境
外投資面臨的風(fēng)險包括境外投資標(biāo)的與內(nèi)地通常的投資標(biāo)的有重大差異的
各類風(fēng)險, 內(nèi)地投資者應(yīng)詳細閱讀基金說明書“風(fēng)險因素”一節(jié)下的有關(guān)風(fēng)
險及附錄一“特定風(fēng)險因素”一節(jié)關(guān)于本基金投資標(biāo)的投資風(fēng)險的各項風(fēng)
險揭示。
2. 本基金作為香港互認基金在內(nèi)地銷售的特有風(fēng)險
(1) 暫停內(nèi)地銷售的風(fēng)險
本基金在內(nèi)地的銷售需持續(xù)滿足《香港互認基金管理規(guī)定》規(guī)定的香港互
認基金的條款。若本基金不符合《香港互認基金管理規(guī)定》的條件, 包括但
不限于資產(chǎn)規(guī)模低于 2 億元人民幣或等值貨幣, 或在內(nèi)地的銷售規(guī)模占基金
總資產(chǎn)的比例達到或超過 80%, 本基金將暫停內(nèi)地的銷售, 直至本基金重新
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符合香港互認基金的條件。
在每個香港交易日, 基金管理人(或者指定機構(gòu))會計算并監(jiān)察銷售給內(nèi)地投
資者的基金份額總凈值不超過基金總資產(chǎn)凈值的 80%?；鸸芾砣?或者指
定機構(gòu))會在每個香港交易日更新有關(guān)基金內(nèi)地銷售規(guī)模百分比, 并以電子
郵件通知基金管理人和內(nèi)地代理人。如果百分比超過 75%, 內(nèi)地代理人會密
切監(jiān)察投資者每個交易日所有的申購和贖回申請; 如果百分比達到 78%, 內(nèi)
地代理人在基金管理人認為需要的情況下便會停止接受投資者的申購申請。
若在某個交易日接收到的申購申請可能導(dǎo)致超過 80%的上限, 內(nèi)地代理人將
采用公平的安排按比例分攤在該交易日遞交的申購申請, 或由基金管理人視
情況拒絕全部申購申請, 確保不超過 80%的上限限制。本基金若因香港持有
人大規(guī)模凈贖回, 導(dǎo)致內(nèi)地投資者持有的基金份額總凈值超過本基金總資產(chǎn)
凈值的 80%, 基金管理人及內(nèi)地代理人將立即停止本基金在內(nèi)地的銷售, 直
至內(nèi)地投資者持有的基金資產(chǎn)規(guī)模重新回到 80%以下, 方可恢復(fù)本基金在內(nèi)
地的銷售。本基金暫停申購后, 基金管理人在本基金的內(nèi)地銷售規(guī)模降至合
理水平后, 可視乎情況決定恢復(fù)本基金在內(nèi)地的申購。
同時, 本基金及其他在內(nèi)地銷售的香港互認基金將受到全面的額度限制。若
在內(nèi)地銷售的全部香港互認基金的銷售額度達到中國證監(jiān)會和/或香港證監(jiān)
會和/或國家外匯管理局規(guī)定的額度或者不時調(diào)整的額度, 本基金將暫停接
受內(nèi)地投資者的申購申請。
在暫停內(nèi)地銷售期間, 內(nèi)地投資者對本基金的申購將受到限制或影響。
(2) 取消基金互認、終止內(nèi)地銷售的風(fēng)險
因內(nèi)地相關(guān)法律調(diào)整或內(nèi)地與香港基金互認機制的終止而使中國證監(jiān)會取
消對香港基金的互認, 導(dǎo)致本基金終止在內(nèi)地的銷售, 對于已持有本基金基
金份額的內(nèi)地持有人, 基金管理人可能會根據(jù)基金說明書的規(guī)定強制贖回持
有人所持有的基金份額。
若基金管理人或本基金違反或不滿足中國證監(jiān)會規(guī)定的香港互認基金條件,
將可能無法繼續(xù)在內(nèi)地銷售, 中國證監(jiān)會甚至可能撤銷對本基金的注冊。基
金管理人不能保證其自身或本基金能持續(xù)地滿足這些資格條件。
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若香港證監(jiān)會撤銷對本基金的認可, 本基金將終止銷售。
(3) 銷售安排差異的風(fēng)險
香港與內(nèi)地的市場實踐或有差異。另外, 香港互認基金與其他在內(nèi)地公開銷
售的基金在操作安排的某些方面亦有差異。例如, 因內(nèi)地銷售機構(gòu)辦理銷售
業(yè)務(wù)的交易日與本基金在香港銷售的交易日存在差異, 故本基金在內(nèi)地銷售
的交易日同時為香港交易日的滬深交易所的交易日, 因此本基金在內(nèi)地接受
申購、贖回的交易日可能少于通常情況下內(nèi)地基金的開放日。
另外, 與內(nèi)地基金的登記安排不同, 內(nèi)地投資者的基金份額將由名義持有人
代名持有, 并以名義持有人的名義登記為基金份額持有人。內(nèi)地投資者并不
會被基金登記機構(gòu)登記于基金份額持有人名冊上。雖然在此安排下內(nèi)地投
資者仍是基金份額的實益擁有人, 但名義持有人是該等基金份額法律上的擁
有人。在此情況下, 內(nèi)地投資者與基金管理人、受托人并無任何直接合約關(guān)
系。內(nèi)地投資者對基金管理人及/或受托人若有任何權(quán)利主張, 可通過名義
持有人向基金管理人及/或受托人提出, 相應(yīng)費用由內(nèi)地投資者自行承擔(dān); 在
遵守信托契約的前提下, 若名義持有人怠于向基金管理人及/或受托人提出
有關(guān)權(quán)利主張, 內(nèi)地投資者可依據(jù)本補充說明書中關(guān)于名義持有安排的約定,
促使名義持有人履行相關(guān)義務(wù)。
內(nèi)地投資者應(yīng)確保了解上述差異及其影響。
(4) 適用境外法的相關(guān)風(fēng)險
本基金所依據(jù)的信托契約以及基金說明書適用香港法。因內(nèi)地與香港的法
律體系和法律制度存在差異, 內(nèi)地投資者在閱讀基金銷售文件及購買本基金
時應(yīng)充分考慮前述差異。
(5) 內(nèi)地銷售機構(gòu)、內(nèi)地代理人或內(nèi)地登記結(jié)算機構(gòu)的操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險
內(nèi)地投資者的申購、贖回由內(nèi)地銷售機構(gòu)、內(nèi)地代理人及/或內(nèi)地登記結(jié)算
機構(gòu)與基金管理人進行數(shù)據(jù)清算和資金交收, 并由名義持有人代名持有內(nèi)地
投資者的基金份額。內(nèi)地銷售機構(gòu)、內(nèi)地代理人或內(nèi)地登記結(jié)算機構(gòu)在業(yè)
務(wù)各環(huán)節(jié)操作過程中, 因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違
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反操作規(guī)程等原因可能引致風(fēng)險, 例如, 越權(quán)違規(guī)、清算欺詐、數(shù)據(jù)錯誤、
IT 系統(tǒng)故障等風(fēng)險。
(6) 跨境數(shù)據(jù)傳輸和跨境資金交收的系統(tǒng)風(fēng)險
申購、贖回本基金的數(shù)據(jù)清算和資金交收將通過內(nèi)地登記結(jié)算機構(gòu)的基金
登記結(jié)算系統(tǒng)平臺和基金管理人采用的登記結(jié)算系統(tǒng)平臺進行傳輸和交換,
可能會發(fā)生并非由相關(guān)參與主體的過錯而導(dǎo)致的技術(shù)系統(tǒng)故障或者差錯而
影響清算交收的正常進行, 甚至出現(xiàn)對內(nèi)地投資者權(quán)益記錄的錯誤或不及時
等導(dǎo)致投資者利益受到影響的情形。
(7) 稅收風(fēng)險
由于中國內(nèi)地與香港的稅收政策存在差異, 可能導(dǎo)致在內(nèi)地銷售的本基金份
額的資產(chǎn)回報有別于在香港銷售的份額。同時, 中國內(nèi)地關(guān)于在內(nèi)地銷售的
香港互認基金與內(nèi)地普通公募基金之間在稅收政策上也可能存在差異。
綜上, 特別提醒內(nèi)地投資者關(guān)注因稅收政策差異而對本基金的資產(chǎn)回報可能
產(chǎn)生的影響。
四. 本基金在內(nèi)地的信息披露(種類、時間和方式)
本基金在內(nèi)地的信息披露應(yīng)符合內(nèi)地和香港法律法規(guī)以及基金銷售文件的規(guī)定。
本基金應(yīng)予披露的基金信息應(yīng)通過內(nèi)地代理人的網(wǎng)站(http://www.thfund.com.cn/)等
媒介披露, 并保證能夠按照基金銷售文件約定的時間和方式查閱或復(fù)制公開披露的信
息資料。除內(nèi)地代理人的網(wǎng)站外, 本基金應(yīng)予披露的基金信息也可通過符合中國證監(jiān)
會規(guī)定條件的全國性報刊進行披露。
基金管理人承諾并確保有關(guān)信息披露文件同時向內(nèi)地投資者和香港投資者披露。
本基金公開披露的信息包括:
1. 基金銷售文件及發(fā)售相關(guān)文件
本基金的銷售文件包括本招募說明書、本基金用于內(nèi)地銷售的產(chǎn)品資料概要以及
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基金份額發(fā)售公告。
本基金經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后, 基金管理人在基金份額發(fā)售的 3 日前, 將上述銷售文
件、信托契約(及其不時修訂)以及本基金最近一期的經(jīng)審計的年度財務(wù)報告及其
后的未經(jīng)審計的中期財務(wù)報告(如有)登載在內(nèi)地代理人網(wǎng)站上。
2. 定期報告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年會計結(jié)算日后的 4 個月內(nèi)將經(jīng)審計的年度財務(wù)報告登載在
內(nèi)地代理人網(wǎng)站上。本基金的會計結(jié)算日為每年的 9 月 30 日或基金管理人與受
托人協(xié)商后不時選定并通知內(nèi)地投資者的每年一個或多個其他日期。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年半年度會計結(jié)算日后 2 個月內(nèi)將未經(jīng)審計的中期財務(wù)報告
登載在內(nèi)地代理人網(wǎng)站上。本基金的半年度會計結(jié)算日為每年的 3 月 31 日或基
金管理人可能不時選定并通知受托人和內(nèi)地投資者的每年其他的一個或多個日期。
3. 基金份額凈值
本基金在內(nèi)地銷售的份額類別于每個交易日的基金份額凈值, 將通過內(nèi)地代理人
網(wǎng)站、內(nèi)地銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點或其他媒介披露。
在若干情況下, 本基金可能發(fā)生基金說明書“估值和暫?！币还?jié)“暫停”分節(jié)中
規(guī)定的情形時所規(guī)定的情形而暫停確定資產(chǎn)凈值。
4. 其他公告事項
本基金的銷售文件約定需通知內(nèi)地投資者的其他事項, 基金管理人應(yīng)在基金銷售
文件的約定期限內(nèi), 通過內(nèi)地代理人網(wǎng)站公告該等事項。
5. 信息披露文件的存放與查閱
本基金的銷售文件及發(fā)售相關(guān)文件公布后, 應(yīng)當(dāng)置備于本補充說明書“各方名錄”
一節(jié)所列示的內(nèi)地代理人的地址, 在任何一日(星期六、星期日及公眾假期除外)
正常辦公時間內(nèi)供內(nèi)地投資者免費查閱, 內(nèi)地投資者也可在支付合理工本費后索
取復(fù)印件。銷售文件及發(fā)售相關(guān)文件也可在內(nèi)地銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點查閱
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或者復(fù)制。
基金定期報告公布后, 應(yīng)當(dāng)分別置備于本補充說明書“各方名錄”一節(jié)所列示的
內(nèi)地代理人的地址, 供內(nèi)地投資者免費查閱, 內(nèi)地投資者也可在支付合理工本費后
索取復(fù)印件。
本基金的銷售文件及發(fā)售相關(guān)文件、公告、財務(wù)報告、最新的份額凈值可在內(nèi)地
代理人網(wǎng)站(http://www.thfund.com.cn/)查詢。
6. 備查文件的存放地點和查閱方式
本基金的備查文件包括:
(1) 中國證監(jiān)會準(zhǔn)予本基金注冊的文件;
(2) 香港證監(jiān)會對本基金的認可文件;
(3) 信托契約;
(4) 所有重要合約;
(5) 最新經(jīng)審計的年度財務(wù)報告和未經(jīng)審計的中期財務(wù)報告(如有);
(6) 招募說明書(由本補充說明書及基金說明書組成);
(7) 關(guān)于向中國證監(jiān)會申請注冊本基金的法律意見書;
(8) 中國證監(jiān)會要求的其他文件。
內(nèi)地投資者可于任何一日(星期六、星期日及公眾假期除外)的正常工作時間在內(nèi)
地代理人的前述營業(yè)場所免費查閱上述備查文件, 也可在支付合理工本費后索取
復(fù)印件。
五. 基金當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)
除本章節(jié)列舉的下列各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)之外, 本基金各方當(dāng)事人還享有相關(guān)基
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金法律文件和適用法律法規(guī)所規(guī)定的其他權(quán)利、義務(wù)。
鑒于內(nèi)地投資者所持有的基金份額由名義持有人代名持有, 并以名義持有人的名義登
記, 因而本補充說明書以及基金說明書所述的基金份額持有人指的應(yīng)是名義持有人,
而內(nèi)地投資者應(yīng)通過名義持有人享有、行使和承擔(dān)信托契約等基金法律文件所規(guī)定
的基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)。
1. 基金管理人的權(quán)利義務(wù)
(1) 基金管理人根據(jù)信托契約和適用法律法規(guī)享有如下權(quán)利:
i. 基金管理人根據(jù)信托契約的約定酌情決定對基金財產(chǎn)進行投資。
ii. 基金管理人和/或其委任的人士有權(quán)發(fā)售本基金的基金份額, 并接受基金
申購款項?；鸸芾砣丝扇珯?quán)酌情決定全部或部分接受或拒絕任何基
金申購申請。
iii. 基金管理人有權(quán)根據(jù)信托契約的約定收取申購費。
iv. 如未能全額收到申購款項的, 基金管理人可取消發(fā)行有關(guān)基金份額, 而
相關(guān)份額須被視為從未發(fā)行過。
v. 根據(jù)信托契約和基金說明書的約定, 基金管理人有權(quán)拒絕或者暫停接受
基金份額的申購與贖回申請。
vi. 基金管理人有權(quán)根據(jù)信托契約的約定接受基金份額轉(zhuǎn)換申請并收取轉(zhuǎn)
換費。
vii. 因基金投資所產(chǎn)生的表決權(quán)由基金管理人行使(基金管理人也可自行酌
情決定不行使表決權(quán))。
viii. 基金管理人有權(quán)根據(jù)信托契約的約定收取管理費和業(yè)績表現(xiàn)費。
ix. 基金管理人有權(quán)將其在信托契約項下的所有或任何職責(zé)、權(quán)力和決策
權(quán)轉(zhuǎn)授予另一人士或公司, 盡管有上述轉(zhuǎn)授, 基金管理人仍有權(quán)收取和
保留全部的申購費、基金管理費及其他根據(jù)信托契約應(yīng)付予基金管理
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人的款項。
x. 基金管理人有權(quán)根據(jù)信托契約的約定退任并由受托人核準(zhǔn)的其他符合
資格的公司接任。
xi. 基金管理人可在其認為適當(dāng)?shù)臅r間和地點召開任何基金份額持有人大
會。
xii. 在遵守信托契約所有其他條款的規(guī)定的前提下, 在與受托人磋商后, 基
金管理人可無須經(jīng)基金份額持有人同意而按基金管理人自行酌情決定
就舉行基金份額持有人大會及會議的出席和表決情況制定進一步的規(guī)
定。
xiii. 出現(xiàn)信托契約約定情形時, 基金管理人可全權(quán)酌情決定書面通知受托人
終止本基金并向持有人發(fā)出通知, 在該通知中確定終止生效的日期, 生
效日期須在通知送達后至少一個月。
xiv. 除信托契約另行明確規(guī)定外及只要信托契約另行明確規(guī)定, 基金管理人
在行使向其授予的所有信托、權(quán)力、授權(quán)和酌情權(quán)時享有絕對和不設(shè)
限的酌情行使權(quán), 不論是就行使的方式或形式和時間, 在沒有任何欺詐
或疏忽的情況下, 基金管理人對因行使或不行使上述信托、權(quán)力、授權(quán)
或酌情權(quán)引起的任何損失、成本、損害賠償或不便在任何方面均無須
承擔(dān)任何責(zé)任。
(2) 基金管理人應(yīng)根據(jù)信托契約和適用法律法規(guī)履行下列義務(wù)
百達香港-瑞士百達策略收益招募說明書（2025年6月）.pdf